【正文】 能干的人，不在情緒上計較，只在做事上認真；無能的人！不在做事上認真，只在情緒上計較。 江蘇創(chuàng)設未來控股集團二O一六年九月一日寧可累死在路上，也不能閑死在家里！寧可去碰壁，也不能面壁。第四部分 附則一、本制度解釋權(quán)歸集團董事會。六、其他處罰資金短款的，賠償短款金額；出納一個年度內(nèi)收到假鈔累計超過200元的，超過部分由責任人承擔。五、非主觀的工作失誤或差錯：（一）行為，包括但不限于： 工作中違反資金管理操作流程的行為；工作中違反資金管理操作權(quán)限的行為；工作中何違反資金管理工作進度的行為。（三）晉升工資一級：達到“資金安全能手”條件；在其他考核中達到相應條件。參與集團組織的其他獎勵。分子公司負責人是貨幣資金管理的第一責任人，對本單位貨幣資金管理制度的實施和貨幣資金安全完整負責。前款不清，后款不借。第三一條 借款 不得因私借款，借款必須有明確、合理用途，規(guī)定還款期限（出差返回后3天內(nèi)、購置物資入庫后5天內(nèi)）。 備用金不足時，不得使用現(xiàn)金營業(yè)收入。 對重大違規(guī)行為的必須點名通報批評及至解雇處罰。大額及重要款項的應提前23天報批。屬于須整筆支付的，不得分拆，不得化整為零，否則按違規(guī)論處。第二一條 從銀行存款賬戶（含存折）中取款（預算外項目）一次超過20000元時，除分公司總經(jīng)理批準外，必須向集團財務管理中心請示，獲批后方可辦理。第十六條 及時與銀行對帳，填制銀行對帳余額調(diào)節(jié)表，如有未達帳項，要及時查明其原因并交主管人員確認。第十三條 出納人員應當建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金收支。第十條 分公司實行收支兩條線制度，不得從營業(yè)收入中直接支付費用開支。第七條 日常零星開支所需庫存現(xiàn)金應制定現(xiàn)金限額，超額部分應及時存入銀行。第五條 嚴格資金回籠管理為保證集團日常營運所須的資金，必須保證資金及時回籠。遇特殊情況未做或未提交預算或提交預算后未及時獲批的，必須按照《分公司資金審批權(quán)限及流程一覽表》進行報批。第二條 實行資金預算管理分公司資金使用必須實行預算管理?？傤A算為分公司整體及其各個責任部門確立了明確的目標和任務，同時也是績效考核的基本依據(jù)。第二條 分公司和直營子公司預算工作小組由分公司總經(jīng)理、總監(jiān)、財務經(jīng)理或主管、會計等成員組成。、貼現(xiàn)、承兌時，必須按照會計制度的規(guī)定進行相應的賬務處理，并建立“銀行承兌匯票備查登記簿”，記錄相應的內(nèi)容和各環(huán)節(jié)的交接情況，保證賬實相符。十四、在不獲承兌或付款時，應及時向前手發(fā)出書面通知，也可同時向各票據(jù)債務人發(fā)出書面通知，行使追索權(quán)，并查明原因。在未確定使用前，不得加蓋背書印鑒。八、在收取銀行承兌匯票時，必須嚴格制定和執(zhí)行單位內(nèi)部的接受程序，明確接受銀行承兌匯票批準權(quán)限、經(jīng)辦人的職責等。分公司和直營子公司如需對外簽發(fā)銀行承兌匯票，需報集團財務管理中心批準。聚成集團“企業(yè)網(wǎng)上銀行系統(tǒng)”管理示意圖例：資金池帳戶（XX支行）人工劃撥基本戶（XX銀行）人工劃撥一般戶（XX銀行）人工劃撥自動劃撥… …公司基本戶（頭寸D萬）杭州公司基本戶（頭寸C萬）無錫公司基本戶（頭寸B萬）南京公司基本戶（頭寸A萬）第四章 銀行承兌匯票內(nèi)部管理規(guī)定第一節(jié) 總則一、為了進一步加強江蘇創(chuàng)設未來控股集團（以下稱集團）資金集中管理，規(guī)范銀行承兌匯票使用和管理，防范風險，根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》和中國人民銀行《票據(jù)管理實施辦法》、《支付結(jié)算辦法》，制定本規(guī)定。