【正文】 嚴(yán)禁降低標(biāo)準(zhǔn) 、 缺程序 、 簡化程序 、 逆程序和超越審批權(quán)限認(rèn)定不良貸款 。 對(duì)客戶出現(xiàn)的重大事項(xiàng) ， 發(fā)生的異常資金變化 、 貨幣資金回籠變化 、產(chǎn)品銷售等進(jìn)行分析 ， 揭示存在的風(fēng)險(xiǎn)或潛在風(fēng)險(xiǎn) ， 及時(shí)報(bào)告；密切關(guān)注貸款資金用途 ， 發(fā)現(xiàn)挪用情況及時(shí)采取措施 ， 并向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告 。 堅(jiān)持貸后報(bào)告制度 ， 客戶發(fā)生重大事項(xiàng)及時(shí)向原審批行和重點(diǎn)管理行報(bào)告 。 （ 三 ） 嚴(yán)格遵守 “ 誰的錢入誰的賬 ” 的會(huì)計(jì)原則 ，嚴(yán)禁與客戶私下達(dá)成協(xié)議 ， 截留發(fā)放給客戶的貸款 。 （ 十一 ） 涉貸人員收貸 、 收息不入賬 、 少入賬 、推遲入賬 ， 貪污挪用資金 。 （ 七 ） 管戶客戶經(jīng)理未按規(guī)定進(jìn)行貸后檢查和定期檢查 ， 或檢查流于形式 ， 未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)或故意隱瞞客戶經(jīng)營管理中嚴(yán)重影響貸款安全的重大風(fēng)險(xiǎn)問題 ， 或?qū)Πl(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)未及時(shí)預(yù)警和報(bào)告 ， 或未按上級(jí)行指示及時(shí)處理和化解風(fēng)險(xiǎn) 。 （ 三 ） 未按規(guī)定保管抵押物 ， 抵押物被提前抽走或變更 ， 形成抵押物不足值或無效抵押 。 2021/6/16 (三 )某銀行問責(zé)制度 對(duì)新放貸款形成不良的 ， 經(jīng)營行管戶客戶經(jīng)理半年內(nèi)負(fù)責(zé)收回 ， 在規(guī)定期限未全部收回的 ，經(jīng)營行行長 、 分管客戶部門行長 、 客戶部門負(fù)責(zé)人半年內(nèi)負(fù)責(zé)收回 ， 否則 ， 行長 、 分管客戶部門副行長 、 客戶部門負(fù)責(zé)人和管戶經(jīng)理一律下崗清收 。 2021/6/16 ，處以一定額度的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的給予通報(bào)批評(píng)、或警告至記過紀(jì)律處分，形成不良信貸資產(chǎn)要負(fù)責(zé)清收。 2021/6/16 （ 二 ） 建立貸后管理責(zé)任追究制度 ， 處以一定額度的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的給予通報(bào)批評(píng) 、 或警告至記過紀(jì)律處分 ， 形成不良信貸資產(chǎn)要負(fù)責(zé)清收 。 責(zé)任移交后 ， 接手主責(zé)任人對(duì)接手后的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況負(fù)責(zé) ， 不得推諉責(zé)任 ， 并填寫 《 經(jīng)營主責(zé)任人責(zé)任移交表 》 （ 附表24） 。 2021/6/16 貸后管理流程保障 確定管理客戶 組建客戶經(jīng)理小組 制定貸后管理方案 方案實(shí)施（貸后檢查、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及處理、年度綜合評(píng)價(jià)） 檔案管理 貸后考核獎(jiǎng)懲 2021/6/16 貸后管理方案的作用 貸后管理方案是上級(jí)行或本行制定的關(guān)于貸后管理工作目標(biāo)、措施、管理團(tuán)隊(duì)等方面的工作方案。 2021/6/16 貸后管理的保障措施 貸后管理人員隊(duì)伍保障 經(jīng)營行管戶客戶經(jīng)理的配備。 2021/6/16 （ 五 ） 實(shí)行檔案資料查閱登記制度 對(duì)客戶經(jīng)理及上級(jí)行查閱或借閱 ， 須經(jīng)客戶部門或信貸管理部門負(fù)責(zé)人簽字同意；已移交信貸檔案庫的 ， 要經(jīng)信貸檔案庫管理部門負(fù)責(zé)人簽字同意 。 2021/6/16 對(duì)于案卷移交歸檔后的形成的貸后管理業(yè)務(wù)資料 ， 客戶經(jīng)理應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整理 ， 定期填寫檔案移交清單 ， 并向檔案管理員移交歸檔 ， 客戶部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)督促落實(shí)信貸業(yè)務(wù)檔案移交事宜 。 