【正文】 按照《招標(biāo)投標(biāo)法》，招標(biāo)人和投標(biāo)人均須遵循招標(biāo)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)。目前企業(yè) 自籌資金已經(jīng)到位， 希望得到 財(cái)政 投資補(bǔ)助支 持。 人才和高技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)大、技術(shù)的不斷創(chuàng)新和發(fā)展，都需要高水平的注入，企業(yè)的財(cái)務(wù)核算及收益有時(shí)也會(huì)受制于技術(shù)人員、管理人員、生產(chǎn)人員及業(yè)務(wù)人員的業(yè)績(jī)和素質(zhì)，在人才流動(dòng)愈加頻繁的今天，能否吸引高素質(zhì)的各項(xiàng)專門人才成為企業(yè)發(fā)展的一大要素，企業(yè)應(yīng)在新項(xiàng)目實(shí)施后加強(qiáng)科研能力，提高產(chǎn)品的技術(shù)含量，即可增加產(chǎn)品附加值有可利用技術(shù)自我保護(hù)。 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 本項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)為市場(chǎng)占有率風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目流動(dòng)資金貸款因?yàn)橛性牧系牡盅海鄬?duì)來(lái)說(shuō) 銀行風(fēng)險(xiǎn)較小 。 第 六 章 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析及控制風(fēng)險(xiǎn)措施 49 第六章 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析及控制風(fēng)險(xiǎn)措施 XXXX有機(jī)保健食品開(kāi)發(fā)有限公司 建設(shè) 本 項(xiàng)目 總投資 元， 項(xiàng)目投資較大，在經(jīng)營(yíng)及環(huán)境等方面存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)，因此，企業(yè)將采取有效的防范措施，將風(fēng) 險(xiǎn)降低到最低的程度。 農(nóng)業(yè)增效 項(xiàng)目的實(shí)施使農(nóng)村的土地資源得到合理的充分利用，使荒山、第 五 章 項(xiàng)目總投資估算、融資方案及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 48 荒溝、荒坡得到綠化，減少水土流失，凈化環(huán)境，改善種植方式，使原來(lái)的一季種植變成二季種植，對(duì)于促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，新農(nóng)村建設(shè)，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)規(guī)模經(jīng)營(yíng)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有較大的拉動(dòng)作用。 輻射帶動(dòng)能力分析 項(xiàng)目單位與農(nóng)戶連接機(jī)制 項(xiàng)目單位向農(nóng)民提供優(yōu)質(zhì)的 野山杏種苗，及葵花籽和南瓜籽種，成立專業(yè)的技術(shù)隊(duì)伍，指導(dǎo)農(nóng)民種植野山杏、葵花籽和南瓜籽，解決在種植過(guò)程中存在的問(wèn)題，與農(nóng)民簽定農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)合同。 本項(xiàng)目?jī)?chǔ)存食用油 10000 噸， 從宏觀上加強(qiáng)了國(guó)家對(duì)市場(chǎng)食用油的調(diào)控能力， 對(duì) 當(dāng)?shù)卣?穩(wěn)定市場(chǎng)、平抑物價(jià)及 應(yīng)急救災(zāi) 、 緩解市場(chǎng) 食用油 需求 等都起到了重要作用 。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 通過(guò)上述估算與分析，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后） %，大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率 8%，投資回收期（稅后） ，低于行業(yè)基準(zhǔn) 5年，本項(xiàng)目完成 擴(kuò) 建 后，可帶動(dòng) 60000農(nóng)戶 野山杏、小麥、葵花籽、南瓜籽種植 ， 創(chuàng)總產(chǎn)值 115382萬(wàn)元，估算 稅后 利潤(rùn)額達(dá)到 萬(wàn)元， 可直接 安排剩余勞動(dòng)力 218人 。 