路杰機械(汽車配件)公司財務盤點制度規(guī)范-wenkub.com
2025-05-20 09:11 本頁面
【正文】 第一聯(lián)存經(jīng)管部門，第二聯(lián)財務部門存查。第一聯(lián)存經(jīng)管部門，第二聯(lián)存財務部門，第三聯(lián)送往總經(jīng)理，第四聯(lián)送往財務總監(jiān)。 （二） 現(xiàn)金及票據(jù)的盤點，應于盤點當上下班未行收支前或當日下午結賬后辦理。 （二） 不定期抽點，應于盤點后一星期內(nèi)將 “ 盤點盈虧報告表 ” 呈報上級核示。 （二） 盤點日期及項目，以不預先通知經(jīng)營部門為原則。 （三） 年中、年終盤點，原則上應采 取 全面 檢查 盤點方式，如確因事情特殊，無法辦理時，應呈報總經(jīng)理核準后，始得改變方式進行。 （ 4） 各項財務賬冊應于盤點前登記完畢，如因特殊原因，無法完成時，應由財務部門將尚未入賬的有關單據(jù)如繳庫單、領料單、退料單、交運單、收料單等利用結存調(diào)整，將賬面數(shù)調(diào)整為正確的賬面結存數(shù)。 （二） 經(jīng)管部門將應行盤點的財 物 及盤點用具，預先準備妥當；所需盤點表格，由財務部門準備。 (六 )協(xié)點人：由 人事 部門指派，負責盤點時，料品搬運及整理工作。 (二 )主盤人：由各 職能部門 主管擔任，負責實際盤點工作的推動及實施。 財產(chǎn)：由經(jīng)管部門會同財務部門于年 (中 )終時，實施全面總清點一次。 保管資產(chǎn)：凡屬固 定資產(chǎn)性質(zhì)，但以費用報支的雜項設備 （模具、 大 額 檢具、辦公桌椅柜） 。 第二條 盤點范圍 (一 )存貨盤點：系指原料、 低值
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