【正文】 他無(wú)論在理論上還是在實(shí)踐中，都給與我很大的幫助，使我得到不少的 提高這對(duì)于我以后的工作和學(xué)習(xí)都有一種巨大的幫助，感謝他耐心的輔導(dǎo)。 在我的十幾年求學(xué)歷程里，離不開(kāi)父母的鼓勵(lì)和支持，是他們辛勤的勞作，無(wú)私的付出，為我創(chuàng)造良好的學(xué)習(xí)條件，我才能順利完成完成學(xué)業(yè)，感激他們一直以來(lái)對(duì)我的撫養(yǎng)與培育。 回首四年，取得了些許成績(jī)，生活中有快樂(lè)也有艱辛。 另外，我還要感謝大學(xué)四年和我一起走過(guò)的同學(xué)朋友對(duì)我的關(guān)心與支持 ，與他們一起學(xué)習(xí)、生活，讓我在大學(xué)期間生活的很充實(shí)，給我留下了很多難忘的回憶。郭謙功老師淵博的知識(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)淖黠L(fēng)和誨人不倦的態(tài)度給我留下了深刻的印象。經(jīng)過(guò)這次畢業(yè)設(shè)計(jì)，我的能力有了很大的提高，比如操作能力、分析問(wèn)題的能力、合作精神、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)等方方面面都有很大的進(jìn)步。 （保密論文在解密后遵守此規(guī)定） 作者簽名 : 二〇 一 〇年 九 月 二十 日 第 16 頁(yè) 共 13 頁(yè) 致 謝 時(shí)間飛逝，大學(xué)的學(xué)習(xí)生活很快就要過(guò)去，在這四年 的學(xué)習(xí)生活中，收獲了很多，而這些成績(jī)的取得是和一直關(guān)心幫助我的人分不開(kāi)的。對(duì)本文的研究做出重要貢獻(xiàn)的個(gè)人和集體均已在文中以明確方式標(biāo)明。本人完全意識(shí)到本聲明的法律結(jié)果由本人承擔(dān)。喬瑞：《 VAR：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值 —— 金融風(fēng)險(xiǎn)管理新標(biāo)準(zhǔn)》，中信出版社， 2020年 10月 。 加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員的培養(yǎng)和團(tuán)隊(duì)的建設(shè)；樹(shù)立先進(jìn)的風(fēng) 險(xiǎn)管理理念和文化，建立有效的及時(shí)報(bào)告機(jī)制；重視并加快建設(shè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督系統(tǒng)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)；建立全新的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，提升和改進(jìn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和技術(shù)。積極引進(jìn)和推廣全面衡量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的一體化分析模型 ,提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率。同時(shí)，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)廣泛借鑒國(guó)際銀行業(yè)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式和量化模型 ,將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的定性分析與定量分析同時(shí)運(yùn)用到市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理中去。商業(yè)銀行必須通過(guò)完備、可靠的管理信息系統(tǒng)來(lái)支持市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量、檢驗(yàn)和壓力測(cè)試 ,并時(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額的遵守情況 ,提供市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)報(bào)告。 （三）重視并加快建設(shè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督系統(tǒng)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) 按照銀監(jiān)會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的有關(guān)要 求 ,商業(yè)銀行需要建立完善的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察與控制體系 ,作為商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的有機(jī)組成部分 ,即為商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督系統(tǒng) ,目的在于促使商業(yè)銀行嚴(yán)格遵守相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和內(nèi)部的制度、程序。 （二） 樹(shù)立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和文化，建立有效的及時(shí)報(bào)告機(jī)制 銀行是通過(guò)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)獲利的金融機(jī)構(gòu) ,有效管理風(fēng)險(xiǎn)是立身之本。 第 9 頁(yè) 共 13 頁(yè) 三、 我國(guó)商業(yè)銀行防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策 建議 （一） 加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員的培養(yǎng)和團(tuán)隊(duì)的建設(shè) 針對(duì)目前我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員利用現(xiàn)代量化技術(shù)管 理風(fēng)險(xiǎn)的能力普遍較低以及專業(yè)人員匱乏的現(xiàn)象 ,各商業(yè)銀行應(yīng)加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人才的選拔和培養(yǎng)力度。以上四點(diǎn)就可以為銀行的正常經(jīng)營(yíng)提供環(huán)境保障，自然銀行在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范上也有了外部支持，會(huì)收到更為基礎(chǔ)的支持效果。一方面要加強(qiáng)對(duì)員工的管理和教育，另一方面更要加強(qiáng)制度的建設(shè)，使經(jīng)營(yíng)的每一行為都有其基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于中國(guó)銀行業(yè)這種缺失的現(xiàn)象自其建立之時(shí)延續(xù)至今都是這樣的狀態(tài)，這也就是產(chǎn)生巨額不良資產(chǎn)，并在根本上無(wú)法解決的最底層的根源。