【正文】 —— 銀 行 家 的 搖 籃 美國(guó)花旗銀行前總裁 Walter Wriston有一名言：生命之意義在于管理風(fēng)險(xiǎn)，而非消除風(fēng)險(xiǎn)。即程序設(shè)計(jì)人員不能從事業(yè)務(wù)操作。據(jù)統(tǒng)計(jì)，銀行業(yè)發(fā)生的案件中， 80％是源于自身的操作風(fēng)險(xiǎn)。 （二）限制關(guān)系人貸款的規(guī)則 ?對(duì)關(guān)系人不得發(fā)放信用貸款； ?對(duì)關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件 —— 銀 行 家 的 搖 籃 《 商業(yè)銀行法 》 第 40條規(guī)定，商業(yè)銀行的關(guān)系人是指： “（一）商業(yè)銀行的董事；監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；（二）前項(xiàng)所列人員投資或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。在管理人方面還是應(yīng)該一視同仁。 —— 銀 行 家 的 搖 籃 操作風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)點(diǎn) 崗位分設(shè) 貸審會(huì)的作用 貸款三查 關(guān)系人授信 借款用途的審查和監(jiān)控 合同文本 資料審查 —— 銀 行 家 的 搖 籃 我國(guó)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的建議 不斷學(xué)習(xí)并提高人員的素質(zhì) 對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的防范關(guān)鍵是對(duì)行為人的控制，提高行為人的業(yè)務(wù)素質(zhì)。 ?發(fā)生的業(yè)務(wù)領(lǐng)域主要集中在個(gè)人金融和公司金融。 中國(guó)工商銀行南海支行 1990－2022 超過 20億元 使用虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)濟(jì)合同、證明文件，使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明、抵押物作擔(dān)保、抵押，騙取銀行貸款 中國(guó)工商銀行上海外高橋保稅區(qū)支行 2022－ 涉案金額： 7141萬 以消費(fèi)信貸名義經(jīng)營(yíng)謀利：姚康達(dá)將個(gè)人住房貸款用于購(gòu)買 128套住房，炒作房地產(chǎn)。 —— 銀 行 家 的 搖 籃 巴塞爾協(xié)議發(fā)展與操作風(fēng)險(xiǎn) 1988 1988 年巴塞爾協(xié)議：信用風(fēng)險(xiǎn)資本要求 操作風(fēng)險(xiǎn)管理：引入操作風(fēng)險(xiǎn) 新資本協(xié)議框架： 強(qiáng)調(diào)操作風(fēng)險(xiǎn)及其定量分析對(duì)銀行的重要性 巴塞爾協(xié)議 II 1992 1988年巴塞爾協(xié)議實(shí)施 1996 《 資本協(xié)議》 關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的修訂案：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求 操作風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管的穩(wěn)健做法 操作風(fēng)險(xiǎn)法規(guī)政策 操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法（ AMA）原則 —— 銀 行 家 的 搖 籃 資本配置：當(dāng)前與未來 當(dāng)前資本配置 操作風(fēng)險(xiǎn) 20% 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 10% 信用風(fēng)險(xiǎn) 70% 未來資本配置 操作風(fēng)險(xiǎn) 30% 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 30% 信用風(fēng)險(xiǎn) 40% 行業(yè)趨勢(shì) —— 銀 行 家 的 搖 籃 操作風(fēng)險(xiǎn)凸現(xiàn)原因 ?金融全球化的迅速發(fā)展，跨國(guó)金融交易和服務(wù)面臨不同的社會(huì)、政治和法律制度，增加了銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)暴露 ?新技術(shù)的發(fā)展尤其是信息技術(shù)在金融領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用，大大提高了銀行金融服務(wù)的效率，但同時(shí)加大了商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn) —— 銀 行 家 的 搖 籃 操作風(fēng)險(xiǎn)凸現(xiàn)原因 ?信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的迅速發(fā)展，在緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，加大了操作風(fēng)險(xiǎn) ?