【正文】 另外，通過對經(jīng)營成本、銷售價(jià)格不確定因素增減 10%的分析，內(nèi)部收益率均大于基準(zhǔn)收益率，說明此項(xiàng)目具 有較強(qiáng) 的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 敏感性分析 對項(xiàng)目作 了所得稅后全部投資的敏感性分析，考慮到項(xiàng)目實(shí)施過程中的不確定性因素的變化，分別對銷售價(jià)格、投資、經(jīng)營成本、產(chǎn)量作了提高 10%和降低10%的單項(xiàng)因素變化對財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期和財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值的敏感性分析（詳見敏感分析表），從銷售價(jià)格、投資、經(jīng)營成本、產(chǎn)量提高 10%和降低 10%的單項(xiàng)因素變化結(jié)果來看，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期和財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均高于行業(yè)基準(zhǔn)水平。 動態(tài)指標(biāo)（見全部投資現(xiàn)金流量表）： 所得稅后： 內(nèi)部收益率： % 投資回收期： 有限公司工業(yè)氣體充裝 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 35 頁 共 36 頁 所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (i=12%)為 萬元；財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率 12%，說明本項(xiàng)目盈利能滿足行業(yè)最低要求。 稅金：應(yīng)納稅為增值稅 17%，城市維護(hù)建設(shè)稅 7%，教育費(fèi)附加 3%，水利基金 1%。 銷售費(fèi)用 本項(xiàng)目暫不計(jì)銷售費(fèi)用 。 固定資產(chǎn)折舊 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)計(jì)算：固定資產(chǎn)原值 42 萬元，固定資產(chǎn)凈殘值按 5%計(jì)算，年計(jì)提折舊額 。 實(shí)施進(jìn)度 工程擬 2020 年 10 月開工建設(shè)， 2020 年 8 月建成投產(chǎn)，建成投產(chǎn)當(dāng)年達(dá)到充裝規(guī)模的 50%，第二年達(dá)到 50%，以后年每遞增 10%，至第五年達(dá)到 100%。 資金籌措 固定資產(chǎn)投資來源 固定資產(chǎn)投資額為 50 萬元，全部自籌。 勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按國家規(guī)定計(jì)取。建筑安裝材料按當(dāng)?shù)夭牧项A(yù)算價(jià)計(jì)算。 設(shè)備價(jià)格依據(jù) (1) 標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備：設(shè)備價(jià)格依據(jù)向設(shè)備制造廠家詢價(jià)編制。 工程進(jìn)度表 表 121 時(shí)間 進(jìn)度 2020 年 2020 年 4 季度 1季度 2季度 3 季度 可研報(bào)告編制及審批 安全預(yù)評價(jià)和安全設(shè)施設(shè)計(jì)專篇 設(shè)備的選型和簽約 工藝設(shè)計(jì) 、 土建設(shè)計(jì)及報(bào)批 土建施工及驗(yàn)收 設(shè)備采購及制作 設(shè)備安裝及調(diào)試人員培訓(xùn) 充裝站運(yùn)行及驗(yàn)收 有限公司工業(yè)氣體充裝 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 31 頁 共 36 頁 13 投資估算和資金籌措 總投資估算 固定資產(chǎn)投資估算 編制說明 工程概況 本項(xiàng)目為 X工貿(mào)有限公司 出資興建氧氣、 溶解乙炔、氬氣、二氧化碳?xì)怏w充裝 工程。 生產(chǎn)制度 生產(chǎn)制度為生產(chǎn)人員 、管理人員一班制。 