【正文】 214。合同包含必要的法律條款法務(wù)部審核采購(gòu)合同214。214。214。1采購(gòu)合同內(nèi)容不準(zhǔn)確214。214。保證采購(gòu)訂單內(nèi)容準(zhǔn)確如合同中有較專業(yè)的技術(shù)或特殊需求的內(nèi)容時(shí)，需要求相關(guān)部門(mén)會(huì)簽意見(jiàn)按照采購(gòu)管理制度第 條214。2采購(gòu)計(jì)劃得到有效的審批214。214。保證采購(gòu)訂單經(jīng)過(guò)雙方的確認(rèn)訂單員在收到供應(yīng)商回傳的訂單后，在系統(tǒng)中確認(rèn)采購(gòu)訂單采購(gòu)庫(kù)存管理制度第十三條物料需求已確定當(dāng)月增補(bǔ)計(jì)劃需求已產(chǎn)生行政管理部長(zhǎng)申請(qǐng)職能部門(mén)人員企劃部部高級(jí)專員營(yíng)運(yùn)管理部營(yíng)運(yùn)管理員企劃部部高級(jí)專員行政管理部資產(chǎn)管理員銷售企劃部企劃專員營(yíng)運(yùn)管理部營(yíng)運(yùn)管理專員行政管理部管理專員計(jì)劃協(xié)議創(chuàng)建計(jì)劃協(xié)議采購(gòu)計(jì)劃非商品采購(gòu)計(jì)劃增補(bǔ)計(jì)劃申請(qǐng)表工程管理部工程專員企劃部部高級(jí)專員數(shù)據(jù)管理部文檔管理員匯總采購(gòu)需求或增補(bǔ)計(jì)劃企劃部專員營(yíng)運(yùn)管理部管理員數(shù)據(jù)管理部文檔管理員進(jìn)行物料抄送的操作匯總采購(gòu)需求或增補(bǔ)計(jì)劃行政管理部資產(chǎn)管理員企劃部部高級(jí)專員工程管理部工程專員增補(bǔ)計(jì)劃申請(qǐng)單采購(gòu)計(jì)劃采購(gòu)計(jì)劃增補(bǔ)計(jì)劃申請(qǐng)單OA系統(tǒng)工程管理部經(jīng)理申請(qǐng)智能部門(mén)人員總經(jīng)理采購(gòu)計(jì)劃采購(gòu)計(jì)劃簽核物資采購(gòu)計(jì)劃人力資源中心總監(jiān)數(shù)據(jù)管理經(jīng)理銷售中心總監(jiān)營(yíng)運(yùn)管理部經(jīng)理部長(zhǎng)銷售部經(jīng)理營(yíng)運(yùn)管理部部長(zhǎng)不同意同意OA系統(tǒng)審批月度采購(gòu) 申請(qǐng)單增補(bǔ)計(jì)劃申請(qǐng)單申請(qǐng)智能部門(mén)人員不同意同意OA系統(tǒng)申請(qǐng)物料采購(gòu)OA系統(tǒng)申請(qǐng)智能部經(jīng)理門(mén)采購(gòu)計(jì)劃采購(gòu)計(jì)劃采購(gòu)計(jì)劃增補(bǔ)計(jì)劃申請(qǐng)表申請(qǐng)智能部門(mén)人員申請(qǐng)物料采購(gòu)采購(gòu)訂單處理輔料采購(gòu)高級(jí)專員輔料采購(gòu)高級(jí)專員輔料采購(gòu)高級(jí)專員輔料采購(gòu)高級(jí)專員通知供應(yīng)商完成供應(yīng)商月度計(jì)劃通知供應(yīng)商打印供應(yīng)商月度采購(gòu)計(jì)劃供應(yīng)商月度計(jì)劃增補(bǔ)計(jì)劃已創(chuàng)建不需增補(bǔ)創(chuàng)建計(jì)劃協(xié)議銷售管理部管理高級(jí)專員創(chuàng)建計(jì)劃協(xié)議錄入增補(bǔ)計(jì)劃營(yíng)運(yùn)管理部營(yíng)運(yùn)管理專員行政管理部資產(chǎn)管理專員數(shù)據(jù)管理部管理專員工程管理部管理專員銷售企劃管理部企劃專員需增補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)控制文檔（RCD）單位名稱：浙江潔美電子科技有限公司 單位編碼：業(yè)務(wù)流程名稱：采購(gòu)管理 業(yè)務(wù)流程編碼：當(dāng)前子流程名稱：月度采購(gòu)計(jì)劃 當(dāng)前子流程編碼： 控制點(diǎn)編號(hào)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)描述控制目標(biāo)的類型控制目標(biāo)具體描述現(xiàn)有控制措施控制文件的文號(hào)及名稱遵循法律目標(biāo)財(cái)務(wù)報(bào)告目標(biāo)營(yíng)運(yùn)目標(biāo)經(jīng)營(yíng)決策風(fēng)險(xiǎn)違反法律風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)報(bào)告失真資產(chǎn)安全受到威脅營(yíng)私舞弊風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)編號(hào)具體描述C完整性控制A準(zhǔn)確性控制V有效性控制R接觸性控制214。4采購(gòu)訂單經(jīng)過(guò)雙方的確認(rèn)214。214。保證采購(gòu)訂單內(nèi)容準(zhǔn)確庫(kù)存管理部經(jīng)理審核確認(rèn)采購(gòu)訂單是否符合采購(gòu)計(jì)劃，訂單內(nèi)容是否準(zhǔn)確風(fēng)險(xiǎn)控制文檔（RCD）單位名稱：浙江潔美電子科技有限公司 單位編碼：業(yè)務(wù)流程名稱：采購(gòu)管理 業(yè)務(wù)流程編碼：當(dāng)前子流程名稱：采購(gòu)訂單處理 當(dāng)前子流程編碼： 控制點(diǎn)編號(hào)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)描述控制目標(biāo)的類型控制目標(biāo)具體描述現(xiàn)有控制措施控制文件的文號(hào)及名稱遵循法律目標(biāo)財(cái)務(wù)報(bào)告目標(biāo)營(yíng)運(yùn)目標(biāo)經(jīng)營(yíng)決策風(fēng)險(xiǎn)違反法律風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)報(bào)告失真資產(chǎn)安全受到威脅營(yíng)私舞弊風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)編號(hào)具體描述C完整性控制A準(zhǔn)確性控制V有效性控制R接觸性控制214。