【正文】 第九章 財務評價 34 財務評價指標匯總表 序號 項目名稱 數(shù)據(jù) 1 項目總投資 其中建設規(guī)?？偼顿Y 建設投資 31251 建設期利息 流動資金 800 其中鋪底流動資金 240 2 資金籌措 項目資本金 項目債務資金 其他資金 3 年均銷售收入 4 年均總成本費用 5 年均銷售稅金及附加 6 年均增值稅 7 年均息稅前利潤（ EBIT） 8 年均利潤總額 9 年均所得 稅 10 年均凈利潤 11 總投資收益率（ %） 投資利潤率 (%) 12 投資利稅率（ %） 13 項目資本金凈利潤率（ %） 14 貸款償還期 銀行 (年 ) 15 平均利息備付率（ %） 16 平均償債備付率（ %） 17 項目投資稅前指標 財務內(nèi)部收益率（ %） 財務凈現(xiàn)值（ I=12%） 全部投資回收期（年） 18 項目 投資稅后指標 財務內(nèi)部收益率（ %） 財務凈現(xiàn)值（ I=8%） 全部投資回收期（年） 19 資本金內(nèi)部收益率 (%) 20 盈虧平衡點 生產(chǎn)能力利用率（ %） 銷售價格（ %） 第十章 社會效益分析 35 第十章 社會效益分析 物流園項目的建設，不僅有利于帶動本地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展，同時，它帶來的還有 配套設施的開發(fā)如 商店、住宅、道路等的建設就會給一個城市區(qū)域的發(fā)展帶來無窮的動力。天 綜合樓租賃收入： 17元 /平方米 詳見附表 總成本費用估算表 經(jīng)營成本估算 (1)工資支出 員工 150 人，其中生產(chǎn)人員 125 人，年直接工資及福利按照 萬元 /人估算，管理人員 20人，年工資及福利按 2萬元 /人估算，企業(yè)管理人員 5人，年工資及福利按 萬元 /認估算 （ 2）材料及燃料動力 電力耗用按全負荷 7000kw、日運行 10 小時；電價按 元 /度估算；水耗用按照日 80立方估算；水價按 元 /噸估算。無形資產(chǎn)攤銷年限為 10 年。 銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅 金和附加計算 （ 1）銷售收入： 項目計算期擬為 12 年，建設期 2 年，從第三年開始正式營業(yè)，正常營業(yè)期 10年。 第九章 財務評價 30 第 九章 財務評價 財務評價依據(jù) 本項目主要根據(jù) 建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版） 來進行評價。 項目目前已經(jīng)向中國工商銀行表達了貸款意向，并簽訂了銀行承貸意向第八章 投資估算及資金籌措 29 書。確保各類消防器材按需配置，定點到位，制訂消防預案，防止重大火災發(fā)生。 （ 2）勞動安全和消防 生產(chǎn)區(qū)內(nèi)的動力線路及供電照明設施，都要安裝過熱、過流保護，接地措施符合用電規(guī)范。公司制定的規(guī)章制度以人為本，合理安排裝卸搬運工作。 （ 4）服務管理：在物流園服務管理上，抓好員工素質(zhì)建設，注重人才培養(yǎng)，開拓市場實績，搞好工作人員的報酬分配，通過調(diào)動人員積極性，全面提物流園在湖南市場的知名度和全國市場的占有率。加強對員工的技能培訓，提高員工整體素質(zhì)和生產(chǎn)管理水平。項目主要材料和設備采購嚴格實行招投標制。 （ 4） 科 技研發(fā)中心 15 人，其中：醫(yī)藥科技指導中心 5 人，物流第七章 項目組織與管理 26 技術研發(fā)中心 10 人。 具體包括： 1．編制項目的統(tǒng)一規(guī)劃、財務預算； 2．審批下達項目的工程設計和實施計劃； 3．組織項目、工程招標、評估工作； 4．編制物資、 材料、設備采購計劃； 5．