【正文】 建議有關(guān)部門盡快予以批準(zhǔn)立項(xiàng)，并抓緊項(xiàng)目實(shí)施，盡快進(jìn)入投產(chǎn)期，盡早產(chǎn)生出項(xiàng)目應(yīng)有的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、環(huán)境生態(tài)效益。 本項(xiàng)目能保持企業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展，對地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展將起到積極的推動(dòng)作用。 工藝技術(shù)國內(nèi)領(lǐng)先 家具生產(chǎn)線 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 64 項(xiàng)目采用國內(nèi)先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)，采用節(jié)能設(shè)備，污染少，能耗低，而且產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到國內(nèi)先進(jìn)水平，可以滿足市場對產(chǎn)品的質(zhì)量要求。 第 十 節(jié) 財(cái)務(wù)不確定性分析 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析系指通過計(jì)算項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年的盈虧平衡點(diǎn)（ BEP），分析項(xiàng)目成本與收入的平衡關(guān)系，判斷項(xiàng)目對產(chǎn)出品數(shù)量變化的適應(yīng)能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 第 八 節(jié) 償債能力分析 項(xiàng)目無貸款，報(bào)告中只進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債率分析。 三、項(xiàng)目投資回收期 Pt 項(xiàng)目投資回收期系指以項(xiàng)目的凈收益回收項(xiàng)目投資所需要的時(shí)間，一般以年為單位。 260萬元 ) 100% =% 第 七 節(jié) 財(cái)務(wù)盈利能力 分析 一、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR）系指能使項(xiàng)目在計(jì)算 期內(nèi)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率，即 FIRR 作為折現(xiàn)率使下式成立： ?? ????n 1t 0tF I R R )(1tC O )( C I 式中： CI—— 現(xiàn)金流入量； CO—— 現(xiàn)金流出量； （ CICO） t—— 第 t年的凈現(xiàn)金流量； n—— 計(jì)算期。 = 應(yīng)繳稅金額 =銷項(xiàng)稅 進(jìn)項(xiàng)稅 = = 年繳增值稅 萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅的 5%計(jì)取，教育費(fèi)附加按增值稅的 3%計(jì)取，這兩項(xiàng)累計(jì)為 萬元，稅收及附加總額為 。 銷項(xiàng)稅 =銷售收入 17%247。 銷售費(fèi)用按銷售收入的 3%計(jì)算。 電力價(jià)格為 ／度 ，按 地方電價(jià)水平估算。 第十 三 章 財(cái)務(wù)效益分析 本報(bào)告依據(jù)國家發(fā)展改革委和建設(shè)部 2021 年頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》及國家現(xiàn)行的財(cái)會(huì)稅務(wù)制度，對項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)評價(jià)。 土建工程投資估算表 序號 建 (構(gòu) )筑物名稱 單位 數(shù)量 單價(jià)(元 ) 金額 (萬元 ) 備注 1 生產(chǎn)車間 ㎡ 680 460 2 綜合樓 ㎡ 380 500 3 倉 庫 ㎡ 230 380 家具生產(chǎn)線 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 52 4 公用工程 ㎡ 160 360 5 硬化綠化工程 7 其他 8 購置土地 畝 6 20210 合計(jì) 1450 第四節(jié) 設(shè)備投資估算 設(shè)備投資估算主要按工藝流程設(shè) 計(jì)，充分控制總投資支出，考慮到節(jié)約總投資要求，由于技術(shù)含量和設(shè)備的成熟程度等因素，在設(shè)備選型上特別考慮了環(huán)境保護(hù)、工廠消防和勞動(dòng)保護(hù)設(shè)備的配制，設(shè)備總投資估算為 60萬元。 