表 54 多因素敏感性分析表（稅后） 類別 變化因素 變化率 IRR（ %） 投資回收期年 多 因 素 敏 感 性 分 析 銷售價(jià)格與 經(jīng)營(yíng)成本 10% 5% 0 5% 10% 第 五 章 項(xiàng)目總投資估算、融資方案及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 45 從上表 及上圖 的敏感性分析可以看出，投資變動(dòng) 和銷售量 對(duì)項(xiàng)目的 IRR 和 投資回收期 影響不太大，而 銷售價(jià)格和原材料價(jià)格 變化對(duì)項(xiàng)目的 IRR 和 投資回收期 影響較大。 敏感性分析 對(duì)經(jīng)濟(jì)效益的主要影響因素，即建設(shè)投資、進(jìn)銷價(jià)格、產(chǎn)量等浮動(dòng)177。在每年初 貸款 ， 因?yàn)槭橇鲃?dòng)資金貸款，因此產(chǎn)品銷售后，可在 年底連 還清本金，由附表 17 可看出，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后每年盈余利潤(rùn)至少 萬(wàn)元，足夠歸還每年因貸款增加的利息 萬(wàn)元， 由此可見(jiàn)本項(xiàng)目有較好的經(jīng)濟(jì)效益，完全有能力償還貸款。 第 五 章 項(xiàng)目總投資估算、融資方案及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 41 項(xiàng)目 全部投資現(xiàn)金流量分析見(jiàn)附表 19。 （ 7）其它費(fèi)用： （含其它管理費(fèi)用和其它銷售費(fèi)用）。 （ 3）工資及福利費(fèi) : 萬(wàn)元。 營(yíng)業(yè)收入估算 項(xiàng)目正常年（ 100%負(fù)荷）營(yíng)業(yè)收入為 115382 萬(wàn)元（含稅）。 相關(guān)取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) （ 1） 產(chǎn)品 單價(jià)按市場(chǎng)現(xiàn)價(jià)估算而定； （ 2） 產(chǎn)品成本按當(dāng)?shù)噩F(xiàn)價(jià)估算； （ 3） 加工費(fèi)用按當(dāng)?shù)噩F(xiàn)價(jià)而定。 第 五 章 項(xiàng)目總投資估算、融資方案及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 38 貸款償還計(jì)劃 銀行貸款主要用于流動(dòng)資金，其還款計(jì)劃如下： 每年年初借款，年底還款 。 總投資 本項(xiàng)目總投資 即建設(shè)投資與流動(dòng)資金之和，總計(jì)為 萬(wàn)元 。 表 51 項(xiàng)目投資估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 建設(shè) 工程 設(shè)備 購(gòu)買 安裝工程 其它 總 計(jì) 占總值比 (%) 1 固定資產(chǎn)投資 945 主要工程 652 原料接收 30 3 榨油車間 62 35 煉油、脫蠟及脫脂車間 260 電器及自控 56 6 62 儲(chǔ)備油罐 90 388 15 493 小包裝、制瓶車間及成品庫(kù) 210 85 6 301 輔助工程 73 202 6 281 化驗(yàn)室 15 15 地磅及結(jié)算室 3 35 38 導(dǎo) 熱油爐車間 4 16 20 鍋爐房、軟水房 25 65 6 96 配電房及設(shè)備電纜 12 26 38 污水處理工程 16 20 36 發(fā)油房及油泵房 5 15 20 機(jī)修車間 8 10 18 第 五 章 項(xiàng)目總投資估算、融資方案及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 36 公用工程 10 39 49 消防及管網(wǎng) 3 20 23 高低壓泵房 2 6 8 給排水管網(wǎng) 5 8 13 廠區(qū)照明 5 5 總圖運(yùn)輸工程 103 25 128 毛油罐 4 23 27 室外皂角罐 2 2 小包裝材料庫(kù) 41 41 五金庫(kù)、化工原料庫(kù) 6 6 廠區(qū)道路及綠化 28 28 廠區(qū)大門、門房及圍墻 24 24 廠區(qū)行政福利設(shè)施 107 107 辦公樓、職工宿舍 86 86 生產(chǎn)辦公室 3 3 餐廳 7 7 浴室 7 7 廁所 4 4 2 無(wú)形資產(chǎn) 60 60 技術(shù) 30 30 場(chǎng)地使用權(quán) 0 其它無(wú)形資產(chǎn) 30 30 3 遞延資產(chǎn) 196 196 咨詢調(diào)查 80 80 人員培訓(xùn) 36 36 籌建費(fèi) 50 50 其它 30 30 4 投資方向調(diào)節(jié)稅 0 5 預(yù)備費(fèi) 基本預(yù)備費(fèi) 第 五 章 項(xiàng)目總投資估算、融資方案及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 37 漲價(jià)預(yù)備費(fèi) 總 計(jì) 100 占總值比 (%) 100 項(xiàng)目設(shè)備及土建投資見(jiàn)附表 附表 4。 安裝費(fèi)： （詳見(jiàn)附表 3）。 土建投資估算： 945萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表 4） 。 （ 5） 基本預(yù)備費(fèi)按工程的 5%提取，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)按工程的 2%提取。 