編寫相關財務決算和審計報表； 6．負責本項目的檢查監(jiān)督，評估項目的效益和影響； 7．對項目資金做到專人管理、?？顚Ｓ?、專帳記載、隨時接受上級有關部門的檢查監(jiān)督。 評價與審批 綜上所述，我們嚴格按照環(huán)境保護的準側(cè)，并且還會聘請湖南省長沙市環(huán)境監(jiān)測站對項目進行環(huán)境評估，并上報湖南環(huán)境保護局審批立項，同意生產(chǎn)，依據(jù)國家現(xiàn)行的環(huán)境保護條例條規(guī)，嚴格控制污染排放問題，將環(huán)境污染程度降到最低。 同時要有一定的管理措施，在意識上強化。 對于廢氣、固體污染問題，在物流園周圍設置綠化帶，加強道路兩側(cè)綠化工作，種植能吸 收 NO2 等氣體樹木，凈化空氣，提高空氣質(zhì)量。 營運期的環(huán)境影響 物流園營運期間主要的 環(huán)境影響有來往車輛會形成較高的噪聲，同時還會有汽車尾氣的排放，同時物流園來往車輛中不免有一些實物會給周圍的空氣產(chǎn)生較大影響。接著是工程施工期，會造成水土的養(yǎng)分破壞。區(qū)域內(nèi)管網(wǎng)敷設中，采用高密度聚乙烯直埋保溫管和聚氨脂發(fā)泡劑，有效避免了在網(wǎng)管傳送中的熱量損失。,屋面?zhèn)鳠嵯禂?shù) =(㎡ .k) 外墻：普通內(nèi)墻抹灰， 240 厚粉煤灰燒結(jié)磚，外貼 40 厚聚苯板，外飾面系統(tǒng)涂層，外墻傳熱為 k=(㎡ .k) 門窗：選用產(chǎn)品要求其抗風性能屬標準 GB7016 第 2 級，空氣滲透性能屬標準 GB7108 第 3級，雨水滲透性能屬標準 GB7108 第 4級，外墻窗均為塑鋼雙玻，其傳熱系數(shù)為 k=(㎡ .k)，采用保溫分戶門，其傳熱系數(shù)為 k=(㎡ .k) 樓梯間：普通內(nèi)墻抹灰， 240 厚粉煤灰燒結(jié)磚，靠樓梯間一側(cè)加抹 20 厚保溫砂漿，其傳熱系數(shù)為 k=(㎡ .k)。 工藝技術方案 工藝（技術）路線及流程圖 工藝（技術）說明 醫(yī)藥產(chǎn)品、在制品、成品、一次包裝商品、二次包裝商品、三次包裝商品，經(jīng)過工序檢驗合格，或經(jīng)過入庫檢驗合格，或經(jīng)過多次包裝檢驗合格；使用專業(yè)起重運輸工具，安裝轉(zhuǎn)移到專業(yè)化運輸設施平臺上，經(jīng)過指定流程路徑，按照符合標準的方式，標注和標識充足的物流狀態(tài)信息或信息識別碼，從供應商轉(zhuǎn)移至客戶群手中。服務主體：提供長沙及周邊地區(qū)配送服務； 第三層面，依托城市道路或公路，構(gòu)筑與新港城、長沙物流中心的對接體系，形成以鐵路、公路、水運的多聯(lián)運系統(tǒng)為支撐的集各種物流功能于一體的物流集散中心。為農(nóng)民提供技術、農(nóng)機具租賃、農(nóng)資配送等多樣化服務。推進“萬村千鄉(xiāng)”網(wǎng)絡與供銷、郵政、電信等網(wǎng)絡的結(jié)合。 ，提高農(nóng)民收入。 ，改善農(nóng)村基礎設施。調(diào)整完善考核激勵機制，鼓勵開拓市場，創(chuàng)收增效。 要加強對現(xiàn)有客戶資源和業(yè)務模式的梳理調(diào)整，努力開發(fā)增值型服務和創(chuàng)新型業(yè)務，據(jù)統(tǒng)計， 2021 前三季度傳統(tǒng)運輸業(yè)務同比增長 %，倉儲業(yè)務同比增長 %，而配送、加工和包裝等新興物流業(yè)務增幅達 %。此外，要加強與制造企業(yè)、流通企業(yè)、金融企業(yè)和相關物流企業(yè)的合作，抱團取暖，共克時艱。 物流企業(yè)要充分了解客戶需求，把握客戶整個供應鏈的需求，爭取由過去的合同關系轉(zhuǎn)變?yōu)閼?zhàn)略合作關系。