【正文】 科技含量高，技術(shù)先進(jìn)，有效利用秸稈、木屑、竹粉和回收塑料，生產(chǎn)成本低，產(chǎn)量高，應(yīng)用面廣，本項(xiàng)目的建成不僅可以解決森林資源匱乏這一難題，而且可以使廢棄資源的到充分的利用。 某某供水項(xiàng)目 42 2020 年年底，在丹麥的哥本哈根會(huì)議前夕，我國(guó)政府鄭重宣布，到 2020 年，單位 GDP 的二氧化碳排放量將在 2020 年的基礎(chǔ) 上減排 4045%。這就意味著廢塑料如不加以回收，將在環(huán)境中變成污染物永久存在并不斷累積，會(huì)對(duì)環(huán)境造成極大危害。在木材嚴(yán)重短缺的情況下，要增加森林的面積，一個(gè)有效的辦法即是實(shí)現(xiàn)木材的替代。 第三章 項(xiàng)目建設(shè)意義和必要性分析 第四節(jié) 目前秸稈纖維原料遍布于全國(guó)各地，秸稈總量大概有幾十億噸，秸稈合成木塑材料較之生物質(zhì)能源領(lǐng)域的秸稈利用，秸稈合成木塑原料適應(yīng)性強(qiáng)，產(chǎn)品附加值高，應(yīng)用范圍廣，并且具備部分節(jié)材代木、涵養(yǎng)森林資源的多重功用。 某某供水項(xiàng)目 41 2020 年企業(yè)現(xiàn)有職工 158 人，其中大專(zhuān)以上學(xué)歷人員 12人，技術(shù)人員 18 人。公司法人代表：楊美更 。 項(xiàng)目結(jié)論和建議 本項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益極佳，項(xiàng)目的實(shí)施 不但緩解了 森林資 源的緊張，而且減少了環(huán)境污染，促進(jìn)了人居環(huán)境的改善， 同時(shí)為社會(huì)提供就業(yè)機(jī)會(huì)， 具有良好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)對(duì)于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展和構(gòu)建全國(guó) 森林資 源安全戰(zhàn)略有著長(zhǎng)遠(yuǎn)的意義。 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目總投資 5000 萬(wàn)元，靜態(tài)投資回收期為 年 (含建設(shè)期 2 年 )， 動(dòng)態(tài)投資回收期 Pt= 年 (含建設(shè)期 2 年 )，項(xiàng)目在短期內(nèi)就能回收投資，增量投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR=%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于銀行貸款利率與基準(zhǔn)收益率，按計(jì)算期 12 年（含建設(shè)期 2年）考慮，項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 FNPV(Ic=10%)= 萬(wàn)元，遠(yuǎn)大于零，有極強(qiáng)的獲利能力。 資金籌措 項(xiàng)目總投資 5000 萬(wàn)元，其中企業(yè)自籌資金 4000 萬(wàn)元，申請(qǐng) 銀行貸款 1000 萬(wàn)元。 某某供水項(xiàng)目 35 附件 某某供水項(xiàng)目 36 附件一 (1)：一水廠直接制水成本和歷年制水量 項(xiàng)目 1997 1998 1999 2020 2020 動(dòng)力電 源水費(fèi) 藥劑費(fèi) 工資 福利 折舊 制造費(fèi)用 合計(jì) (萬(wàn)元 ) 水量 (萬(wàn)噸 ) 單位成本 (元 /噸 ) 附件一 (2)：二水廠直接制水成本和歷年制水量 項(xiàng)目 1997 1998 1999 2020 2020 動(dòng)力 源水費(fèi) 藥劑費(fèi) 