【正文】 特別是作為 農(nóng)業(yè)生態(tài)建設 后續(xù)產(chǎn)業(yè)，對防止退耕還 林返彈，解決后顧之憂，有效鞏固退耕還林成果具有十分重要的意義。 項目輻射范圍及帶動能力 項目輻射六盤山腹地的原州區(qū)、彭陽縣、涇源縣 30 鄉(xiāng)鎮(zhèn)，建設六盤山黃芩基地 3 萬畝。 企業(yè)效益： 年生產(chǎn)、加工、銷售 黃芩 20xx 噸， 繁育黃芩種苗 150噸。 安全邊際率計算 安全邊際率 =[實際（或預計）銷售額 保本銷售額 ]/實際（或預計）銷售額 100% =（ 1660－ 747） /1660 100% =55%。 通 過上述三個因素的分析，本項目對銷售收入和經(jīng)營成本的變動比較敏感，這是因為收入直接影響利潤，同時經(jīng)營成本 41 所占比重大，財務凈現(xiàn)值都變化小，抗風險性強。 （ 5）投資回收期 =（年） 不確定性分析。 稅后利潤 155萬元。 ⑵其它費用分析計算 維修費： 按 項目建筑工程費用的 2%和項目設備費用 4%計算；年費用 。在總成 本計算中，除上述經(jīng)營生產(chǎn)成本外，還增加了固定資產(chǎn)折舊和項目各種管理、維修等費用。本項目遞延資產(chǎn)、無形資產(chǎn)按 10年直線攤銷殘值為零。 項目擬從第 二 年起，全部進入正規(guī)生產(chǎn)。 進度安排計劃 項目實施進度表 建 設 內 容 單位 建設數(shù)量 其 中 各 月 進 度 第 1年度 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 生產(chǎn)性基礎設施建設 M2 1500 500 500 500 生產(chǎn)性輔助設施建 設 m 600 600 儀器設備采購 套 10 10 農(nóng)民技術培訓 人次 1500 500 500 500 種子苗繁育面積 畝 300 300 規(guī)范化種植面積 畝 8000 4000 4000 37 第 2年度 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 生產(chǎn)性基礎設施建設 平米 500 500 儀器設備采購 臺 6 2 6 農(nóng)民技術培訓 人次 1500 500 500 500 規(guī)范化種植面積 畝 20xx 20xx 第九章 經(jīng)濟、社會效益分析 生產(chǎn)成本和銷售收入估算 依據(jù) 經(jīng)濟效益分析與評價是根據(jù)國家現(xiàn)行財稅制度和現(xiàn)行價格，分析測算項目的效益和費用，以考察項目的獲利能力、償還能力和其它財務狀況，以判斷建設項目在財務經(jīng)濟上的可行性。按照《公司法》和 現(xiàn)代 企業(yè) 管理 的規(guī)定和要求，建立現(xiàn)代企業(yè)管理 制度，自主經(jīng)營、自負盈虧。中藥材資源可以實行資源共享、有償服務的管理模式，以達到有效利用和可持續(xù)發(fā)展的目標。具體操作運行方式有：一是按照“ 公司 +基地 +農(nóng)戶 ” 的模式，以 公司 為龍頭，以農(nóng)戶的專業(yè)化生產(chǎn)為基礎，以市場需求為導向、經(jīng)濟合同為紐帶，將 中藥材 種植 生產(chǎn)、加工、銷售聯(lián)系起來，形成產(chǎn)供銷一體化，使 公司 、基地、農(nóng)戶風險共擔，利益共享，通過集約化生產(chǎn)、規(guī)?；?jīng)營、社會化服務，促進當?shù)?中藥材生產(chǎn)技術 體系建設。③農(nóng)發(fā)機構應采取自查、委托社會中介機構等方式，加 強對資金撥借、使用情況的監(jiān)督檢查。