投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)表-wenkub.com
2025-01-05 18:27 本頁面
【正文】 PB3 ?2＝ ?A1 ∩ ?B2 ； P2＝ PA1 PB2 ?6＝ ?A2 ∩ ?B3 ； P6＝ PA2 設(shè)在 第 j 種狀態(tài)下項(xiàng)目的凈現(xiàn)值為 NPV（ j） ,第 j 種狀態(tài)發(fā)生的概率為 Pj , 則項(xiàng)目凈現(xiàn)值的期望值與方差分別為 : ? ? ? ?????kjjj PNP VNP VE1? ? ? ? ? ?? ??????kjjj PNP VENP VNP VD12 概率分析示例 不確定因素狀態(tài)及其發(fā)生概率 產(chǎn)品市場狀態(tài) 暢銷（ ?A1） 一般（ ?A 2） 滯銷（ ?A 3） 發(fā)生概率 PA1＝ PA 2＝ PA 3＝ 原料價(jià)格水平 高（ ?B 1） 中（ ?B2） 低（ ?B3） 發(fā)生概率 PB1＝ PB2＝ PB3＝ 概率樹 兩種不確定因素影響項(xiàng)目現(xiàn)金流的概率樹 PA1 PA2 PA3 PB1 PB2 PB1 PB3 PB2 PB3 PB1 PB2 PB3 ?A1 ?A2 ?A3 ?B2 ?B1 ?B1 ?B3 ?B3 ?B1 ?B2 ?B2 ?B3 ?1＝ ?A1 ∩ ?B1 ； P1＝ PA1 投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)表 ? 基本報(bào)表 ?損益表 ?資產(chǎn)負(fù)債表 ?資金來源與運(yùn)用表 ?現(xiàn)金流量表（全部投資） ?現(xiàn)金流量表（自有資金） ?現(xiàn)金流量表（各投資方） ? 輔助報(bào)表 ?固定資產(chǎn)投資估算表 ?流動(dòng)資金估算表 ?投資計(jì)劃與資金籌措表 ?主要產(chǎn)出物和投入物使用價(jià)格依據(jù)表 ?生產(chǎn)成本估算表 ?固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表 ?無形及遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)估算表 ?制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用估算表 ?借款還本付息表 ?總成本費(fèi)用估算表 ?銷售收入及銷售稅金估算表 附表 1 流動(dòng)資金估算表 單位 : 萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 最低周 轉(zhuǎn)天數(shù) 周轉(zhuǎn) 次數(shù) 年份 3 4 5 ～ 10 1 流動(dòng)資產(chǎn) 應(yīng)收賬款 15 24 存 貨 原輔材料 30 12 備品備件 60 6 在 產(chǎn) 品 20 18 產(chǎn) 成 品 15 24 周轉(zhuǎn)現(xiàn)金 30 12 2 流動(dòng)負(fù)債 應(yīng)付賬款 30 12 3 流動(dòng)資金 4 流動(dòng)資金增加額 項(xiàng)目流動(dòng)資金估算 ? 存貨 : 包括外購材料、燃料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、備品備件 ? 應(yīng)收帳款： ? 周轉(zhuǎn)現(xiàn)金： ? 應(yīng)付帳款： 年周 轉(zhuǎn) 次 數(shù)年外 購 材料、燃料 費(fèi) 用金外 購 材料、燃料占用 資 ?年周轉(zhuǎn)次數(shù)年生產(chǎn)成本－折舊費(fèi)在產(chǎn)品占用資金 ?年周轉(zhuǎn)次數(shù)－折舊、攤銷費(fèi)年生產(chǎn)成本＋管理費(fèi)用產(chǎn)成品占用資金 ?年周轉(zhuǎn)次數(shù)年經(jīng)營成本應(yīng)收帳款占用資金 ??? 年周轉(zhuǎn)次數(shù) 費(fèi)、燃料及動(dòng)力費(fèi)－修理年經(jīng)營成本－外購材料周轉(zhuǎn)現(xiàn)金年周 轉(zhuǎn) 次 數(shù)費(fèi) 用年外 購 材料、燃料 及動(dòng)力應(yīng)付帳款 ?附表 2 投資計(jì)劃與資金籌措表 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng) 目 年 份 合 計(jì) 1 2 3 4 1 投資總額 1300 2228 220 75 3823 建設(shè)投資 1300 2228 3528 流動(dòng)資金 220 75 295 2 資金籌措 1300 2228 220 75 3823 自有資金 1300 628 100 0 2028 甲方投資（ 40 ％） 520 251 40 0 811 2. 乙方投資（ 30 ％） 390 188 30 0 608 丙方投資（ 30 ％） 390 188 30 0 608 長期借款 0 1600 1600 流動(dòng)資金借款 120 120 項(xiàng)目盈余資金 75 75 項(xiàng)目資金規(guī)劃 ? 資金運(yùn)用 涉及投資計(jì)劃、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃以及生產(chǎn)計(jì)劃。 ? 計(jì)算 IRR的理論公式 : ? 判斷準(zhǔn)則： 項(xiàng)目可接受； 項(xiàng)目不可接受。 ? ? ? ???????nttt iCOCINP V001? ? ? ?? ?? ??? ???ntnttttt iCOiCINP V0 000 11 －現(xiàn)金流入現(xiàn)值和 現(xiàn)金流出現(xiàn)值和 0?N P V0?N P V?凈現(xiàn)值函數(shù) 式中 NCFt 和 n 由市場因素和技術(shù)因素決定。 ? 作用 ? 深刻把握農(nóng)村投資項(xiàng)目可行性評(píng)估的特點(diǎn) ? 準(zhǔn)確把握投資項(xiàng)目的宏觀政策方向 ? 協(xié)助對(duì)項(xiàng)目技術(shù)真實(shí)性進(jìn)行科學(xué)判斷 ? 為項(xiàng)目可行性評(píng)估和上馬提供必要的咨詢服務(wù) 主要議題 ? 投資項(xiàng)目基本概念的界定 ? 投資項(xiàng)目可行性評(píng)估內(nèi)容 ? 投資效果評(píng)價(jià)指標(biāo)與方法 ? 投
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