金融創(chuàng)新和市場(chǎng)壓力需要銀行開發(fā)更為復(fù)雜的金融產(chǎn)品 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)頭寸 風(fēng)險(xiǎn)暴露是否可量化 是 是 不易量化 ＊ 暴露的衡量基準(zhǔn) 對(duì)市場(chǎng)因素的風(fēng)險(xiǎn)敏感性 信用狀況 不易獲得 完整性 投資組合完整性 已知 已知 未知 前后期關(guān)系依存性及資料相關(guān)性 依存性 低 中 高 數(shù)據(jù)產(chǎn)生的頻率 高 中 低 ＊ 風(fēng)險(xiǎn)度量及檢驗(yàn) 風(fēng)險(xiǎn)衡量方法 VaR；壓力測(cè)試； 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)資本 信用評(píng)分模型； 違約損失模型； 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)資本 無一致的方法 精確度 高 中 低 檢驗(yàn) 有足夠數(shù)據(jù)進(jìn)行返回檢驗(yàn) 短期內(nèi)的返回檢驗(yàn)的進(jìn)行困難 任何時(shí)間范圍內(nèi)都難以檢驗(yàn)其結(jié)果 結(jié)論 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)模型建構(gòu)已趨成熟 模型尚合理，但使用上仍須注意 無一致的模型 *表示不包括操作風(fēng)險(xiǎn)中高頻、低額的部分。 我國(guó) ，存貸利差倒掛%和 %。 ③利率波動(dòng)幅度越大，貸款利率風(fēng)險(xiǎn)越高。 圖 1 Samp。 信用風(fēng)險(xiǎn)的典型案例 —— 美國(guó)次貸危機(jī) —— 銀 行 家 的 搖 籃 (2)案例：美國(guó)次貸危機(jī) 美國(guó)投資家吉姆 同時(shí)也是風(fēng)險(xiǎn)管理的一部分。 —— 銀 行 家 的 搖 籃 一、信貸風(fēng)險(xiǎn) (一）含義： 信貸風(fēng)險(xiǎn)：主要指銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理過程中，由于各種事先無法預(yù)料的不確定性因素影響，銀行的信貸資金不能按期收回和正常周轉(zhuǎn)，導(dǎo)致資金出現(xiàn)呆滯、呆賬和壞賬損失的一種可能性。建行中行 04年上市前剝離 2787億元不良貸款， 05年交通銀行上市前剝離 469億元不良貸款。 不被“科技型”蒙蔽 —— 銀 行 家 的 搖 籃 舉例：某行小企業(yè)貸款中參考指標(biāo)與思路 某銀行審批中的參考指標(biāo) 某銀行小企業(yè)貸款思路 —— 銀 行 家 的 搖 籃 71 六、小額（小企業(yè)）授信的市場(chǎng)環(huán)境 中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法（ 2022年，全國(guó)人大） 銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見（ 2022年，銀監(jiān)會(huì)） 建立和完善小企業(yè)貸款的 “六項(xiàng)機(jī)制” (2022,銀監(jiān)會(huì) ) 銀行開展小企業(yè)授信工作指導(dǎo)意見、 商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（ 2022年，銀監(jiān)會(huì)） 關(guān)于銀行建立小企業(yè)金融服務(wù)專營(yíng)機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)意見（ 2022年 12月 ，銀監(jiān)會(huì)） 政策支持 —— 銀 行 家 的 搖 籃 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)黨委書記、主席劉明康表 示，銀監(jiān)會(huì)將重點(diǎn)對(duì)單戶金額 500萬元（含）以下的小微企業(yè)貸款加大支持力度 銀監(jiān)會(huì)黨委委員、主席助理閻慶民就 2022年小企業(yè)金融服務(wù)工作提出具體要求：一是繼續(xù)推進(jìn)小企業(yè)金融服務(wù)向基層延伸；二是切實(shí)保證小企業(yè)信貸的投放力度； —— 銀 行 家 的 搖 籃 三是進(jìn)一步完善小企業(yè)信貸評(píng)審機(jī)制，實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化、流程化、批量化；四是從產(chǎn)品研發(fā)、風(fēng)險(xiǎn)管理、市場(chǎng)營(yíng)銷等方面加強(qiáng)創(chuàng)新；五是提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，確保小企業(yè)金融服務(wù)的可持續(xù)發(fā)展；六是全面構(gòu)建小企業(yè)信貸的風(fēng)險(xiǎn)緩釋體系。綜合小企業(yè)貸款和個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款來看，小型微型企業(yè)信貸余額已占全部貸款余額的 %。 5家大型銀行， 12家全國(guó)性股份制銀行在內(nèi)的109家銀行成立了小企業(yè)金融服務(wù)專營(yíng)機(jī)構(gòu)。東部中小企業(yè)的平均產(chǎn)值大約是中部的 、西部的 8倍。浙江、江蘇等地小額貸款公司進(jìn)入實(shí)際操作階段。 —— 銀 行 家 的 搖 籃 —— 銀 行 家 的 搖 籃 2022年 —— 銀 行 家 的 搖 籃 二、中小企業(yè)的特征 投資主體和所有制結(jié)構(gòu)多元化 勞動(dòng)密集型 發(fā)展不平衡，優(yōu)勢(shì)地區(qū)集中 —— 銀 行 家 的 搖 籃 公司治理機(jī)制不健全，家族式管理突出 規(guī)模小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，平均生命周期短 全國(guó)每年新生 15萬家民營(yíng)企業(yè)，同時(shí)每年又死亡 10萬多家，有 60%的民企在 5年內(nèi)破產(chǎn)，85%在 10年內(nèi)死亡，其平均壽命只有 。但目前，我國(guó)設(shè)計(jì)這樣一個(gè)成本計(jì)算系統(tǒng)是很難的。 赤峰 18% 南充 18% 注釋：