信貸業(yè)務(wù)終結(jié)后 ， 檔案管理員要對(duì)有關(guān)檔案進(jìn)行整理 ， 發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)進(jìn)行整改和補(bǔ)救 ， 從而保證信貸業(yè)務(wù)檔案的完整和真實(shí) 。 保管重要法律文件 、客戶基礎(chǔ)資料原件 、 貸后管理資料等原始信貸資料以及本級(jí)行審批的信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部運(yùn)作資料 。 按戶分類裝訂管理。 2021/6/16 (二 )信貸檔案的核心內(nèi)容 信貸檔案分信貸運(yùn)作檔案及客戶資料檔案 。 管狀況進(jìn)行檢查 ， 并做好檢查記錄 。 各級(jí)行應(yīng)指定專職檔案管理員負(fù)責(zé)本行信貸檔案的保管與整理 ，建立統(tǒng)一的信貸檔案庫 ， 統(tǒng)一管理信貸資料 ， 完整記錄每筆信貸業(yè)務(wù)活動(dòng)的全過程及客戶和擔(dān)保人資料 。 不良貸款由客戶部門向不良資產(chǎn)清收管理部門轉(zhuǎn)移或移交 ，必須由上一級(jí)行審計(jì)部門主持和監(jiān)交 ， 逐戶鑒定不良貸款客戶的基本情況 、 不良貸款抵押擔(dān)保情況 、風(fēng)險(xiǎn)狀況 ， 明確成因 ， 界定責(zé)任 ， 對(duì)形成不良貸款的責(zé)任人提出明確處理意見 ， 并填寫 《 不良貸款管理責(zé)任移交表 》 。 按照 《 銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理辦法 》 規(guī)定及時(shí)進(jìn)行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類 ， 真實(shí) 、 動(dòng)態(tài)地揭示貸款質(zhì)量和潛在風(fēng)險(xiǎn) 。 中長期項(xiàng)目貸款在竣工投產(chǎn)并達(dá)到設(shè)計(jì)能力 1年后或竣工投產(chǎn) 2年仍未達(dá)產(chǎn)的 ， 由原調(diào)查評(píng)估行客戶部門組織項(xiàng)目后評(píng)價(jià) ， 撰寫后評(píng)價(jià)報(bào)告 。 經(jīng)營行客戶部門要嚴(yán)格執(zhí)行 《 中長期貸款項(xiàng)目管理辦法 》 ，加強(qiáng)對(duì)中長期項(xiàng)目建設(shè)期的管理 ， 定期進(jìn)行評(píng)價(jià)建設(shè)期評(píng)價(jià)并填寫 《 中長期項(xiàng)目貸款建設(shè)期評(píng)價(jià)表 》 。 2021/6/16 綜合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)分析 (一 )建立綜合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)分析制度 。 對(duì)逾期三個(gè)月仍不能償還或預(yù)計(jì)逾期三個(gè)月仍不能償還的 ， 經(jīng)營客戶部門要及時(shí)按規(guī)定調(diào)整貸款風(fēng)險(xiǎn)分類 ， 并報(bào)告原審批行信貸管理部及重點(diǎn)客戶管理行客戶部門 。 (三 )客戶還清全部信用后 ， 經(jīng)營行應(yīng)將抵押 、 質(zhì)押的權(quán)利憑證交還抵押人 、 質(zhì)押人并簽收登記 ， 并到登記機(jī)關(guān)辦理注銷手續(xù) 。 對(duì)重點(diǎn)管理客戶 ，應(yīng)同時(shí)報(bào)告管理行客戶部門 ， 由管理行客戶部門會(huì)同信貸管理部門以及所轄管理行 、 經(jīng)營行客戶部門研究制定風(fēng)險(xiǎn)化解措施 ， 經(jīng)主管行長同意后 ， 由重點(diǎn)客戶管理行客戶部門組織實(shí)施 。 2021/6/16 管理行客戶經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的報(bào)告及處理流程 管戶客戶經(jīng)理 — 客戶部門負(fù)責(zé)人并抄報(bào)同級(jí)信貸管理部門 — 主管行長 、 行長 — 經(jīng)營主責(zé)任人 —經(jīng)營行客戶部門負(fù)責(zé)人 、 管戶客戶經(jīng)理 。 2021/6/16 （二）重大風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)識(shí)別 出現(xiàn)符合以下特征的重大風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，有關(guān)行應(yīng)視情況采取電話、傳真等到方式于當(dāng)日或次日?qǐng)?bào)告客戶管理行客戶部門或授信執(zhí)行部門。