同時如果政府能降低油價和過路、過橋費，可對企業(yè)減少成本 投入提供最直接的幫助。 四、挑選 3PL 供應商的標準在不斷變化 成本是關鍵，但不再是唯一因素；核心能力的重要性日益明顯 —— 質(zhì)量、價格、資質(zhì)、技術、網(wǎng)絡、本地操作經(jīng)驗；其他標準，如財務實力、信息化能力、標準操作、靈活性及世界級管理經(jīng)驗也很重要。 二、市場高度分割，物流成本居高不下 統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，中國物流成本占 GDP 的 20%左右，而發(fā)達國家一般在 10%以下。如何保證原材料的及時供應、生產(chǎn)的不間斷和產(chǎn)成品的及時發(fā)貨是相當重要的一環(huán)。以資產(chǎn)、資本為紐帶，促進企業(yè)間的聯(lián)合、重組，培育具有競爭力的物流企業(yè)集團。鼓勵從事運輸服務、第四章 市場分析 15 倉儲服務、貨運代理服務和批發(fā)配送業(yè)務的企業(yè)，根據(jù)自身業(yè)務優(yōu)勢，延伸物流服務范圍和領域，成為部分或全程物流服務的供應者；在規(guī)范市場準入標準基礎上，鼓勵多元化投資主體進入物流服務市場。引導企業(yè)、行業(yè)組織及民辦教育機構(gòu)開展多層次的物流人才培訓工作。學習和借鑒山東等省優(yōu)化企業(yè)物流管理經(jīng)驗，加大對現(xiàn)代物流管理的宣傳，引導工商企業(yè)加強企 業(yè)內(nèi)部物流管理，提高企業(yè)物流管理水平。對物流業(yè)用地適當優(yōu)惠，用電參照工業(yè)用電標準，重要基礎設施列入政府投資計劃和重點項目，融資和引進人才等提供方便。 二、創(chuàng)新物流發(fā)展環(huán)境 要優(yōu)化物流發(fā)展的政策環(huán)境。形成物流多元化投資格局，培育第四章 市場分析 14 和發(fā)展第三方物流企業(yè)，積極扶持現(xiàn)代物流骨干企業(yè)，形成跨國物流企業(yè)、國有控股物流企業(yè)、民營物流企業(yè)多元化并存的現(xiàn)代物流企業(yè)群體。要把提升醫(yī)藥物流服務質(zhì)量，縮短藥品流通時間，減少在途物流倉儲積壓量，提高醫(yī)藥物流經(jīng)濟效益作為構(gòu)建物流平臺的基本目標。構(gòu)建由空港、碼頭、鐵路貨站、公路主樞紐貨運站系統(tǒng)和貨運通道網(wǎng)絡、配送道路網(wǎng)絡體系等方面構(gòu)成的湖南物流運輸平臺，大力發(fā)展符合現(xiàn)代物流發(fā)展趨勢的集裝箱多式聯(lián)運平臺。 實施方案 一、構(gòu)建兩大物流平臺 一是藥品信息平臺。 湖南物流園建設的總體目標定位、實施方案、建議策略 總體目標定位 從湖南未來發(fā)展要求和趨勢分析，湖南物流發(fā)展的總體目標應定位為：整合全社會物流資源，建設高效率的現(xiàn)代物流網(wǎng)絡體系，為醫(yī)藥物流的發(fā)展提供服務，使物流成本占國內(nèi)生產(chǎn)總值比重不斷下降，力爭 2020 年達到發(fā)達國家在 21 世紀初的水平，并使醫(yī)藥物流業(yè)成為國民經(jīng)濟新的重要增長點。擁有科研開發(fā)機構(gòu) 280 多家及兩個博士后流動站，國有企業(yè)事業(yè)單位有各類專業(yè)技術人員 萬，占職工總?cè)藬?shù)的 27%，高于全國和全省平均水平。湖南省最大的河流湘江穿過市區(qū)，湘潭有集裝箱碼頭，千噸級船舶可常年通航，可經(jīng)洞庭湖入長江。 湘潭市交通條件優(yōu)越，有航空、鐵路、公路、高速、港口等交通設施，人流及物流的運轉(zhuǎn)極為方便?？偯娣e 5015 平方公里 ,總?cè)丝?280 余萬 ,其中市區(qū)人口 68 萬。