在他們運(yùn)用這些貨幣的同時(shí)，他們?cè)跒殂y行做些什么，而操作這些貨幣的人怎樣去操作，完全取決于他的行為將會(huì)給他們本身帶來(lái)怎樣的收益和付出多少交易的成本。先提出以下幾個(gè)問(wèn)題來(lái)思考一下：公園里飼養(yǎng)的鴿子要 第 7 頁(yè) 共 13 頁(yè) 養(yǎng)多少只，飼養(yǎng)規(guī)模怎樣控制，由誰(shuí)來(lái)決定，用怎樣的一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)決定，鴿子的品種是怎樣的，由誰(shuí)來(lái)制定這樣標(biāo)準(zhǔn)，鴿子的喂食由誰(shuí)來(lái)完成，用什么樣的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)提供食物，鴿子沒(méi)有養(yǎng)好，全死了，這樣的風(fēng)險(xiǎn)又由誰(shuí)來(lái)承擔(dān)，怎樣來(lái)承擔(dān)。它與傳統(tǒng)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)學(xué)中的物質(zhì)生產(chǎn)資料所有權(quán)不同，既包括物質(zhì)資產(chǎn)，也包括人力資產(chǎn)，既包括有形資產(chǎn)，也包括無(wú)形資產(chǎn) (如知識(shí)資產(chǎn)和商譽(yù)資產(chǎn) )。當(dāng)前我國(guó)正在實(shí)施積極的貨幣政策以保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)在此過(guò)程中有可能出現(xiàn)商業(yè)銀行出于善意而降低風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)、放松風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的現(xiàn)象這就要求商業(yè)銀行必須通過(guò)強(qiáng)化制度建設(shè)以規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。 8. 操作風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)過(guò)程中由于內(nèi)部管理和操作不當(dāng)產(chǎn)生的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，分為非善意和善意操作風(fēng)險(xiǎn)。 。匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于外匯價(jià)格變動(dòng)給商業(yè)銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。信貸資產(chǎn)質(zhì)量不斷下降的另一表現(xiàn)是，商業(yè)銀行應(yīng)收未收利息大量增加，目前累計(jì)高達(dá)數(shù)千億元。在積極財(cái)政政策的推動(dòng)下，中國(guó)銀行業(yè)及時(shí)調(diào)整策略，取消信貸規(guī)模管理，開(kāi)始了高速的信貸投放進(jìn)程。 。其次是操作風(fēng)險(xiǎn)。這主要是指非銀行工作人員受自身利益的驅(qū)使不惜以身試法 ,利用銀行結(jié)算渠道非法獲取資金。具體來(lái)說(shuō)，資產(chǎn)負(fù)債比例管理要求資產(chǎn)、 負(fù)債二者在期限結(jié)構(gòu)上保持基本平衡，亦即相對(duì)于資產(chǎn)的長(zhǎng)、中、短期占比，負(fù)債也應(yīng)有同樣的長(zhǎng)、中、短期占比。在現(xiàn)實(shí)中，這種外部沖擊的存在是顯而易見(jiàn)的，例如債市、股市的發(fā)展在客觀上不僅造成了所謂的 “ 貸款分流 ” ，而且由于其對(duì)社會(huì)貨幣資金的強(qiáng)烈吸納而形成了眾所周知的 “ 存款分流 ” 。因?yàn)樵诂F(xiàn)行的金融體制下，商業(yè)銀行可以 “ 惜貸 ” ，卻不可以 “ 惜存 ” ，存貸之間的存在著巨大的利息差，這種利息差成了銀行潛在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，而且這種風(fēng)險(xiǎn)一旦沒(méi)有國(guó)家擔(dān)保，居民的儲(chǔ)蓄風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)隨之發(fā)生。 我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款相關(guān)數(shù)據(jù)： 銀行類型 不良貸款余額 不良貸款率 大型商業(yè)銀行 億元 ％ 股份制銀 行 億元 ％ 城商行 億元 ％ 農(nóng)商行 億元 ％ 外資行 億元 ％ （數(shù)據(jù)來(lái)源：銀監(jiān)會(huì) 網(wǎng)址： 第 4 頁(yè) 共 13 頁(yè) 負(fù)債是銀行由于受信而承擔(dān)的將以資產(chǎn)或資本償付的能以貨幣計(jì)量的債務(wù)。一是我國(guó)社會(huì)融資結(jié)構(gòu)的影響。如果銀行的資本管理不能適應(yīng)銀行經(jīng)營(yíng)管理的實(shí)際需要與金融市場(chǎng)的發(fā)展 變化，銀行就要面臨比較大的 資本風(fēng)險(xiǎn)。一旦商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)暴露，特別是支付能力出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，肯定會(huì)引起群眾不滿，從 而影響社會(huì)安定。對(duì)于銀行來(lái)講風(fēng)險(xiǎn)本身就有較好的潛伏基礎(chǔ)，它可以通過(guò)各種途徑將其本身進(jìn)行偽裝，讓監(jiān)管者很難對(duì)其進(jìn)行充分的估計(jì)和控制 ，但一旦風(fēng)險(xiǎn)累積到可控范圍之外的時(shí)候，它的危害性就顯露無(wú)疑，造成很大的損失，并伴有一定的連鎖反應(yīng)。我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)、兼并機(jī)制 第 2 頁(yè) 共 13 頁(yè) 還沒(méi)有 建立起來(lái)，雖然在《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》中已有明確規(guī)定，但在實(shí)際操作中卻很困難。銀行所能做的只是將風(fēng)險(xiǎn)管理起來(lái)，去識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、去判斷風(fēng)險(xiǎn)、去分散風(fēng)險(xiǎn)、為風(fēng)險(xiǎn)背后的利潤(rùn)提供相應(yīng)的保障。 （二）商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特征 在我國(guó)，企業(yè)的直接融資渠道一直不很通暢，企業(yè)融資渠道狹窄，融資方式單一，仍以間接融資為主，使金融風(fēng)險(xiǎn)主要集中在銀行。本人授權(quán) 大學(xué)可以將本學(xué)位論文 的全部或部分內(nèi)容編入有關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行檢索，可以采用影印、縮印或掃描等復(fù)制手段保存和匯編本學(xué)位論文。除了文中特別加以標(biāo)注引用的內(nèi)容外，本論文不包含任何其他個(gè)人或集體已經(jīng)發(fā)表或撰寫的成果作品。盡我所知，除文中特別加以標(biāo)注和致謝的地方