報賬資金的撥付實行轉賬結算，嚴格控制現(xiàn)金支出，嚴禁白條入賬。部門經(jīng)理由總經(jīng)理提名，聘任或解聘。 項目投資估算 建設內容、規(guī)模及投資明細表 行次 建設內容 單位 單位造價（元） 數(shù)量 合計（萬元） 比例 總計 一 生產(chǎn)性基礎設施 20xx 76 % 原料庫房 ㎡ 800 500 晾曬棚 ㎡ 600 500 原料晾曬場地 ㎡ 60 1000 二 生產(chǎn)性輔助設施 % 室外電力設施 m 200 600 三 設備、儀器 % 風筒式烘干機 臺 215250 1 熱風爐烘干箱 臺 33500 1 旋斜式切片機 臺 16300 1 干燥箱 臺套 20xx 1 快速水分測定 儀 臺套 28000 2 電子分析天平 臺套 70000 2 打捆機 臺套 50000 2 挖藥機 臺套 50000 5 運輸車 臺套 70000 1 四 引種補助 畝 700 % 大田規(guī)范化種植 畝 165 10000 種苗繁育（包括種質資源圃） 畝 500 1000 五 科技推廣費 % 技術培訓費 人次 50 3000 技術推廣費 30000 3 六 編制科研、初設、計劃等費用 % 七 產(chǎn)品收購經(jīng)營流動資金 八 總計 自治區(qū)配套 % 縣財政配套 % 項目單位自籌資金 % 申請中央財政預算內專項投資 % 34 資金籌措 項目總投資 萬元，其中 申請 中央 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)專項資金 120萬元 ,，地方配套 萬元（其中自治區(qū)財政配套 萬元，縣級財政配套 10 萬元），企業(yè)自籌資金 萬元。 投資估算依據(jù)： ① 20xx 年《寧夏回族自治區(qū)建筑工程預算定額》； ② 20xx 年《寧夏回族自治區(qū)建筑安裝工程費用定額》； ③ 20xx 年《全國統(tǒng)一安裝工程費用定額寧夏單位估價表》； ④ 20xx 年第 三 期《寧夏工程造價》以及當?shù)亟ú氖袌鰞r格。 總投資構成 項目總投資 萬元。同時公司強化項目資金管理，對項目所使用的設備、原料及費用，經(jīng)董事會討論后及時審批購置，確保項目如期展開。 資產(chǎn)與財務狀況 20xx年 8 月 公司 進行注冊登記，注冊資本 20xx萬元，實收資本 20xx萬元（詳見驗資報告） ，還未開展經(jīng)營業(yè)務活動，主要開展建基地、技術培訓 。 （ 2）配套 項目及附屬工程建設 綜合辦公、 科研、 培訓 、質量檢測中心 4000 ㎡，中藥博物館、 展示廳 1275㎡，職工宿舍、食堂餐廳 3720 ㎡，招待所5221 ㎡，鍋爐房、配電室 696 ㎡， 門房、輔房 258 ㎡。 基礎設施和技術條件情況 公司的前身（六盤山藥業(yè)與種植公司是分工還未分家的兄弟關系）在隆德縣工業(yè)園再建工程內容、規(guī)模如下： （ 1）加工廠建設。近幾年，公司配合政府部門為了進一步加快退耕還林后續(xù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)，采集、收購、繁育六盤山各類優(yōu)質藥材種子 20 噸；建立野生藥材人工馴化基地 300 畝，已經(jīng)馴化成功野生藥材變家種 15 個；建立林藥間作基地 1 萬畝、糧藥間作基地 3000 畝 。實行訂單農(nóng)業(yè)，采取保護價收購，與農(nóng)民建立利益聯(lián)結機制，建立“公司 +科技 +基地 +農(nóng)戶”的運作模式。