滅火器配置如下表： 表 101 滅火器配置表 序號 生產(chǎn)類別 建筑面積（ M2） 物料名稱 滅火器數(shù)量 1 氧氣充裝 間 105 氧氣 2 溶解乙炔充裝 間 285 乙炔 20 3 二氧化碳充裝間 125 二氧化碳 4 氬氣充裝間 164 氬氣 5 辦公 室宿舍食堂 282 合 計(jì) 注 :滅火器為手提干粉滅火器 ,型號為 FMZ/ABC8 。 給排水系統(tǒng)中循環(huán)水可保證消防用水。車間照明應(yīng)采用集中控制方式，配電室應(yīng)設(shè)有專用照明柜。從工藝設(shè)備選型到建筑的結(jié)構(gòu)、電氣 、給排水 和采暖通風(fēng)等項(xiàng)設(shè)計(jì)考慮了防火要求。 保證防火間距不被占用、消防道路暢通 無阻。 乙炔生產(chǎn)車間的裝卸平臺應(yīng)設(shè)置防雨設(shè)施。聯(lián)鎖運(yùn)行設(shè)備均可在各設(shè)備處停機(jī)。 利用安全色、安全標(biāo)志等，對火災(zāi)爆炸危險(xiǎn)工作場進(jìn)行色彩調(diào)節(jié)，有利于增強(qiáng)識別意識、精力集中、減少視力疲勞，調(diào)節(jié)作業(yè)人員在工作時(shí)的情緒、提高勞動積極性，達(dá)到提高勞動生產(chǎn)效率、降低事故發(fā)生率的目的。 乙炔氣柜應(yīng)安裝超限報(bào)警裝置。在雷雨季節(jié)前及每年至少定期檢測一次。它主要 在 乙炔發(fā) 生 過程中 、 充裝過程中會發(fā)生泄漏 。范圍包括原料貯存、運(yùn)輸、充裝 、 成品貯存、成品運(yùn)輸?shù)?。 工廠噪聲治理 乙炔膜式壓縮機(jī)應(yīng)采取降噪、減振措施，噪聲應(yīng)符合《工業(yè)企業(yè)噪聲控 有限公司工業(yè)氣體充裝 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 23 頁 共 36 頁 制設(shè)計(jì)規(guī)范》 (GBJ871985)的要求。 乙炔的充裝：渣水回收，重復(fù)利用，不產(chǎn)生污染物。 《化工建設(shè)項(xiàng)目噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)定》 HG2050392。 執(zhí)行的環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及排放標(biāo)準(zhǔn) 環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) 《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 GB38382020 中的 III類標(biāo)準(zhǔn)。 水泥采用 ~ 級水泥，主要承重結(jié)構(gòu)混凝土采用 級水泥配制。 結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)： 全部設(shè)施都為單層 磚混結(jié)構(gòu)，按抗 震要求墻體內(nèi)設(shè)置鋼筋混凝構(gòu)造柱，現(xiàn)澆鋼筋混凝土梁、板，鋼筋混凝土基礎(chǔ)梁 ，墻基為毛石條形基礎(chǔ) 。 屋面構(gòu)造及保溫防水：屋面為現(xiàn)澆（預(yù)制）鋼筋混凝土屋面板 ，乙炔發(fā)生間 及 電石庫采用 彩色壓型鋼板， 以利泄爆。 本工程為二類工業(yè)建筑物防雷范圍 ,建筑物及設(shè)備采取的防雷措施，在房屋及設(shè)備頂點(diǎn)分設(shè)避雷針 ,所有避雷針應(yīng)與避雷帶連接 ,防雷接地電阻 4 歐。 廠區(qū)辦公室、 車間辦公室、 車庫 、 生活區(qū)總采暖熱負(fù)荷 260KW。 廠區(qū)排水 排水系統(tǒng) 該工程無生產(chǎn)廢水排放，生活污水能利用的排入廠區(qū)澆灌花草，不能利用的由廠區(qū) 排水 溝 排出 廠外 。 有限公司工業(yè)氣體充裝 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 18 頁 共 36 頁 綠化 本工程綠化系數(shù) 大于 15%，其中廠 區(qū) 北部生活區(qū) 為重點(diǎn)綠化地帶， 綠化布置原則考慮如下： ① 根據(jù)當(dāng)?shù)刈匀粭l件、植物生態(tài)習(xí)性與防污功能，以及工廠生產(chǎn)特點(diǎn)和總平面布置圖的要求，配合廠區(qū)豎向設(shè)計(jì)和生產(chǎn)線綜合設(shè)計(jì)進(jìn)行綠化設(shè)計(jì)。 