【正文】 由項目的財務評估結果可見，項目建成后的經營效益良好，對帶動當地農民增收有良好的示范作用，將有力地促進奉新縣的農業(yè)產業(yè)化發(fā)展。 (6240萬元 － － ) 100% =% 盈虧平衡分析圖010002020300040005000600070000% 20% 40% 60% 80% 100% 120%生產能力銷售收入或總成本費用銷售收入－銷售稅金及附加固定成本總成本 項目建設完成企業(yè)投產，在日常的生產經營過程中保持發(fā)揮生產能力的 %，企業(yè)即可保本生產，可以看出項目的 BEP 偏低，表明項目新建年產 1000 噸精煉茶油生產線項目可行性研究報告 — 44— 為優(yōu)良的有色金屬延壓加工項目。 700萬元 100% =% 項目地方收入分配效果 =項目上繳地方財政收益247。 三 、 社會效益分析 項目人均產值率 =6240 萬元 /46 人 = 萬元 /人 就業(yè)效果指標 =新增就業(yè)人數247。投資總額 100% =247。 =1925萬元 13%+ 17%247。 第三節(jié) 增值稅 增值稅按國家的稅收政策，按 17%稅率計算，鮮米皮糠進項稅按 13%進項稅率抵扣，其它原輔料進項稅按 17%進項稅率抵扣。 管理費用按銷售收入的 %計算。 生產工人和管理人員工資及福利平均按每人每年 18000元計算，其中包括“兩金”。 精煉茶 油銷售價格 60000 元 /噸、 茶枯餅銷售價格 1500 元 /噸。 流動資金根據項目建設規(guī)模及工廠產品方案，按設計規(guī)模年產 1000噸 精煉茶 油生產能力，年銷售收入 6240萬元，按行業(yè)的一般要求，流動資金總量估算為 220萬元；項目建設總投資估算為 700 萬元。 項目工程建設其他費用估算表 單位：人民幣萬元 序號 費用名稱 計算依據 費用率 總價 1 土地使用權費 30 畝 每畝 3 萬元 90 2 建設管理及前期費 3 聯(lián)合試運轉費 合 計 103 六、流動資金估算 項目建成投產，根據生產能力的要求和行業(yè)的經營水平來考慮資金占用效率和資金周轉率，進行流動資金的配備。 項目投入總資金匯總表 序號 工程和費用名稱 投資額 (萬元 ) 比重 (%) 估 算 說 明 1 建設投資 480 建設投資靜態(tài)部分 480 建 筑工程費 334 設備購置費 100 安裝費 5 按設備費用 5%計算 不可預見費 28 前期工作費用 13 新建 年產 1000 噸 精煉茶油 生產線項目 可行性研究報告 建設投資動態(tài)部分 0 建設期利息 0 2 流動資金 220 3 項目投入總資金 700 100 二、土建投資估算 土建的主要內容為：聯(lián)合生產車間、 倉庫、供水供電系統(tǒng)、廠區(qū)道路硬化綠化亮化等基礎建設，建筑總面積為 6500平方米， 土建總投資估算為 244 萬元。 （二）工程建設監(jiān)理費按建筑工程的 %計列。 （三）材料價格按現行市場價計。 2020 年 3月安裝調試、正式投產 ,建設期為 12個月 ,項目實施進度詳見如下甘特圖。對化工藥劑，實行嚴格保管，操作時，嚴格按操作規(guī)程進行，上崗前進行崗位培訓并制訂嚴格安全規(guī)范和操作規(guī)程，經常性加強安全教育工作，以防止人身傷害事故發(fā)生。根據項目技術改造建設規(guī)模及建設的技術含量，企業(yè)總的配員為 46 人，生產工人 38 人，管理人員和技術人員 8 人。 第七章 管理組織與建設進度 第一節(jié) 管理組織 農業(yè)科技開發(fā)有限公司 通過項目建設后成立具有獨立法人資格專業(yè) 精煉茶 油生產企業(yè)，具體由公司總經理負責日常的生產經營活動。 第六章 環(huán)境保護 根據國家環(huán)境保護的有關規(guī)定，對于項目建設中可能造成環(huán)境問題的進行防治，在項目設計中給予考慮，首先必須把項目建設和企業(yè)生產經營中“三廢”處理與主體工 程同時設計、同時施工、同時投入。 (3)根據工藝設計要采購、安裝和調試。 (2)成品倉庫。 倉儲方案 由于產量每日達 10 噸，倉儲壓力增大，因此需新建面積為 1000m2的倉庫，且倉儲設施建設符合 BRC《食品安全全球質量標準》。 生產區(qū)、生活區(qū)和廠前區(qū)布局合理。廠區(qū)要遠離有害場所，周圍不得有粉塵、有害氣體、放射性污染源和其他擴散性污染源。在 車間施工期內所建的臨時性建筑的設計和定位，以避免害蟲的積存和對產品的潛在污染為原則，在生產時生產線所裸露的位置及所有產品的傳遞點均要采取殺菌、灰塵或氣味控制等防治產品污染的措施，以最大限度地減少產品污染，提高食品的質量安全。與食品接觸的設備表面必須用無毒、無害、不吸水、耐腐蝕、易消毒、易清潔的材料制作，且應不受洗滌劑及消毒劑的影響。 （ 4）米糠油產品可達到中華人民共和國國標一級油的標 準。 精煉茶 制油 生產工藝流程 （詳見附件） 精煉法工藝特點 ： （ 1）由于油脂脫酸處理是在高溫條件下的加工操作，因此在毛油進入蒸餾加工之前，必須對其進行嚴格要求的預處 理，以脫除油中游離脂肪酸以外的絕大部分的雜質及色素。 ⑵ 溶劑萃取法工藝使單位原料中成品（精煉米糠油）出率比堿溶酸析法有了很大的提高，有限的原料得以充分地利用，同時 茶 油的精煉得率提高 5%以上。茶油除食用外，還是凡士林、生發(fā)油、機械潤滑油以及醫(yī)藥上制作青、鏈霉 素油劑的原料。茶油耐貯藏，不易酸敗，不會產生引起人起致癌的黃曲霉素。 第二節(jié) 產品方案 項目建設以當前國內最先進的新技術、新工藝，項目建設規(guī)模定為 年產 1000 噸 精煉茶 油產品規(guī)模企業(yè)。 公司自有油茶林 2020 畝，分布在奉新縣赤岸 、宋埠兩鎮(zhèn)，并進行了低產林改造，從明年起進入盛產期，年產干茶籽 300 噸以上，公司正著手建設高產油茶林一萬畝，以確保精煉茶油的原材料供給，同時帶動當地農民發(fā)展油茶林和農業(yè)產業(yè)的項目開發(fā)，到 2020 年使奉新縣高產油茶林面積發(fā)展到 10 萬畝，年產干茶籽 10000噸以上。群眾還直接用來作洗滌劑，生產滅火器的起泡劑，制作人造液體燃料或醫(yī)治支氣管炎和老年 慢性支氣管炎等疾病的藥劑配方等。目前，國內外需求量日益上升。 作飼料 茶枯中蛋白質和糖類總含量為 40%~50%，是很好的植物蛋白飼料，但由于茶枯中含有 20%的皂素，皂素味苦而辛辣，且具有溶血性和魚毒性，雖然可用于作蝦、蟹等專業(yè)養(yǎng)殖場的清場或有害魚類的毒藥劑，但不能直接作為飼料使用，必新建 年產 1000 噸 精煉茶油 生產線項目 可行性研究報告 須脫除皂甙去毒。油茶種籽中的皂素含量隨果實成熟而逐漸降低，到采收時含量在 20%~25%。這些殘油絕大部分隨茶新建 年產 1000 噸 精煉茶油 生產線項目 可行性研究報告 枯而浪費了。但我縣茶油 產量比較低 ，根本無法滿足市場需要，而實施本項目能有效帶動油茶生產， 進而最大限度地滿足人們對綠色食品的需求。茶油是我國特有的食用油，它與橄 欖油并稱世界兩大木本食用油，有“油中珍品”之稱，其不飽和脂肪酸高達 8597%，有極高的營養(yǎng)和保健價值。油茶全身是寶，茶枯可制洗發(fā)劑、農藥，可作有機肥。近年來經過科研人員精心培育和無性繁技術的運用， 目前已選育出一批優(yōu)良農家品種、優(yōu)良家系、優(yōu)良無性系和優(yōu)良雜交組合等油茶良種，應用于生產的有200 余個。可以斷定，在不少國家已基本實現食用油木本化的今天，隨著人們對茶油認知和認可的提高，茶油在國內外的需求將進一步增加，廣闊的市場前景必將會給油茶產業(yè)帶來了巨大的發(fā)展機遇。從 1996 年至2020 年，我國植物油的食用消費量在不到 10 年的時間里從790 萬噸迅速增到 1400 萬噸。隨著我國經濟進一步發(fā)展，工業(yè)占地將進一步增加，油料種植面積勢必減少。油脂 的發(fā)熱量平均約 ,按 108MJ的 25%即 27MJ的熱量由油脂提供 ,則每人每天需攝入油脂 。茶油不僅具有廣闊的國內消費市場，還有很大的出口創(chuàng)匯市場。