公司現(xiàn)已初步形成包含信息服務、技術引進、培訓咨詢、技術推廣、 加工 銷售 、研發(fā)創(chuàng)新 為一體的服務體系 。項目全部執(zhí) 行 董 事 總 經(jīng) 理 監(jiān) 事 營 銷 部 行 政 部 研 發(fā) 部 財 務 部 質 保 部 股 東 會 生 產(chǎn) 部 28 建成達標后，年 產(chǎn)中藥材 5 萬噸，年銷售收入 4 億元，利稅 5,000 萬元；可帶動 4 萬農(nóng)戶、 20 萬農(nóng)民種藥增收，人均（一人一畝）增收 1000元。公司獲自治區(qū)龍頭企業(yè)， 寧夏六盤山藥材種植有限公司組織結構圖 前期基地建設情況： 今年公司與隆德縣政府緊密配合，與 6 個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、 11 個村 5184 戶農(nóng)民簽訂了藥材種植與收購合同，發(fā)展訂單藥材 25041 畝，預計可產(chǎn)藥材 7512 噸，產(chǎn)值 6,385 萬 元，種藥農(nóng)民戶均藥材收入 12,317 元，人均收入 2,621 元。公司以隆德縣為核心、以固原市為基地，輻射和帶動整個六盤山地區(qū)發(fā)展中藥材產(chǎn)業(yè)，主要從事中藥材種植和對藥材基地農(nóng)戶的組織管理、技術指導和培訓，為中藥飲片加工提供充足優(yōu)質的中藥材原料。這一特點與遠距離運輸炮制加工企業(yè)比較具有明顯靠近產(chǎn)業(yè)基地優(yōu)勢。隨著中藥材種植基地建設的穩(wěn)步推進，中藥材產(chǎn)業(yè)開發(fā)水平有了突破性進展。 寧夏中藥研究方面先后取得地廳級以上科研成果 5 項。 在品種引進、研發(fā) 、提取 、經(jīng)營等方面有熟練的技術和成功的經(jīng)驗，同時積累了豐富的藥材資源材料，并在 25 當?shù)睾椭苓叺貐^(qū)占有較大、穩(wěn)定的市場份額，積累和研發(fā)各種藥材種質資源材料、準字號 品種近 百份，為生產(chǎn)、加工奠定了基礎。 六盤山藥材主產(chǎn)區(qū)的隆德縣也將中藥材生產(chǎn)列入四大支柱產(chǎn)業(yè)之一，作為重點產(chǎn)業(yè)扶持發(fā)展。新建有聯(lián)財中藥材專業(yè)市場及 10 多個中藥材收購點等，為中藥材產(chǎn)業(yè)奠定了堅實基礎。 項目區(qū)遠離工業(yè)污染源和城鎮(zhèn)；具有集中連片的土地資源和相對獨立、封閉的立地條件；符合中藥材規(guī)范化種植（ GAP）認證條件；具有中藥材種植基礎，項目申請企業(yè)已初步形成“公司 +基地 +農(nóng)戶”的經(jīng)營機制 主要資 源、基礎設施條件的供需平衡分析 隆德縣中藥材“十五”期間發(fā)展較快，種植面積由 20xx 年的 萬畝發(fā)展到 20xx 年的 萬畝（其中林藥間作 萬畝，大田單作種植 萬畝）。項目區(qū)植被類型較多，從總體上看為森林草原群系， 隆德縣境內年產(chǎn)水量 億 m3，地表徑流 億 m3，占產(chǎn)水總量的 1/3。 — 40176。 境內大部分地區(qū)海拔介于 18002200m 之間。土壤類型依六盤山山地自上而下劃分為山地草甸、山地棕壤和灰褐土。 年，無霜期 90120天，主要災害性天氣有干旱、冰雹、霜凍、干熱風及低溫凍害等。 年降雨量 500mm 左右，由東南向西北遞減，年際變幅大，時空分布不均， 6070%的降雨集中在七、八、九三個月，有效性差。47′ 之間，東北、東南、西北分別與固原市的原洲區(qū)、涇源縣和西吉縣相連，南部、西部分別與甘肅省的莊浪縣和靜寧縣接壤，東西寬 41Km，南北長 47Km，土地總面積 985Km2。 