保證所有的采購(gòu)都有有效的訂單庫(kù)存管理部訂單員根據(jù)實(shí)際情況，并和供應(yīng)商溝通，及時(shí)制定計(jì)劃外采購(gòu)訂單。1食品采購(gòu)沒(méi)有有效的采購(gòu)訂單214。4未能有效的使用供應(yīng)商評(píng)估結(jié)果214。214。214。214。214。214。214。214。214。3采購(gòu)訂單未被準(zhǔn)確的制定214。214。1月度采購(gòu)計(jì)劃訂制不合理214。214。214。214。214。本公司應(yīng)當(dāng)建立退貨管理制度，對(duì)退貨條件、退貨手續(xù)、貨物出庫(kù)、退貨貨款回收等作出明確規(guī)定，并在與供應(yīng)商的合同中明確退貨事宜，及時(shí)收回退貨貨款。2. 財(cái)務(wù)核算部及各子公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)預(yù)付賬款和定金的管理。財(cái)務(wù)核算部及各子公司財(cái)務(wù)部在付款過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查采購(gòu)發(fā)票的真實(shí)性、合法性和有效性。驗(yàn)收過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的異常情況，負(fù)責(zé)驗(yàn)收的機(jī)構(gòu)或人員應(yīng)當(dāng)立即向本公司有權(quán)管理的相關(guān)機(jī)構(gòu)報(bào)告，相關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)查明原因并及時(shí)處理。7. 本公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)確定的供應(yīng)商、采購(gòu)方式、采購(gòu)價(jià)格等情況擬訂采購(gòu)合同，準(zhǔn)確描述合同條款，明確雙方權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任，按照規(guī)定權(quán)限簽訂采購(gòu)合同。5. 本公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場(chǎng)情況和采購(gòu)計(jì)劃合理選擇采購(gòu)方式。 具有請(qǐng)購(gòu)權(quán)的部門(mén)對(duì)于預(yù)算內(nèi)采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度辦理請(qǐng)購(gòu)手續(xù)，并根據(jù)市場(chǎng)變化提出合理采購(gòu)申請(qǐng)。重要和技術(shù)性較強(qiáng)的采購(gòu)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)組織相關(guān)專家進(jìn)行論證，實(shí)行集體決策和審批。 二． 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn) 1 采購(gòu)計(jì)劃安排不合理，市場(chǎng)變化趨勢(shì)預(yù)測(cè)不準(zhǔn)確，造成庫(kù)存短缺或積壓，可能導(dǎo)致公司銷售不及時(shí)或資金浪費(fèi)；2 供應(yīng)商選擇不當(dāng)，采購(gòu)方式不合理，招投標(biāo)或定價(jià)機(jī)制不科學(xué)，授權(quán)審批不規(guī)范，可能導(dǎo)致采購(gòu)物資質(zhì)次價(jià)高，出現(xiàn)舞弊或遭受欺詐；3 采購(gòu)驗(yàn)收不規(guī)范，付款審核不嚴(yán)，可能導(dǎo)致采購(gòu)物資、資金損失或信用受損。內(nèi)控范圍 本手冊(cè)主要描述浙江潔美電子科技股份有限公司股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱本公司）關(guān)于采購(gòu)管理的相關(guān)控制流程，主要包括供應(yīng)商管理、類商品采購(gòu)、物資采購(gòu)、價(jià)格調(diào)整、商品生命周期管理等。2. 本公司除小額零星物資或服務(wù)外，不得安排同一部門(mén)辦理采購(gòu)業(yè)務(wù)全過(guò)程。對(duì)于超預(yù)算和預(yù)算外采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)先履行預(yù)算調(diào)整程序，由具備相應(yīng)審批權(quán)限的部門(mén)或人員審批后，再行辦理請(qǐng)購(gòu)手續(xù)。大宗采購(gòu)應(yīng)當(dāng)采用招標(biāo)方式，合理確定招投標(biāo)的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、實(shí)施程序和評(píng)標(biāo)規(guī)則；一般物資或勞務(wù)等的采購(gòu)可以采用詢價(jià)或定向采購(gòu)的方式并簽訂合同協(xié)議；小額零星物資或勞務(wù)等的采購(gòu)可以采用直接購(gòu)買(mǎi)等方式。本公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)生產(chǎn)建設(shè)進(jìn)度和采購(gòu)物資特性，選擇合理的運(yùn)輸工具和運(yùn)輸方式，辦理