在與用信企 業(yè)簽訂貸款合同時(shí)，要約定限制性條款 并由擔(dān)保企業(yè)出具書面承諾，一旦發(fā)現(xiàn) 擔(dān)保企業(yè)對(duì)外提供超過擔(dān)保能力的保證 擔(dān)保，本銀行有權(quán)要求用信企業(yè)立即更 換或追加符合本銀行要求的擔(dān)保。 2021/6/16 資金流向動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè) 集團(tuán)性客戶關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款資金的具體流 向監(jiān)測(cè)（銀行賬戶監(jiān)測(cè)是個(gè)晴雨表） 財(cái)務(wù)狀況動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè) 監(jiān)測(cè)集團(tuán)性客戶本部及其核心企業(yè)合并 報(bào)表 、 獨(dú)立報(bào)表中的異動(dòng)科目 ， 特別 要監(jiān)測(cè)可能涉及關(guān)聯(lián)交易的應(yīng)收賬款 、 應(yīng)付賬款 、 存貨 、 固定資產(chǎn)投資 、 長 期股權(quán)投資 、 注冊(cè)資本 、 所有者權(quán)益 、 現(xiàn)金流量 、 或有負(fù)債等科目和事項(xiàng) 。 核心企業(yè)所屬行業(yè)處于該行業(yè)發(fā)展周期 的哪一階段，凡屬處于下降階段或發(fā)展 前景有限行業(yè)的企業(yè)，即使目前經(jīng)營狀 況良好，仍須保持關(guān)注。 2021/6/16 對(duì)貸后檢查結(jié)果的處置 （ 一 ） 向客戶通報(bào)檢查情況及處理意見 ， 要求客戶限期答復(fù)； （ 二 ） 采取信貸手段：調(diào)整信用額度 ， 進(jìn)行債務(wù)重組 ， 改變還款計(jì)劃 ， 追加抵押物 、 擔(dān)保品 ， 展期或借新還舊 ， 采取法律手段向債務(wù)人主張債權(quán)并向抵押人或保證人主張擔(dān)保權(quán) ， 調(diào)整利率 ， 上報(bào)人行登記查詢系統(tǒng)或請(qǐng)求列入黑名單 ， 賬戶封存 ， 等等 。 2021/6/16 “ 三項(xiàng)工作 ” 要以貸后管理為基礎(chǔ)，整合客戶評(píng)級(jí)、統(tǒng)一授信、十二級(jí)分類等到 “ 三項(xiàng)工作 ” ，通過對(duì)客戶信用記錄、財(cái)務(wù)狀況、擔(dān)保的有效性和一些重要的非財(cái)務(wù)因素等到方面的分析評(píng)估，掌握客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況，以此來評(píng)定信用等級(jí)、核定授信額度、劃分貸款風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次。 如果現(xiàn)金流量為正值 ， 客戶具備償債能力；但現(xiàn)金流量為負(fù)值 ， 卻不能說明客戶不具備償債能力 ， 需要針對(duì)不同情況進(jìn)行分析 ， 只有在經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量 0 ， 凈利潤 0時(shí) ， 客戶的處境將十分艱難 ， 因?yàn)榭蛻舯仨毾确峙涔衫?， 然后才考慮其他 。 2021/6/16 總體分析借款人的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)及資產(chǎn)負(fù)債的總體結(jié)構(gòu) ， 對(duì)有異常變化的財(cái)務(wù)指標(biāo) ， 要結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)檢查 ， 分析其變化狀況和變化原因 ， 判斷其變化的合理性及對(duì)農(nóng)行信貸資金安全的影響 。 判斷其與借款人的銷售收入 、 成本 、 應(yīng)收應(yīng)付賬款 、 現(xiàn)金流量等科目是否匹配；對(duì)存在關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的資金往來 ，要核對(duì)其是否具備真實(shí)的業(yè)務(wù)背景 ， 是否存在通過關(guān)聯(lián)交易挪用信用資金 、 逃避銀行資金監(jiān)管 、逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象 。