【正文】 中國(guó)方正出版社 [6]丁巧仁褚紅軍主編：《金融糾紛案件審理實(shí)務(wù)》。武漢大學(xué)出版社 [2]陳小敏王曉秋彭海燕著：《美國(guó)銀行法》。這種邊際私人收益低于邊際社會(huì)收益的狀態(tài)，將導(dǎo)致實(shí)際產(chǎn)量（消費(fèi)量）低于最佳產(chǎn)量（消費(fèi)量）的結(jié)果。 正外溢性：私人成本大于社會(huì)成本，而私人收益小于社會(huì)收益。 附件： 注①： “ 外溢性 ” 一詞來自英語 externalities，也譯為 “ 外部效應(yīng) ” 、 “ 外部 經(jīng)濟(jì) ” 、 “ 外部影響 ” 、 “ 外部性 ” 、 “ 外在性 ” ，等等。要在稽核部門與業(yè)務(wù)管理部門之間建立起有效的信息流動(dòng)渠道，并嚴(yán)格稽核整改要求，以提高稽核工作的效果。 （ 6）建立合理的獎(jiǎng)懲制度并嚴(yán)格執(zhí)行。商業(yè)銀行因用人失察而導(dǎo)致內(nèi)控失效，形成巨額風(fēng) 險(xiǎn)甚至損失的情況屢見不鮮，這足以說明現(xiàn)行的人事管理體制存在問題，因此有必要完善現(xiàn)行的人事管理體制。 （ 3）建立充分的信息披露制度，加強(qiáng)外部監(jiān)督，可有效地降低商業(yè)銀行內(nèi)部道德風(fēng)險(xiǎn)。抓好內(nèi)部控制，就抓住了防范銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。商業(yè)銀行通過把風(fēng)險(xiǎn)資本成本 、目標(biāo)盈利率和不同等級(jí)的信用風(fēng)險(xiǎn)結(jié)合起來對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)，可使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)和客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)合程度更高。 （ 2）建立完善的信用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。前者是“怠用”操作權(quán)，后者是濫用操作權(quán)。為此，我國(guó)商業(yè)銀行必須設(shè)立明確的科技進(jìn)步目標(biāo)和主攻方向，運(yùn)用先進(jìn)信息科技技術(shù)，為在經(jīng)營(yíng)管理中快速高效地收集和處理信息、進(jìn)行優(yōu)化決策和管理經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)奠定物質(zhì)基礎(chǔ)。 第 2 節(jié) 提高商業(yè)銀行信用管理和信貸風(fēng)險(xiǎn)控制能力 一、 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策 商業(yè)銀行面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)日趨復(fù)雜，建立一套完善的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、預(yù)警、監(jiān)測(cè)、轉(zhuǎn)移和防范機(jī)制，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施準(zhǔn)確的量化管理，是有效管理經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵和未來趨勢(shì)。因此，應(yīng)由國(guó)家出臺(tái)有關(guān)個(gè)人信 用制度的法規(guī)，落實(shí)有關(guān)的配套措施，明確各部門所負(fù)的職責(zé)，完善相關(guān)制度規(guī)定，使個(gè)人信用制度登記、評(píng)估、使用等符合法定的程序，在法律的框架范圍內(nèi)合理運(yùn)行、規(guī)范發(fā)展。 四 .落實(shí)完善儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制 這是個(gè)人經(jīng)濟(jì)生活中不可或缺的信用證明，是建立和完善 個(gè)人信用體系的重要基礎(chǔ)。同時(shí)，應(yīng)建立一個(gè)全社會(huì)共享的、公正的個(gè)人資信咨詢網(wǎng)絡(luò)，使跨行業(yè)、跨系統(tǒng)的資源實(shí)現(xiàn)共享。我們正在致力于建設(shè)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，而信用是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)得以運(yùn)行最起碼的基礎(chǔ)。 政府通過授權(quán)民間服務(wù)組織來運(yùn)作 助學(xué)貸款 ， 政府為民間中介機(jī)構(gòu)提供助學(xué)貸款資金并交 由民間機(jī)構(gòu)回收和實(shí)施擔(dān)保 。 第 3 節(jié) 其他國(guó)家 其他各國(guó)助學(xué)貸款的實(shí)踐探索 。三是調(diào)整了“收入基準(zhǔn)線”和還款的收入比例，已達(dá)到減少補(bǔ)助，擴(kuò)大教育參與率的目的（見表 2） 。 1988年，澳大利亞高等教育財(cái)政委員會(huì)提出“高等教育收費(fèi)計(jì)劃 (Higher Education Contribution Scheme，簡(jiǎn)稱 HECS)”，確定了由學(xué)生個(gè)人、家長(zhǎng)、企業(yè)界和政府 (納稅人 )共同分擔(dān)高等教育成本的政策，并于 1989年開始實(shí)行三級(jí)收費(fèi)和政府撥款、稅務(wù)部門回收的按收入比例還款型助學(xué)貸款，運(yùn)作已經(jīng)非常成熟，在擴(kuò)大高等教育入學(xué)機(jī)會(huì)、實(shí)現(xiàn)教育公平和提高助學(xué)貸款的運(yùn)作效率方面獲得了巨大的成功，被譽(yù)為按收入比例還款型國(guó)家助學(xué)貸款的成功范例。