總公司的日常開支只能從基本戶或一般戶支付，基本戶或一般戶資金余額不足時，按照資金審批制度從資金池帳戶中劃轉(zhuǎn)。第六節(jié) 企業(yè)網(wǎng)上銀行管理規(guī)定二十七、為統(tǒng)籌集團資金，提高資金使用效益，并確保集團資金安全，集團總公司將各分公司、控股公司資金通過企業(yè)網(wǎng)上銀行系統(tǒng)集中管理。二十六、落實貨幣資金管理責任制。二十四、大額資金支付業(yè)務，要實行分級授權(quán)的管理模式，參照公司的相關(guān)規(guī)定辦理。出納人員應當根據(jù)復核無誤后的支付申請辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬?！　。ㄈ┲Ц稄秃??！　。ǘ┲Ц秾徟?。崗位輪換時，要編制移交清冊，有關(guān)事項要逐項登記清楚，移交人、接交人、監(jiān)交人要簽字。二十二、加強出納人員管理。嚴禁一人保管或外出攜帶支付款項所需的全部印節(jié)，資金支付有權(quán)簽字人不得保管銀行預留印鑒?！　。ㄋ模τ谖催_賬項，應查明原因，及時處理，不得有長期未達帳項；對異常未達賬項及時上報有關(guān)領導?！　。ㄒ唬┲付〞媿徫蝗藛T定期逐筆核對銀行存款收支，并于每月末三日內(nèi)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。十八、建立貨幣資金業(yè)務的崗位責任制，明確相關(guān)部門和崗位的職責權(quán)限，確保辦理貨幣資金業(yè)務的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督?！　。ㄈ┦褂媒鹑跈C構(gòu)網(wǎng)上銀行系統(tǒng)辦理資金收支業(yè)務時，應與有關(guān)金融機構(gòu)簽訂協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務，防范資金風險。　?。ㄈ┺k理銀行存款業(yè)務時，嚴禁以下行為：　?、賹ζ渌麊挝换騻€人拆借資金；　?、谵k理違規(guī)高息存款業(yè)務；　?、蹏澜钏酱婊蛩娇罟?；　　④在企業(yè)非經(jīng)營所在地存款。十四、加強銀行存款業(yè)務管理?！　°y行開戶手續(xù)必須由經(jīng)過法定代表人或財務總監(jiān)書面授權(quán)的財務人員親自前往開戶行辦理，嚴禁交由他人代辦。　?。ǘ﹥?nèi)部結(jié)算票證購入后，由專人及時登記，妥善保管。票據(jù)一旦丟失，經(jīng)辦人必須立即報告財務管理中心門負責人，及時采取掛失止付等補救措施。④對即將到期的銀行承兌匯票，提前5個工作日通知銀行辦理托收手續(xù)。（三）規(guī)范辦理銀行承兌匯票業(yè)務。對于不符合規(guī)定的原始憑證，不予報銷；對弄虛作假、違法的原始憑證，在不予受理的同時，應當予以扣留，并及時向報銷人的主管報告?！? （四）嚴禁長期占用備用金，暫時不需動用的備用金及時交回清賬。嚴禁以備用金的方式辦理異地項目結(jié)算。七、在現(xiàn)金業(yè)務辦理中，嚴禁以下行為：　?。ㄒ唬┙栌闷渌麊挝滑F(xiàn)金或向其他單位借出現(xiàn)金；　?。ǘ┯棉D(zhuǎn)賬憑證套換現(xiàn)金；　?。ㄈ┚幵煊猛咎兹‖F(xiàn)金；　　（四）利用本公司賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金；　?。ㄎ澹┍Ａ糍~外公款； 　　（六）將公司現(xiàn)金存入個人賬戶；　?。ㄆ撸┌讞l抵庫?！　?