； 2021/6/16 （ 4） 了解借款人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的主要股東 ，是否存在不良嗜好 、 惡性行為 ， 以及借款人是否存在改制 （ 如分立 、 兼并 、 租賃 、 承包 、 合資股份制改造等 ） 、 關(guān)聯(lián)交易 、 涉及訴訟 、 經(jīng)濟(jì)糾紛等到情況 ， 判斷其是否對(duì)本行資金安全產(chǎn)生不良影響 。 ， 將結(jié)果如實(shí)填寫 《 到期貸款償還能力預(yù)測(cè)表 》 。 2021/6/16 。 擔(dān)保人保證能力變化 ， 測(cè)算保證人保證能力 ， 并填寫 《 保證貸款保證能力檢查表 》 ；抵 （ 質(zhì) ） 押物的完整性和安全性；抵押物的價(jià)值是否受到損失 ， 抵押權(quán)是否受到侵害 ，質(zhì)押物的保管是否符合規(guī)定；是否有重復(fù)抵押；是否將全額資產(chǎn)抵押給一個(gè)債權(quán)人；是否將抵押物轉(zhuǎn)租給他人 。 2021/6/16 (8)檢查借款人及相關(guān)債務(wù)人是否有轉(zhuǎn)移 、 出售 、 隱匿資產(chǎn)的情況 。 (4)了解掌握客戶 、 擔(dān)保人的體制及高層管理人員變動(dòng)等重大事項(xiàng) ， 分析這些變動(dòng)是否影響或?qū)⒁绊懣蛻羯a(chǎn)經(jīng)營 。 對(duì)同業(yè)競爭激烈 、 經(jīng)營業(yè)績良好 、 資信程度高 、客戶維護(hù)難度大等經(jīng)省分行認(rèn)定的特優(yōu)客戶 ， 管戶客戶經(jīng)理在貸后跟蹤檢查和日常檢查上可以從簡 ， 在手段上主要以客戶走訪為主 。 其中對(duì)信用總額在一定額度以上的客戶要按季檢查 ， 對(duì)信用總額在一定額度以上的客戶要按月檢查； 、 A級(jí) （ 含 ） 以下正常類貸款客戶 、 與本行信貸關(guān)系未滿一年的新客戶 ，至少每季檢查一次 。 管戶客戶經(jīng)理將跟蹤檢查的結(jié)果如實(shí)填寫 《 短期信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后首次跟蹤檢查表（短期信用） 》 、 《 信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后首次跟蹤檢查表（中長期信用） 》 。 2021/6/16 對(duì)下列信貸業(yè)務(wù)必須在信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后 30天內(nèi)進(jìn)行跟蹤檢查：比例保證金的銀行承兌匯票；個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款；統(tǒng)一授信項(xiàng)下、可循環(huán)使用信用額度下、國際貿(mào)易融資項(xiàng)下的單項(xiàng)信用品種。 2021/6/16 擔(dān)保管理 保證擔(dān)保人的保證人，抵質(zhì)押擔(dān)保中的押品與信貸批復(fù)是否一致？ 擔(dān)保登記手續(xù)是否依法辦理？ 押品價(jià)值重估確認(rèn)后，抵質(zhì)押品的押率是否看過銀行規(guī)定的最高押率？ 2021/6/16 賬戶監(jiān)管 賬戶監(jiān)管是風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理或客戶經(jīng)理在會(huì)計(jì)部門配合下 ， 通過信貸管理系統(tǒng)和會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)及時(shí)監(jiān)控信貸資金賬戶的設(shè)立 、 資金流向及流量 、 有效把握客戶現(xiàn)金流量 ， 防范和化解客戶第一還款來源風(fēng)險(xiǎn)的一種管理行為 。 2021/6/16 銀監(jiān)會(huì)關(guān)于項(xiàng)目融資的規(guī)定 貸款人應(yīng)當(dāng)按照 《 固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法 》 關(guān)于貸款發(fā)放與支付的有關(guān)規(guī)定，對(duì)貸款資金的支付實(shí)施管理和控制，必要時(shí)可以與借款人在借款合同中約定專門的貸款發(fā)放賬戶。 2021/6/16 （ 五 ） 對(duì)本行管理重點(diǎn)客戶進(jìn)行貸后管理 ， 并承擔(dān)如下職責(zé)： （ 1） 組織所轄行客戶部門成立客戶經(jīng)理組 ， 制定客戶貸后管理方案并組織落實(shí)；（ 2） 組織所轄行客戶部門建立定期聯(lián)系協(xié)調(diào)機(jī)