第 五 章 項(xiàng)目總投資估算、融資方案及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 34 第 五 章 項(xiàng)目總投資估算、融資方案及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 投資 估 算依據(jù) （ 1） 土建工程根據(jù)《 XX 省建筑工程預(yù)算定額》，并參考 XX 地區(qū)類似工程造價(jià)指標(biāo)及本工程實(shí)際情況進(jìn)行估算。以便后期擴(kuò)容或增添設(shè)備使用。 （ 2） 供電電源及電壓 ： 供電電源采用 10kV高壓架空引至庫(kù)區(qū)，庫(kù)區(qū)內(nèi)采用 YJV22 高壓電纜引入變配電室，經(jīng)變壓器降至 ／第 四 章 項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案 33 向各用電點(diǎn)供電。 根據(jù)工藝設(shè)備定位的 需要，生產(chǎn)車間的樓面將留有較多的予埋件、予留洞，且樓面需經(jīng)常沖洗，濕度較大，故各樓層均采用鋼筋砼現(xiàn)澆板為宜。綜合樓等建筑物外墻全部采用白色磁磚貼面，加淺暖色線條色帶，整體與銀白色油罐、黃紅綠黑各色架空管道，組成一幅新穎、現(xiàn)代的工業(yè)環(huán)境。在不額外增加投資的前提下，對(duì)建筑單體從型體到色彩質(zhì)地，力求簡(jiǎn)潔鮮明大方，突出現(xiàn)代化工業(yè)建筑的個(gè)性。 運(yùn)輸 原料進(jìn)廠和成品出廠采用鐵路、公路運(yùn)輸。 廠區(qū)道路 第 四 章 項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案 31 廠區(qū)道路采用混凝土路面，路面按荷載分五種規(guī)格。 （ 2） 輔助工程設(shè)施：地磅及地磅房、導(dǎo)熱油爐車間、鍋爐房、配電房、發(fā)油房、污水處理車間及機(jī)修車間等。 表 43 物 料消耗 表 序號(hào) 材料名稱 年需求量（萬(wàn)噸） 備注 1 葵花籽 2 杏核 3 南瓜籽 4 磷酸 5 燒堿 6 白土 第 四 章 項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案 30 7 活性炭 8 檸檬酸 9 水 10 電 11 煤 合 計(jì) 工程方案 總平面布置原則 （ 1） 滿足生產(chǎn)工藝流程走向合理、順暢的原則，并 注意總平面布置的整體諧調(diào)。 項(xiàng)目生產(chǎn)設(shè)備見(jiàn)下表。然后采用物理精煉方法，保持食用油香味，除去有害成份，各項(xiàng)指標(biāo)達(dá)到國(guó)家規(guī)定 標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)過(guò)嚴(yán)格檢測(cè)手段，對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行檢測(cè)，達(dá)到合格后，進(jìn)行包裝。 綜上所述三種食用油特點(diǎn)與優(yōu)點(diǎn)，能滿足不同消費(fèi)群體需求，價(jià)格上被廣大消費(fèi)者認(rèn)可，因此， 項(xiàng)目 具有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。長(zhǎng)期食用能使皮膚光滑柔細(xì)，乃為純天然美容珍品。 ④ 葵花籽油清香淡雅自然爽口 本項(xiàng)目生產(chǎn)的 優(yōu)質(zhì)葵花籽油采用 壓榨方法生產(chǎn)，無(wú)溶劑殘留；第 三 章 項(xiàng)目市場(chǎng)分析 19 原料 葵花 籽 從種到收無(wú)蟲(chóng)害，因而無(wú)農(nóng)藥殘留；非轉(zhuǎn)基因原料生產(chǎn)，澄清透明，色澤金黃，不油膩，口感特佳。 ② 富含維生素 E 葵花籽油以富含維生素 E而著稱，而且是天然的。 項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析 項(xiàng)目建設(shè)單位具有多年生產(chǎn)食用植物油生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)， 擁 有完善先第 三 章 項(xiàng)目市場(chǎng)分析 18 進(jìn) 的 生產(chǎn)技術(shù) 和 管理經(jīng)驗(yàn) 。 隨著廣大消費(fèi)者對(duì)此品種食用油逐漸認(rèn)可， 就目前國(guó)內(nèi)市場(chǎng)總體情況 分析 ，東北地區(qū)僅有項(xiàng)目建設(shè)單位一家，而且生產(chǎn)規(guī)模 不大 ，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足東北地區(qū)及中原地區(qū)日益增長(zhǎng) 的 市場(chǎng)需求 ，市場(chǎng)空間廣闊 ?？ㄗ延驮趪?guó)內(nèi)市場(chǎng)正在逐步被人們所認(rèn)可，需求量較大，而目前國(guó)內(nèi)僅有少數(shù)幾家企業(yè)生產(chǎn)，沒(méi)有專業(yè)生產(chǎn)廠家，市場(chǎng)存在較大空間。綜合部負(fù)責(zé)日常綜合和協(xié)調(diào)有關(guān)部門工作。