[管理學(xué)]2-4總賬會計信息化系統(tǒng)-wenkub.com
2025-02-18 21:00 本頁面
【正文】 總賬系統(tǒng) 總賬系統(tǒng) 注： 上月未結(jié)賬，本月不能結(jié)賬； 上月未結(jié)賬，本月不能記賬，但可填、復(fù)核憑證； 本月還有未記賬憑證，不能結(jié)賬； 已結(jié)賬月份不能再填制憑證； 結(jié)賬只能由有結(jié)賬權(quán)的人進行； 若總賬與明細(xì)賬對賬不符，不能結(jié)賬。 總賬系統(tǒng) （三）對賬 對賬是對賬簿數(shù)據(jù)進行核對，以檢查記賬是否正確，以及賬簿是否平衡。主要是對于管理費用、營業(yè)費用、財務(wù)費用、營業(yè)收入、營業(yè)外收支等科目的結(jié)轉(zhuǎn)。 總賬系統(tǒng) 總賬系統(tǒng) 總賬系統(tǒng) 總賬系統(tǒng) 三 .期末處理 期 末處理是指在將本期所發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)全部登記入賬后所要做的工作，主要包括計提、分?jǐn)?、結(jié)轉(zhuǎn)、對賬和結(jié)賬。 總賬系統(tǒng) 總賬系統(tǒng) 總賬系統(tǒng) 總賬系統(tǒng) 總賬系統(tǒng) ? 此功能是用于第一次使用銀行對賬模塊前錄入日記賬及對賬單未達項，在開始使用銀行對賬之后一般不再使用。傳統(tǒng)的總賬，是以總賬科目分頁設(shè)賬，而余額表則可輸出某月或某幾個月的所有總賬科目或明細(xì)科目的期初余額、本期發(fā)生額、累計發(fā)生額、期末余額。 ?已標(biāo)錯的憑證不能被審核，已審核的憑證不能標(biāo)錯。 總賬系統(tǒng) 總賬系統(tǒng) 出納簽字 姓名 總賬系統(tǒng) 主要審核記賬憑證是否與原始憑證相符，會計分錄是否正確等。日常業(yè)務(wù)處理首先從填制憑證開始。 （七）初始余額輸入 提示： ? 無論往來核算在總賬還是在應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)，有往來輔助核算的科目都要按明細(xì)錄入數(shù)據(jù)。
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1