綠化費(fèi)預(yù)留。 工程設(shè)計(jì)費(fèi)按《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》（ 2021 年版 ）計(jì)列。 《 2021年江西省安裝工程定額江西省單位估價(jià)表》。 設(shè)備價(jià)格：國內(nèi)設(shè)備按現(xiàn)行出廠價(jià)計(jì)。 辦公室負(fù)責(zé)行政管理、人事管理、內(nèi)外協(xié)調(diào)； 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理、結(jié)算、成本控制、計(jì)劃與統(tǒng)計(jì)； 生產(chǎn)部負(fù)責(zé)生產(chǎn)的管理與調(diào)動(dòng)； 銷售部負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷售、市場調(diào)研與拓展；原材料的采購與供應(yīng)； 技術(shù)部負(fù)責(zé)產(chǎn)品的研發(fā)、質(zhì)量管理。招聘各部門管理人員及服務(wù)人員，應(yīng)擇優(yōu)錄用技術(shù)性、專業(yè)性強(qiáng)，具備相應(yīng)業(yè)務(wù)知識的人員。本項(xiàng)目勞動(dòng)定員為 46 人。 家具生產(chǎn)線 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 47 項(xiàng)目法人組建后，按照《公司法》實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，總經(jīng)理 為企業(yè)法人代表，負(fù)責(zé)企業(yè)的日常經(jīng)營管理。安全負(fù)荷采用雙電源供電，末端配電箱自動(dòng)互投，事故照明等、疏散指示燈和安全出口指示燈均自帶蓄電池。按規(guī)范要求在廠區(qū)內(nèi)設(shè)置足夠數(shù)量的地下式消火栓。消火栓系統(tǒng)與水幕系統(tǒng)合用消防水泵，在報(bào)警閥后分開設(shè)置。 根據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》，本工程室內(nèi)消火栓用水量為 10L/s，室外消火栓用水量為 40L/s，用于建筑防火分區(qū)水幕用水量為 10L/s。 可燃?xì)怏w及木材均是產(chǎn)生火災(zāi)的危險(xiǎn)因素，生產(chǎn)車間及廠區(qū)要嚴(yán)禁吸煙，杜絕火種。 作業(yè)人員戴耳塞、頭罩或用棉花塞耳；工作時(shí)微張口等。 運(yùn)營期勞動(dòng)安全 為確保項(xiàng)目實(shí)施后符合職業(yè)安全的要求，保障勞動(dòng)者在勞動(dòng)過程中的安全和健康，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，本項(xiàng)目勞動(dòng)安全設(shè)計(jì)必須達(dá)到有關(guān)要求，有關(guān)設(shè)備設(shè)施需經(jīng)當(dāng)?shù)貏趧?dòng)安全部門驗(yàn)收合格后才可投入使用。并采取安全技術(shù)措施。 施工期勞動(dòng)安全 建筑施工企業(yè)安全生產(chǎn)管理實(shí)行企業(yè)安全資格審查制度。 采用高效節(jié)能的電力設(shè)備，減少電能損失，變壓器盡可能布置負(fù)荷中心，以減少線路 損失，供電系統(tǒng)的無功功率采用自動(dòng)功率因數(shù)電容補(bǔ)償裝置進(jìn)行補(bǔ)償，提高功率因數(shù)。并有利抗震。 屋面 由于太陽輻射強(qiáng)烈引起頂層房間過熱，是一個(gè)十分普遍的問題，必須認(rèn)真對待。 二 、 節(jié)能措施 （ 一 ） 建筑節(jié)能 根據(jù)國家對建筑節(jié)能的有關(guān)要求，本項(xiàng)目擬采取以下措施，以取得節(jié)能效果： 墻體 家具生產(chǎn)線 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 40 圍護(hù)結(jié)構(gòu)采用淺色外表面，可反射夏季太陽輻射熱，減少外墻面吸收熱量。 其三、項(xiàng)目生產(chǎn)過程 中，無廢水、廢氣產(chǎn)生，不會(huì)污染水源和空氣；部分固廢（碎木、刨花、鋸沫）可供給制板廠粉碎再利用，或供給磚瓦廠、農(nóng)戶作燃料，鐵屑回收，達(dá)到資源的綜合利用。 經(jīng)采取上述措施后，項(xiàng)目噪聲可滿足《工業(yè)企業(yè)廠界環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)》 Ⅲ 類標(biāo)準(zhǔn)中規(guī)定的晝間 65 dB(A)、夜間 55 dB(A)的標(biāo)準(zhǔn)值。 