廠外運(yùn)輸 有限公司工業(yè)氣體充裝 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 17 頁 共 36 頁 廠外運(yùn)輸采用汽車運(yùn)輸，由社會力量解決 。豎向布置采用連續(xù)式豎向布置。總平面布置如下： 將溶解乙炔、氧氣充裝布置在廠區(qū)南部，氬氣和二氧化碳充裝布置在廠區(qū)的西部，將渣池和電石庫等生產(chǎn)輔助設(shè)施布置在廠區(qū)西南部，辦公室、車庫 、 食堂、宿舍生活 區(qū)布置在廠區(qū) 北 側(cè)。 ③ 根據(jù)生產(chǎn)特點(diǎn)，廠區(qū)按功能要求分區(qū)布局。 總平面布置 （ 1）布置原則 本 工程 總圖設(shè)計(jì) 是 根據(jù)廠區(qū)地理位置、交通 運(yùn)輸、地形、地質(zhì)、氣象等條件及工廠經(jīng)營和發(fā)展的要求，本著有利生產(chǎn)、方便管理、確保安全、保護(hù)環(huán)境、節(jié)約用地的原則布置的，并遵循我國有關(guān)的防火、安全、消防等規(guī)范。 廠址選擇 本項(xiàng)目建設(shè)地在 X市東河區(qū)留寶窯村境內(nèi) ，總占地面積 6944m2。 ⑺ “三廢”處理及排放有保障。 ⑶ 交通優(yōu)勢：交通運(yùn)輸條件便利； 公路發(fā)達(dá)； 運(yùn)輸成本低 。 ⑶ 抗震設(shè)防烈度： 8度。 X市位于蒙古高原的南端，境內(nèi)陰山山脈的大青山和烏拉山 呈東西走向橫亙于本地區(qū)中部，東西綿延 145km，群峰連綿。 26′~110176。 年 需 電石 360噸 ，在 X附近的電石生產(chǎn)廠購買 。 低溫液氧貯罐 —— → 氧氣充裝器 乙炔生產(chǎn)工藝流程 設(shè)計(jì)采用水浸電石中壓法工藝，將原料電石放入乙 炔發(fā)生器中，加入適量的水控制反應(yīng)速度，操作溫度為 60～ 90℃，壓力 ，生產(chǎn)成的乙炔氣經(jīng)氣液分離器、乙炔洗滌器、酸洗罐、中和罐脫去磷、硫等雜質(zhì)及部分水分后，再進(jìn)入低壓干燥器，進(jìn)一步脫去水分，經(jīng)乙炔壓縮機(jī)增壓至 ，再經(jīng)油水分離器除掉油及水分，最后經(jīng)高壓干燥器徹 底除掉水分，通過中間阻火器后將乙炔氣送到充裝車間進(jìn)行充裝、銷售。 表 31 技 術(shù) 指 標(biāo) 工 業(yè) 氣 體 項(xiàng) 目 指 標(biāo) 氧 氣≥ 10Mpa(L/瓶 ) 40 溶解 乙炔 ≥ (L/瓶 ) 40 二氧化碳 (kg/瓶 ) 6 氬 氣≥ 10Mpa(L/瓶 ) 40 生產(chǎn)規(guī)模及裝置規(guī)模 設(shè) 計(jì)年操作日 : 330天。 產(chǎn)品價(jià)格分析 本公司產(chǎn)品屬于 市場 上的大路產(chǎn)品，因此價(jià)格沒有大的波動 ，是比較平穩(wěn)的 ，沒 有大起大落的風(fēng)險(xiǎn)，據(jù) 市場調(diào)查所知氧氣價(jià)格 在 15 元 /瓶左右，乙炔 35 元 /瓶左右，二氧化碳 50 元 /瓶左右，氬氣 35元 /瓶左右。 氬氣是一種惰性氣體，人們 利用 氬氣的惰性，在金屬焊接切割操作中，作為保護(hù)性氣體，使金屬 避免被氧化 ，氬氣的化學(xué)惰性也被用于特殊金屬的冶煉 ，如冶煉稀土等。 工業(yè) 乙炔 氣 的應(yīng)用包括金屬焊接、切割、穿孔、開坡口、熱矯形、熱噴涂和淬火等 。 氧氣 是一種非常有用的氣體，它 在 冶金、化工、生化、醫(yī)療、航 空、電子、軍事、科研領(lǐng)域中都得到廣泛的應(yīng)用 。 該項(xiàng)目投產(chǎn)后 ，可以帶動本地相關(guān)配套企業(yè)的發(fā)展，為社會提供更多的就業(yè)機(jī)會。所以，該 項(xiàng)目的建設(shè)很有必要。 X工貿(mào)有限公司，擬于留寶窯村境內(nèi)新建溶解乙炔、氧氣、氬氣、二氧化碳，投資 50 萬元，從業(yè)人員 18人，月充裝三千瓶以上，根據(jù)《中華人民共和國國勞動 法》 、 《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》 、 《危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理?xiàng)l例》已向國家工商管理局申報(bào)有關(guān)材料，已被 X 市工商行政管理局 （ 蒙包） 預(yù)核私字 [2020]第4067 號 核準(zhǔn)， 《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》 已下發(fā)， 企業(yè)成立具有