地理位置 隆德縣位于寧夏回族自治區(qū)南部山區(qū)六盤山西麓，地處東徑105176。 總之， 項目所在地位于大山深處，沿六盤山東西兩側，遠離城市、工業(yè)企業(yè)、交通干線，符合中藥材種植 GAP 規(guī)范要求，故該項目選址合理。 規(guī)范化種植 整地 — 種子（指直播）處理 — 土壤監(jiān)測 — 土壤配肥與殺蟲、滅菌處理 — 噴灌 — 播種 — 田間管理 — 采收 — 晾棚風干 — 整形 — 晾棚風干 —打捆包裝 — 儲存運輸。 收獲下來的根部，去掉莖葉，抖落泥土，曬至半干后剝去外皮，然后迅速曬干或烘干。 越冬管理 ： 冬季，應割除地上干枯部分，清除枯枝落葉，順苗所在行施一薄層土雜肥越冬。開花期葉面可噴施磷酸二氫鉀， 67 天 1次，連續(xù) 23 次。 追肥澆水 生長前期，植株生長正?？刹蛔贩省? 適時播種：黃芩繁殖方法有種子繁殖、分根繁殖和扦插繁殖 3 種，生產(chǎn)上主要采用種子繁殖，以春季直播為主，一般在 34 月進行，畝用種 公斤。 選地整地：黃芩喜溫暖氣候，耐旱耐寒，怕積水，忌連作。 18 制定生產(chǎn)技術方案 —— 包括種質選擇、種子種苗繁育、栽培技術與田間管理、采收與產(chǎn)地加工、包裝、儲藏、運輸?shù)取? 第四章 工藝技術方案和設備選型說明 工藝技術方案 前期準備 中藥材規(guī)范化種植特指按照國家《中藥材生產(chǎn)質量管理規(guī)范（ GAP）》實施中藥材生產(chǎn)過程，保證產(chǎn)品質量符合標準。 強化獨特性宣傳推介。 堅持主動式市場策略。以隆德聯(lián)財中藥材專業(yè)市場為載體，以 寧夏六盤山 藥材 種植 有限責任公司為樞紐、以中藥材種植農(nóng)戶為基礎，完善已經(jīng)形成的“公司 +基地 +農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化開發(fā)運行機制。 產(chǎn)品方案 生產(chǎn)產(chǎn)品的產(chǎn)量規(guī)模及產(chǎn)品規(guī)格 計劃新增種苗基地 1000 畝，項目達產(chǎn)期年生產(chǎn) 黃芩 種苗 9375萬株 ，質量指標達到國標一級、二級標準；新增規(guī)范化種植基地 10000畝， 年產(chǎn)原 藥材 20xx 噸， 質量指標達到《中國藥典》規(guī)定的指標。⑸良種繁育基地建設項目。采用林藥間作，人工補植等措施規(guī)劃建成 基地 萬 畝 ，其中黃芩達到 40%；（ 3）六盤山道地中藥材 GAP 基地建設項目。該項目主要是利用六盤山南段搬遷移民區(qū)土地資源，進行大面積規(guī)范化種植 ，將黃芩列為首選品種，規(guī)劃面積近 8 萬畝 。 典型示范與整村推進原則。鑒于此，隆德縣在實施退耕還林草時，把藥材作為培育后續(xù)產(chǎn)業(yè)鞏固退耕還林成果的重要措施。舉辦短期培訓班，根據(jù)國家關于中藥材規(guī)范化（ GAP）種植基地認證的要求，分別培訓項目管理人員和項目區(qū)農(nóng)民 ；二是嚴格按照《中藥材生產(chǎn)質量管理規(guī)范》 ， 制定和落實《 黃芩 生產(chǎn)質量標準》和《 黃芩 規(guī)范化種植技術規(guī)程》； 三是加強技術推廣，努力通過典型示范、觀摩交流、咨詢培訓、技術承包等措施，把科研成果推廣到生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)， 依托本項目建設 黃芩 GAP 規(guī)范化種植基地，依靠科技進步提升經(jīng)營管