第 四 節(jié) 主要 環(huán)境污染防治措施 一 、廢水污染防治措施 項(xiàng)目 投產(chǎn)運(yùn)行 產(chǎn)生的廢水主要為工作人員生活污水，其 家具生產(chǎn)線 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 37 水質(zhì) 較為簡單，主要污染物為 COD、 SS 等。為控制運(yùn)營期環(huán)境污染，本項(xiàng)目在建筑設(shè)計(jì)及設(shè)備選用時(shí)就應(yīng)考慮能降 家具生產(chǎn)線 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 36 低其運(yùn)營環(huán)境影響的方案，投入使用后，也應(yīng)注重環(huán)境保護(hù)措施的實(shí)施 。 在采取以上措施后，工程施工期對周圍環(huán)境的 影響可降至最低程度。 道路、施工作業(yè)面適時(shí)灑水，防止塵土飛揚(yáng)。 施工期固體廢棄物對周圍環(huán)境影響分析 施工期固體廢棄物主要為施工過程中產(chǎn)生的建筑垃圾及設(shè)備包裝廢棄物，只要及時(shí)清運(yùn)至垃圾場無害化處理，對周圍環(huán)境影響很小。只要對車輛定期 檢修保養(yǎng)，使尾氣達(dá)標(biāo)排放，可以使施工期廢氣排放對環(huán)境的影響降到最低程度。揚(yáng)塵主要產(chǎn)生于地基開挖和回填，棄土石方裝載、運(yùn)輸，建筑材料（水泥、砂石料）的運(yùn)輸和卸載以及道路揚(yáng)塵。 對生產(chǎn)設(shè)備 進(jìn)行合理配置，充分發(fā)揮各類設(shè)備的最佳技術(shù)水平。 二、 生產(chǎn)工藝流程圖 領(lǐng)料 刨料 下料 下料 檢測 組框 鉆孔 涂膠 封邊 冷壓 加工中心 精撥板 打磨砂光 鉆孔 部件總裝 擦色 噴底漆 打磨 入庫 包裝 檢查 總裝 噴面漆 補(bǔ)色修正 第二節(jié) 設(shè)備方案 家具生產(chǎn)線 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 29 一、設(shè)備選型原則 設(shè)備應(yīng)選擇國內(nèi)現(xiàn)有的先進(jìn)、成熟、可靠的設(shè)備，在主要設(shè)備選型上按以下原則進(jìn)行： 所選設(shè)備技術(shù)性能先進(jìn)，應(yīng)達(dá)到目前國內(nèi)先進(jìn)水平，經(jīng)生產(chǎn)廠家使用證明其運(yùn)轉(zhuǎn)穩(wěn)定可靠，能夠滿足生產(chǎn)高質(zhì)量產(chǎn)品的要求。原料的使用。 原料、輔料的貯存中有生產(chǎn)加工企業(yè)應(yīng)規(guī)定各種原料的貯存期的，采用先進(jìn)先出的原則安排原料的使用。 原料的貯存 家具生產(chǎn)線 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 27 企業(yè)應(yīng)設(shè)置與生產(chǎn)能力相適應(yīng)的原料場地和倉庫。原料的運(yùn)輸工具等應(yīng)符合運(yùn)輸要求。企業(yè)在原材料的采購、接收、貯存、使用等過程中應(yīng)注意以下基本要求。 第十節(jié) 原材料、輔助材料供應(yīng)及管理 一、原材料及主要輔助材料供應(yīng) 家具（整體掛衣、整體廚柜、實(shí)木門 ） 生產(chǎn)所需的原材料有 光麻面成品刨花板、實(shí)木紋雙面刨花板 、實(shí)木指接板、3 毫米厚飾面板、油漆等 ，均在市場購買進(jìn)廠 ， 其他 輔助材料從省內(nèi)市場采購。雨水采用有組織排水，經(jīng)雨水管道排至 廠區(qū) 外雨水排水體系。 廠 區(qū)水源由市政給水管道接出 DN200 支管進(jìn) 廠 區(qū)，生活用水定額取 40L/人生產(chǎn)廠房及總配電所接地裝置的工頻接地電阻均不大于 4Ω，其他建筑物電源重復(fù)接地裝置的工頻接地電阻不大于 10Ω。 車間變電所變壓器中性點(diǎn)接地及車間所有帶電設(shè)備外殼接地。變壓器低壓側(cè)出線柜裝設(shè)三項(xiàng)四線有功及無功電表，照明用電在低壓出線柜上設(shè)總的三項(xiàng)四線有功電度表，用于企業(yè)內(nèi)部電能管理，對各車間分別計(jì)量考核。 辦公樓 、食堂等光源一般采用熒光燈或金屬鹵化物燈。 廠區(qū)線路和照明 廠區(qū)高低壓線路均采用穿管埋地敷設(shè)方式，廠區(qū)照明選用道路或庭院燈，引至各燈的線路采用電纜穿鍍鋅鋼管埋地敷設(shè)，燈的控制設(shè)置在傳達(dá)室。 電源 供電電源由 赤岸供電所 10KV 高壓架空專線引入。 廠區(qū)綠化布置重點(diǎn)在道路兩旁、圍墻內(nèi)側(cè)和建筑物周圍，因地制宜種植適合當(dāng)?shù)刈匀画h(huán)境和氣候條件的花草樹木。廠區(qū)主要道路與每個(gè)車間之間道路相連形成環(huán)路，符合消防要求。 （ 3）充分滿足當(dāng)?shù)爻擎?zhèn)總體規(guī)劃及消防、安全、環(huán)保、衛(wèi)生等要求，配置合理的綠化設(shè)施，創(chuàng)造良好的生產(chǎn)和生活環(huán)境條件。根據(jù)《中國地震動(dòng)參數(shù)區(qū)劃圖（江西省部分）》（ GB18306— 2021），本區(qū)域地震動(dòng)峰值加速度系數(shù)﹤ ，場地巖土地震穩(wěn)定性良好，屬相對穩(wěn)定區(qū)域，項(xiàng)目建設(shè)可不考慮地震設(shè)防。 建筑造型力求簡潔、別致，符合工業(yè)建筑的特點(diǎn)的同時(shí)，注重建筑物的藝術(shù)性、互動(dòng)性及建筑效果，注重室內(nèi) 家具生產(chǎn)線 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 17 外空間的圍合與滲透，力求使空間呈現(xiàn)多層次、立體的特質(zhì)。 目前，中國的家具企業(yè) 80%以上都集中在廣東沿海地區(qū)。從國外市場看，1999年美國進(jìn)口家具總值 103億美元，其中進(jìn)口的家具及其配件超過 25%，今后美國從中國進(jìn)口家具將保持穩(wěn)定增長趨勢；另外，日本 、中東、澳大利亞和歐洲對中國家具的需求也將平穩(wěn)增長。而剛剛改革開放的 1978 家具生產(chǎn)線 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 14 年，我國家具才有區(qū)區(qū) 13億元市場，現(xiàn)在總額已經(jīng)達(dá)到 7000多億元。 中國品牌策劃聯(lián)盟副會(huì)長、家具委員會(huì)主任曹洪福此前在接受《中國聯(lián)合商報(bào)》記者采訪時(shí)表示，中國家具產(chǎn)業(yè)在過去三十年經(jīng)歷了幼稚期、成長初期，現(xiàn)在處于成長中期，到 2021年以后，才會(huì)真正進(jìn)入成長成熟期。 “中國經(jīng)濟(jì)最大的問題是增長方式和結(jié)構(gòu)問題， ?十二五 ?期間必須從根本上轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式，對整個(gè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)進(jìn)行戰(zhàn)略性調(diào)整。 第三章 產(chǎn)品 市場分析 近年來，受國內(nèi)經(jīng)濟(jì)快速增長的影響和帶動(dòng)，中國家具產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展起來。 第三節(jié) 以綠色、低碳生產(chǎn)方式打造 “ 生態(tài)家具 ” 構(gòu)建家具行業(yè)生態(tài)技術(shù)平臺，在家具產(chǎn)品進(jìn)入市場流通前，需經(jīng)過一系列綠色體系的監(jiān)督與工程質(zhì)檢，以減少資源、能源浪費(fèi)和環(huán)境污染，提高產(chǎn)品的生態(tài)附加值。 國際市場方面：出口依然是家具行業(yè)發(fā)展的重要方向，由于家具屬于大眾消費(fèi)品，我國家具生產(chǎn)能力較強(qiáng)，是世界家具生產(chǎn)大國，歐美等發(fā)達(dá)國家對我國家具有一定的依賴性，在確保國外主要市場份額不流失的同時(shí)，出口企業(yè)將進(jìn)一步開拓中東、東歐、南美、東南亞、非洲等新興市場。隨著 “十二五 ”國家力促經(jīng)濟(jì)增長方式轉(zhuǎn)變，把經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略由出口主導(dǎo)型調(diào)整為內(nèi)需主導(dǎo)型。 家具生產(chǎn)線 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 8 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表 序號 指標(biāo)名稱 單 位 指 標(biāo) 備 注 一 生產(chǎn)能力 1 整體掛衣柜 套 5000 2 整體 廚 柜 套 2021 3 實(shí)木門 套 6000 二 人員總數(shù) 46 1 生產(chǎn)工人 人 38 2 管理人員 人 8 三 占地面積 畝 6 四 建筑面積 M2 五 設(shè)備總數(shù) 臺套 18 六 燃料及動(dòng)力消耗 1 水 噸 120 自取 2 電 萬度 七 總產(chǎn)值及勞動(dòng)生產(chǎn)率 1 總產(chǎn)值 萬元 512 2 生產(chǎn)工人勞動(dòng)生產(chǎn)率 萬元 /人 八 投資 1 總投資 萬元 260 2 固定資產(chǎn)投資 萬元 160 3 流動(dòng)資金 萬元 100 九 總成本費(fèi)用 萬元 十 年銷售收入 萬元 512 十 一 實(shí)現(xiàn)利稅 1 利潤總額 萬元 2 增值稅及附加 萬元 十