如對物流業(yè)認識不深，整體規(guī)劃滯后，條塊分割，各 自為政；物流手段落后，相關人才短缺，物流網(wǎng)絡不健全等。其中物流項目 5個，總投資 億元；市場項目 20 個，總投資 億元，部分項目規(guī)劃了配送中心和物流中心建設。 第三章 建設條件 10 解決方案 對這一情況，自去年以來，市政府邀請有關專家學者專程來長，對物流發(fā)展戰(zhàn)略進行深層次研討。擁有科研開發(fā)機構(gòu) 280 多家及兩個博士后流動站，國有企業(yè)事業(yè)單位有各類專業(yè)技術人員 萬，占職工總?cè)藬?shù)的 27%，高于全國和全省平均水平。 （ 2）基礎設施優(yōu)勢 湖南省最大的河流湘江穿過市區(qū)，湘潭有集裝箱碼頭，千噸級船舶可常年通航，可經(jīng)洞庭湖入長江。湘潭是湖南重要的工業(yè)基地，現(xiàn)已形成以冶金、機電、化纖紡織、化工、建材為支柱的工業(yè)體系。隨著物流產(chǎn)業(yè)的興起，企業(yè)物流外包的擴大，特別是促進了提供綜合性服務的第三方物流企業(yè)得到長足發(fā)展，物流網(wǎng)絡得到有效的擴充，綜合服務能力顯著提高，出現(xiàn)了一些既有規(guī)模又有效益的物流企業(yè)。資料顯示 1991— 2021 年物流成本占 GDP的比重，中國從 24%下降到 %，期間平均值為 20%左右。三產(chǎn)業(yè)的比例為 ::，與上年同期相比較，一、三產(chǎn)業(yè)比重分別降低 、 個百分點；二產(chǎn)業(yè)提高 個 百分點。世界 500強跨國公司已有 2 8 家來湘落戶。下轄 13 個市、 1 個自治州， 122 個縣 (市、區(qū) )。屬亞熱帶季風性濕潤氣候 ， 氣候溫和，降水充沛，雨熱同期，四季分明 ， 年積溫為 5457℃ ，市區(qū)年均降水量 毫米 。 實現(xiàn)當?shù)仄髽I(yè)的壓力，實現(xiàn)第三方物流 物流園可以作為一個區(qū)域的一個交流互換平臺，可以承 擔與外界企業(yè)的溝通聯(lián)系，承擔配送、包裝、運輸、裝卸的工作，可以讓企業(yè)有更多的經(jīng)歷去研發(fā)自己的新產(chǎn)品，而且很多也由于機制冗余，導致決策失去機遇，通過物流園的建設會更加快捷方便。 項目建設的必要性 落實區(qū)域發(fā)展規(guī)劃的需要 湖南 物流 園 的建設是實施湘潭市委、市政府關于把 湖南長沙 建成 “ 湘中南現(xiàn)代物流中心 ” 戰(zhàn)略決策的需要 。湖南國際物流園的建設， 由國家發(fā)展和改革委牽頭，抓緊制定全國物流園區(qū)專項發(fā)展規(guī)劃。 第一章 總 論 3 “湖南國際物流園”的開發(fā)建設，將商流、物流、信息流、資金流融為一體，將市場功能、海關功能、物流基地功能、金融結(jié)算功能融于一區(qū)，服務于本市高新區(qū)、經(jīng)開區(qū)、生物醫(yī)藥園等產(chǎn)業(yè)園區(qū)企業(yè)和出口加工基地，服務于以本市為中心的高科技產(chǎn)業(yè)帶 投資結(jié)構(gòu)及資金來源 投資結(jié)構(gòu)： ㈠項目建設投資估算 萬元，其中房屋建筑 萬元，機械設備 萬元，電子信息設備 萬元，土地費用 萬元。 財務預算狀況 投資項目明細表 序號 項目名稱 投資額（萬元） 折舊費 (萬元 ) 備注 1 房屋建筑 2 機械設備 3 電子信息設備 4 土地費用 5 流動資金 從第三年開始投入使用 第一章 總 論 2 投資成本項目明細表 序號 成本項目 數(shù)量（人數(shù)、度、噸） 單價（元） 投資額（元） 備注 1 生產(chǎn)人員工資及福利 125 15000 1875000 2 管理人員工資及福利 20 20210 400000 3 企業(yè)管理人員工資及福利 5 45000 225