國(guó)際上擁有可供不同家庭經(jīng)濟(jì)狀況學(xué)生選擇的多種貸款品種，并且學(xué)生可以根據(jù)自己畢業(yè)后的就業(yè)和收入情況，靈活采取還貸方式。國(guó)際上擁有可供不同家庭經(jīng)濟(jì)狀況學(xué)生選擇的多種貸款品種，并且學(xué)生可以根據(jù)自己畢業(yè)后的就業(yè)和收入情況，靈活采取還貸方式。在美國(guó)，如果學(xué)生違約沒有歸還貸款，或者由于死亡、疾病等原因無法還貸，州政府和聯(lián)邦政府將向銀行賠付 95％的拖欠貸款，即美國(guó)商業(yè)銀行發(fā)放的助學(xué)貸款由州政府負(fù)責(zé)擔(dān)保并由聯(lián)邦政府 “再 擔(dān)保 ”。投資于人力資本與 投資于物力資本一樣會(huì)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)回報(bào)。他認(rèn)為：應(yīng)該讓學(xué)生繳納學(xué)費(fèi)回收部分學(xué)費(fèi)成本，而學(xué)生可以通過未來收入償還因?yàn)榻邮芨叩冉逃璧馁J款。雖然新政策的實(shí)施使得國(guó)家助學(xué)貸款在 2020 年一年中迅速增長(zhǎng)，但從全國(guó)來看，發(fā)展不平衡的狀況仍然存在，尤其是在一些西部不發(fā)達(dá)省份，多種綜合因素導(dǎo)致其助學(xué)貸款工作進(jìn)展不好。目前國(guó)家助學(xué)貸款需求量大，實(shí)際放貸金額很小，兩者之間還存在較大缺口。 相關(guān)政策法規(guī)不健全。這樣不僅會(huì)導(dǎo)致借貸雙方信息嚴(yán)重不對(duì)稱，逆向選擇問題產(chǎn)生，從而造成國(guó)家助學(xué)貸款的政策成效大打折扣；還會(huì)使得商業(yè)銀行因無從審查學(xué)生的還款意愿和還款能力，貸款風(fēng)險(xiǎn)加大。顯然，兩者之間存在著難以調(diào)和的矛盾。 第 2 節(jié) 國(guó)家助學(xué)貸款政策實(shí)施中存在的問題 分析 問題研究分為兩方面：一是對(duì)國(guó)家助學(xué)貸款制度自身缺陷的研究；二是對(duì)這項(xiàng) 制度在實(shí)施過程中表現(xiàn)出來的各種問題的分析和研究。 這是思想觀念跟不上形勢(shì)發(fā)展。故學(xué)校不愿為學(xué)生承擔(dān)責(zé)任。 學(xué)校不愿承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任 根據(jù)規(guī)定，學(xué)生申請(qǐng)助學(xué)貸款，所在學(xué)校必須提供兩名見證人。 銀行基本無利可圖 銀行認(rèn)為實(shí)施助學(xué)貸款計(jì)劃只有社會(huì)效益沒有經(jīng)濟(jì)效益，因?yàn)橘J款期限一般為 48 年，執(zhí)行國(guó)家法規(guī)利率 加上建立配套環(huán)境和零售業(yè)務(wù)手續(xù)增加的勞動(dòng)量，銀行的利潤(rùn)很難保證。因貸款預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)較大。 有關(guān)調(diào)查也顯示 ,還貸學(xué)生全國(guó)平均違約率接近 20%,有的學(xué)校甚至達(dá)到了30%40%。 高校助學(xué)貸款作為銀行一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)投資的項(xiàng)目但又要顧及社會(huì)效益。 國(guó)家助學(xué)貸款制度的基本現(xiàn)狀截至 2020 年 3 月末 , 全國(guó)累計(jì)審批國(guó)家助學(xué)貸款人數(shù)超過 300 萬 , 銀行累計(jì)審批助學(xué)貸款合同金額 266 億元 , 發(fā)放各項(xiàng)助學(xué)貸款余額 億元。 2020 年全國(guó)還有 12 個(gè)省沒有安排有關(guān)的財(cái)政政策貼息資金，中央部署高校還有 55 所沒有啟動(dòng)，在一個(gè)有 58 所高校的省份開展貸 款業(yè)務(wù)的高校不足 30%，有一個(gè)省發(fā)放國(guó)家貸款金額僅為申請(qǐng)貸款金額的 %。《助學(xué)貸款代償辦法》的實(shí)施，能夠在一定程度上緩解高校畢業(yè)生就業(yè)市場(chǎng)的供求矛盾和基層單位的人才緊缺狀況，促進(jìn)人才資源的合理配置。 五 、 2020 年 9 月初步啟動(dòng)的國(guó)家助學(xué)貸款代償機(jī)制等，為完善以國(guó)家助學(xué)貸款為主體的 高校經(jīng)濟(jì) 困難學(xué)生資助體系奠定了良好基礎(chǔ)。 二 、 2020 年 2 月和 8 月，國(guó)家對(duì)該政策進(jìn)行了兩次調(diào)整，將貸款范圍擴(kuò)大到全國(guó)高校，承辦銀行擴(kuò)大到工、農(nóng)、中、建 4 家國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行，貸款對(duì)象擴(kuò)大到研究生和攻讀雙學(xué)位的全日制學(xué)生，并將擔(dān)保貸款改為信用貸款。 三、 現(xiàn)行的高校學(xué)生資助方式的局限是政策出臺(tái)的現(xiàn)實(shí)原因 改革開放以來，為配合高等教育改革，我國(guó)高校健建立了以獎(jiǎng)學(xué)金、貸學(xué)金、勤工儉學(xué)、特別困難補(bǔ)助和學(xué)雜費(fèi)減免等為主要內(nèi)容的高校貧困生資助體現(xiàn)。 二、 大學(xué)生擴(kuò)展和收費(fèi)上學(xué)是政策