財務管理中心管理制度-wenkub.com
2025-04-11 23:34 本頁面
【正文】 操作人員應注意保持終端機整潔、防火、防塵、防磁，服務器系統(tǒng)由系統(tǒng)管理員進行管理。第十一條 系統(tǒng)管理員負責保管各類數(shù)據(jù)資料，包括系統(tǒng)軟盤、光盤、憑證、資料備份和存檔保密工作。第九條 制單員應核查原始資料與數(shù)據(jù)的審批手續(xù)是否完備，對非法數(shù)據(jù)不接受也不錄入；對錄入中的數(shù)據(jù)應自行檢查核對，發(fā)現(xiàn)問題及時修改；在錄入時發(fā)現(xiàn)要新增會計科目時要通知系統(tǒng)管理員，由系統(tǒng)管理員進行增添；注意安全保密，操作過程中若發(fā)現(xiàn)故障應及時報告系統(tǒng)管理員。第五條 操作人員的分工應由公司電算化主管考慮崗位的要求，規(guī)定上機操作人員的內(nèi)容與權限。第十六條 會計電算化管理第一條 本管理制度適用于已經(jīng)實行會計電算化管理的獨立核算單位。一般會計人員辦理交接手續(xù)時由會計主管人員負責監(jiān)交；獨立核算會計人員交接由財務管理中心派人進行監(jiān)交；會計主管以上人員辦理交接時由總經(jīng)理監(jiān)交。第六條 交接雙方要照移交清冊列明的內(nèi)容進行逐項交接，做到現(xiàn)金及有價證券根據(jù)會計賬薄記錄金額進行點交；所有會計資料必須完整無缺，如有短缺，必須查明原因，并在移交清冊中注明，由移交人負責。尚未登記的賬目，應登記完畢，尚未審核的憑證應審核完畢，并在最后一筆余額后加蓋經(jīng)辦人員印章或簽字。第六條 定期聽取核算單位會計人員的述職報告，及時發(fā)現(xiàn)問題，解決問題。第二條 對下列內(nèi)容進行指導和檢查：引導會計人員樹立良好的職業(yè)道德、嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L，不斷提高工作效率和質(zhì)量；指導會計人員認真學習財經(jīng)法規(guī)；指導和檢查核算單位是否按有關要求建立會計賬冊，進行會計核算，及時提供合法、真實、準確、完整的會計信息；指導和檢查會計手續(xù)是否齊全，包括：款項及有價證券的收付、財物的收發(fā)增減和使用；債權債務的發(fā)生和結算、資本的增減、收入、成本、費用的計算、財務成果的計算與處理等。第十三條 配合財政、審計、稅務等機關對公司經(jīng)濟活動進行監(jiān)督。第十條 監(jiān)督收入的合法性、及時性、準確性；對違法的財務收支不予辦理。對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，要求經(jīng)辦人更正、補充。第四條 嚴格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》，依據(jù)法律規(guī)定《會計基礎規(guī)范》以及公司的預算、財務計劃、業(yè)務計劃等，對公司的經(jīng)濟活動實施會計監(jiān)督。第七條 會計人員要對所審核簽署的憑證、賬表及其他會計資料負責。第四條 復核人員應逐一復核會計憑證及其他會計資料是否合法，內(nèi)容是否真實，手續(xù)是否完備，數(shù)字是否準確。第八條 各報表格式見附表。第四條 各獨立核算單位的會計報表應在規(guī)定之內(nèi)報送或傳真至財務管理中心。第十一節(jié) 會計報表第一條 會計報表是在日常核算資料的基礎上，總括反映公司在一定時期內(nèi)財務情況和經(jīng)營成果的表式報告文件。第六條 施工隊離開公司后而發(fā)生的由其他施工隊對其所施工地進行維修等的費用作為質(zhì)保金減項處理。第二條 施工隊所接的第一個工地由施工隊墊資施工，完工后，經(jīng)公司工程管理部門及客戶驗收合格后方可一次性與財務管理中心結算施工款。第六條 對于已完工并已交齊尾期款的客戶，將其檔案從在施檔案中取出，按順序放入完工檔案中以備結賬之用。有問題要及時與有關人員聯(lián)系，并在客戶檔案上注明。第七條 《量房費、設計費查收匯總表》由財務管理中心出納人員于周三交至總經(jīng)理辦公室。第三條 量房費、設計費應及時上繳，出納人員按序號進行收取、簽章。第九條 如發(fā)生退單，而施工隊已領款項的，施工隊應于知悉退單后的第一個周二按有關部門核定的工作量將施工款項退回財務管理中心。第五條 施工款分三期領取，原則是按工程進度領取施工款。第二條 施工款項?？顚Ｓ?，各施工隊在財務管理中心收齊客戶首期款項后方可開工。第十條 對于施工隊的罰款，依公司所下發(fā)的通知進行收取并開具有關收據(jù)。第八條 尾期工程款：依據(jù)施工隊長填制的《竣工決算單》，注意《竣工決算單》各項內(nèi)容必須填寫完整，數(shù)據(jù)邏輯關系準確，客戶（合同甲方）、工長、現(xiàn)場負責人共同簽字方有效?！督豢钔ㄖ獑巍坊颉犊蛻魴n案》上必須標明有無量房服務費，若遇合同甲方姓名與量房費收據(jù)姓名不一致需說明。第二條 除量房服務費設計費可由各分部主管代收外，其他人員一律不允許代收任何款項。第八條 財務管理中心總監(jiān)領導公司全都財務人員業(yè)務工作的考核與獎懲。第四條 應聘部門經(jīng)理人員，應具有會計師（經(jīng)濟師）或以上技術資格，財務管理中心總監(jiān)業(yè)務考核，總經(jīng)理聘任。第七條 定期協(xié)助行政部對低值易耗品進行清查，對盤盈（盤虧）要及時查明原因，并報主管部門進行處理。第三條 凡單位價值在200元以上、2000元以下，使用期限在6個月以上的資產(chǎn)都要通過“低值易耗品”賬戶核算。第四條 財務管理中心會計與行政部的實物管理相結合進行價值管理，定期進行固定資產(chǎn)的清理盤點工作，對出現(xiàn)的盤盈（虧）、殘損等要及時作出反映、上報，待作出決定后及時進行賬務處理。第十八條 出納員每日工
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