建立項(xiàng)目質(zhì)量管第 二 章 項(xiàng)目基本情況 16 理和技術(shù)監(jiān)督體系，完善項(xiàng)目法人責(zé)任制，資金運(yùn)行監(jiān)察制和項(xiàng)目驗(yàn)收制等有關(guān)制度，定期對(duì)項(xiàng)目建設(shè)情況進(jìn)行考察和評(píng)估，確保項(xiàng)目質(zhì)量。 試生產(chǎn) 2021年 7 月進(jìn)行， 1 個(gè)月時(shí)間。 項(xiàng)目 前期 準(zhǔn)備 包括編制、呈報(bào) 項(xiàng) 目 可行性研究報(bào)告及審批，資金籌措，基建班子組建等預(yù)計(jì) 1 個(gè)月。 供暖 項(xiàng)目采暖采用無(wú)壓節(jié)能鍋爐供暖。 資金來(lái)源 企業(yè)自籌 固 定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元， 通過(guò) 銀行貸款 萬(wàn)元 的流動(dòng)資金 。在 XX 既可借沿海開(kāi)放之風(fēng)和舟楫之利，又能利用內(nèi)陸豐富資源和廣闊市場(chǎng)；既可接受祖國(guó)心臟地區(qū)的輻射，又能臘助 XX工業(yè)城市群的優(yōu)勢(shì)。其中 原料接收規(guī)模為日 300噸，榨油車間為日加工原料 250 噸，煉油車間為日處理毛油 150 噸，生產(chǎn) 葵花籽油 ，杏仁油 1萬(wàn)噸，南瓜籽油 萬(wàn)噸 ，油腳 1680 噸 。 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模 項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 項(xiàng)目建成后年產(chǎn)葵花籽油 萬(wàn)噸，杏仁油 1 萬(wàn)噸，南瓜籽油，滿足市場(chǎng)對(duì)產(chǎn)品需求。 企業(yè)通過(guò)近 5 年 的 不斷發(fā)展，在 食用油 市場(chǎng)占據(jù)一定地位，根據(jù)對(duì)市場(chǎng)反復(fù)調(diào)查研究，應(yīng)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模 。 促進(jìn)當(dāng)?shù)?種、養(yǎng)、加一體化 產(chǎn)業(yè)鏈地 良性發(fā)展 油脂加工業(yè)的興起，必然帶動(dòng)油料種植業(yè)的發(fā)展，而 加工業(yè)所得的 粕又是 重要的 飼料原料，它可促進(jìn)飼料加工業(yè)及養(yǎng)殖業(yè)的大力發(fā)展，從而形成種植、養(yǎng)殖、加工一體化發(fā)展 鏈的形成 ，無(wú)疑增加了當(dāng)?shù)剞r(nóng)民致富的途徑。所以正如中央提出的企業(yè)必須走技術(shù)創(chuàng)新的路子，改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，采用國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的工藝技術(shù)和裝備，降低消耗，降低加工成本，提高產(chǎn)率，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加產(chǎn)品品種，實(shí)現(xiàn)資源的合理、充分利用，這樣才能增強(qiáng)企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的競(jìng)爭(zhēng)能力，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。 項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，年需 主要 原料 113805噸，解決當(dāng)?shù)丶笆袌?chǎng)上的油料的出路，使其就近消化、增值，使資源得以充分利用。 林果業(yè)是本市及附近地域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一， XX是全國(guó)野山杏四大主產(chǎn)區(qū)之一。對(duì)不同 的地區(qū)，根據(jù)地理、氣候、土質(zhì)等條件，因地制宜地鼓勵(lì)廣大農(nóng)民種植適合的油料作物，振興本地農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì) ，同時(shí) 建立和健全大宗商品的國(guó)家和地方儲(chǔ)備，在特定情況下利用儲(chǔ)備的吞吐功能干預(yù)和調(diào)節(jié)市場(chǎng)，是政府為了防止價(jià)格劇烈波動(dòng)和維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全常用的策略之一。葵花油、杏仁油、南瓜籽油中所含的對(duì)人體有利的元素是其它食用油所不具有的。人們除了通過(guò)糧食、蔬菜、果品和魚(yú)、肉、蛋等攝取少部分脂肪成分外，大部分脂肪都是直接從植物油中攝取的。 糧食 （油脂） 是關(guān)系國(guó)計(jì)民生的特殊商品，糧食 （油脂） 儲(chǔ)備是國(guó)家應(yīng)對(duì)突發(fā)事件、保障糧食 （油脂） 安全、進(jìn)行糧食 （油脂）市場(chǎng)宏觀調(diào)控的基本制度。 第 二 章 項(xiàng)目基本情況 5 第二章 項(xiàng)目基本情況 項(xiàng)目建設(shè)背景