工資 福利 折舊 制造費(fèi)用 合計(jì) (萬(wàn)元 ) 水量 (萬(wàn)噸 ) 單位成本 (元 /噸 ) 某某供水項(xiàng)目 37 附件一 (3)：三水廠直接制水成本和歷年制水量 項(xiàng)目 1997 1998 1999 2020 2020 動(dòng)力 源水費(fèi) 藥劑費(fèi) 25 22 15 工資 福利 折舊 132 108 制造費(fèi)用 合計(jì) (萬(wàn)元 ) 水量 (萬(wàn)噸 ) 單位成本 (元 /噸 ) 附件一 (4)：三個(gè)水廠的加權(quán)平均直接制水成本 項(xiàng)目 1997 1998 1999 2020 2020 動(dòng)力 (萬(wàn)元 ) 源水費(fèi) (萬(wàn)元 ) 藥劑費(fèi) (萬(wàn)元 ) 工資 (萬(wàn)元 ) 福利 (萬(wàn)元 ) 折舊 (萬(wàn)元 ) 制造費(fèi)用 (萬(wàn)元 ) 合計(jì) (萬(wàn)元 ) 供水量 (萬(wàn)噸 ) 售水量 (萬(wàn)噸 ) 單位成本 (元 /噸，供水計(jì) ) 單位成本 (元 /噸， 售水計(jì) ) 漏損率 (%) 木塑復(fù)合材料及木塑制品生產(chǎn)線(xiàn)項(xiàng)目 某某供水項(xiàng)目 38 可行性研究報(bào)告 第一章 總論 項(xiàng)目概況 項(xiàng)目名稱(chēng) 武夷山市美華實(shí)業(yè)有限公司木塑復(fù)合材料及木塑制品生產(chǎn)線(xiàn)項(xiàng)目 建設(shè)地點(diǎn) 武夷山市仙店工業(yè)園區(qū) 建設(shè)單位 武夷山市美華實(shí)業(yè)有限公司 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 楊美更 (法人代表 ) 建設(shè)性質(zhì) 新建 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模 項(xiàng)目占地 畝， 本項(xiàng)目采用農(nóng)作物秸稈剩余物和林業(yè)三剩物為原料生產(chǎn)木塑復(fù)合材料及木塑制品 , 項(xiàng)目占地 畝， 新建辦公宿舍樓 1幢 2658 平 方米、廠房 3幢 9668 平方米、倉(cāng)庫(kù) 2幢 平方米、 建筑物建筑面積合計(jì)為 平方米 ；購(gòu)置 大長(zhǎng)徑比 螺桿擠出造粒生產(chǎn)線(xiàn) 2 套；模具 30 套； 新增 配套設(shè)備如定型臺(tái)、冷卻系統(tǒng)、切割裝置；高速混 色 機(jī) 3 臺(tái)，注塑機(jī) 4 臺(tái)， 包裝等設(shè)備投資 約 1200 萬(wàn)元 。 3 成本小計(jì) 4 售水量 萬(wàn)噸 5 單位制水成本 元 /噸 6 水資源費(fèi) 元 /噸 7 專(zhuān)項(xiàng)資金 元 /噸 用于管網(wǎng)建設(shè)。 2 化驗(yàn)室 3 管網(wǎng)營(yíng)運(yùn) 4 維修和管網(wǎng)折舊 5 管理費(fèi)用 6 財(cái)務(wù)費(fèi)用 7 合計(jì) 8 間接制水成本 (元 /噸 ) 以供水量計(jì)。 2. 管網(wǎng)的營(yíng)運(yùn)、建設(shè)和維修 管網(wǎng)的每年的維護(hù)費(fèi)用約 100 多萬(wàn)元，管網(wǎng)的建設(shè)資金來(lái)源于水價(jià)中 元 /噸的專(zhuān)項(xiàng)資金，按銷(xiāo)售水量計(jì)算，實(shí)際每年水費(fèi)收入中大概有 800 萬(wàn)元左右的資金可用于管網(wǎng)的營(yíng)運(yùn)、建設(shè)和維修。 ? 從管理費(fèi)用分構(gòu)成來(lái)看，上升原因主要在于，管理人員的工資福利增幅太快，年增幅高達(dá) 20％以上，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于制水車(chē)間普通員工的 10％左右的工資增幅。