生產茶油的剩余物，通過綜合開發(fā)利用 技術，可廣泛用于日用化工、制染、造紙、化學纖維、紡織、農藥等領域。油茶除了可生產上乘食用油之外，還是優(yōu)良的工業(yè)原料。油茶的主要產品茶油是一種高級食用油，其不飽和脂肪酸含量高達 90%以上，遠遠高于菜油和花生油，比橄欖油高出近 2 個百分點，油酸和維生素E 的含量分別比橄欖油高出 7 個百分點和 1 倍，被譽為“東方橄欖油”，市場前景十分廣闊。油茶是原產我國的鄉(xiāng)土樹種，與油橄欖、油棕、椰子并稱為世界四大木本油料樹種。并要求每年退耕還林、長防林和日本政府貸款造林等林業(yè)項目，都重點支持建立油茶林基地。為有效改變上述狀況，今后幾年，江西省將在多渠道籌集資金的基礎上，走科技興油之路，高起點、高標準建設油茶林基地；同時，堅持種育加、貿工林一體化可持續(xù)發(fā)展的原則，大力扶持龍頭企業(yè)發(fā)展 ，研制加工新工藝，開發(fā)新產品，加強市場營銷，形成油茶產業(yè)的規(guī)?；⑵放苹?，提高油茶的經濟效益。 江西省是傳統(tǒng)農業(yè)省，有優(yōu)越的農業(yè)自然優(yōu)勢、生產優(yōu)勢和產品優(yōu)勢。目前，進口植物油已占國內市場的大部分，我國已成為世界 最大的食用植物油進口國，我國也是世界油料進口大國。我們要站在保障國家糧食安全的高度，重視發(fā)展油茶等木本糧油產業(yè)。 2020年 1 月，溫家寶總理就發(fā)展油茶產業(yè)作出重要批示，要求在充分論證的基礎上作出規(guī)劃，并研究相應措施。會上，國務院副總理回良玉同志，國家林業(yè)局局長賈治邦同志作了重要講話。 遵循可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略觀念，注重環(huán)境保護 ,努力避免產生新的污染源，環(huán)保工程與工藝裝置同步設計、同步施工和同步投產。 二、編制原則 本可研報告編制嚴格按照以下有關安全技術、規(guī)范、標準進行編制： 《工業(yè)企業(yè)總平面設計規(guī)范》 GB501871993 《建筑設計防火規(guī)范》 GB500162020 《低壓配電設計規(guī)范》 GB500541995 《 10KV 及以下變電所設計規(guī)范》 GB500531994 《供配電系統(tǒng)設計規(guī)范》 GB500521995 《建筑物防雷設計規(guī)范》 GB500572020 《電力工程電纜設計規(guī)范》 GB502171994 《電力工程電纜設計規(guī)范》 GB502171994 《建設項目（工程）勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》勞動部第3 號令 《漏電保護器安全監(jiān)察規(guī)定》 勞動部 1990年 《生產過程安全衛(wèi)生要求總則》 GB128011991 《工業(yè)企業(yè)采光設計規(guī)范》 GB500331991 《工業(yè)企業(yè)照明設計規(guī)范》 GB500341992 新建 年產 1000 噸 精煉茶油 生產線項目 可行性研究報告 《工業(yè)企業(yè)噪聲衛(wèi)生標準》 GB30961982 《 工業(yè)企業(yè)勞動衛(wèi)生標準》 GB11719~117261989 《衛(wèi)生飲用水衛(wèi)生標準》 GB57491985 《建筑物防雷設計規(guī)范》 GB500572020 《生產設備安全衛(wèi)生設計總則》 GB50831999 《建筑滅火器配置設計規(guī)范》 GB501402020 《建筑給水排水設計規(guī)范》 GB500152020 《室外給水設計規(guī)范》 GB500132020 《室外排水設計規(guī)范》 GB500142020 《污水綜合排放標準》 GB89281996 《工業(yè)循環(huán)水設計規(guī)范》 GB500501995 《混凝土結構 設計規(guī)范》