從表中可見(jiàn)，管理費(fèi)用和管網(wǎng)的營(yíng)運(yùn)、維修和折舊占主要部分。單位制水成本 元 /噸比 2020年增加 元 /噸。 某某市 水價(jià)在 1998 年 2 月 23 日調(diào)整一次，最近將于 2020 年 3月執(zhí)行新水價(jià)，水價(jià)調(diào)整間隔四年。 0 0 0 0 0 0 0 0 0 01997 1998 1999 2020 2020年元/噸三水廠一水廠二水廠加權(quán)平均 圖 2三個(gè)水廠的歷年直接制水成本和加權(quán)平均制水成本 從圖中可見(jiàn)， ? 在三個(gè)制水廠中，一水廠的制水成本最低，三水廠次之，二水廠的制水成本最高。鑒于業(yè)內(nèi)慣例，資產(chǎn)的價(jià)值往往由合資雙方根據(jù)投資額及投資回報(bào) 等條件洽談好資產(chǎn)總值，然后由資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)按這個(gè)數(shù)值進(jìn)行評(píng)估。 二 . 資產(chǎn)評(píng)估及認(rèn)可 目前自來(lái)水公司的帳面固定資產(chǎn)約為 億元，流動(dòng)資產(chǎn)約為 5100 萬(wàn)元，長(zhǎng)期投資約為 960 萬(wàn)元。 從歷年的投資收益來(lái)看，投資收益率遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于 8％的水平。擔(dān)保單位為：建委下屬事業(yè)單位如建管處、市政處、城建開(kāi)發(fā)處，建委下屬企業(yè)單位如市房產(chǎn)公司、市政建設(shè)總公司、公交總公司、當(dāng)涂縣自來(lái)水公司。過(guò)去其財(cái)務(wù)部門(mén)的作法是將該資金放在資產(chǎn)折舊中，稱(chēng)為“加速折 舊”，并得到當(dāng)?shù)氐亩悇?wù)、財(cái)政主管部門(mén)的同意，根據(jù)售水收入每年該資金大約有800 多萬(wàn)元。 預(yù)付帳款 萬(wàn)元，主要是工程款項(xiàng)。應(yīng)收帳款主要是歷史水費(fèi)欠帳。 表 14自來(lái)水公司 固定資產(chǎn)一覽表 （單位：萬(wàn)元）： 編號(hào) 部 門(mén) 合計(jì) 生產(chǎn)用固定資產(chǎn) 非生產(chǎn)用固定資產(chǎn) 原值 凈值 原值 凈值 原值 凈值 1 生產(chǎn)部門(mén) 一水廠 二水廠 二水廠技改 三水廠 營(yíng)業(yè)所 (管網(wǎng) ) 凈化劑廠 2 管理部門(mén) 機(jī)關(guān) 化驗(yàn)室 汽車(chē)修理隊(duì) 3 合計(jì) 某某供水項(xiàng)目 29 該數(shù)據(jù)和 自來(lái)水公司 2020 的年報(bào)“資產(chǎn)負(fù)債表”中的固定資產(chǎn)凈值數(shù)據(jù) 億元略有差異。如果合資后，能促使政府在 2020 年能小幅上調(diào)一次水價(jià)，使綜合的凈水水價(jià)能達(dá)到 左右，則有利于今后水價(jià)的調(diào)整和合資公司的發(fā)展。但周邊的城市基本于1999 年和 2020 年左右調(diào)過(guò)水價(jià)，如果下次再調(diào)整水價(jià)， 則 某某 市的水價(jià)又將落后于這些城市。 某某供水項(xiàng)目 26 二、 與鄰近地區(qū)供水價(jià)格的比較 與 某某 市供水價(jià)格具有可比性的主要城市為周邊緊鄰地區(qū)，如南京、合肥、蕪湖、安慶等地。但從總體規(guī)劃中的城市建設(shè)用地布局來(lái)看，最終 某某 市將形成“一城四團(tuán)式”結(jié)構(gòu)，當(dāng)涂縣也將變?yōu)?某某 的一個(gè)行政區(qū)。 (目前還不知道馬鋼供排水公司供水范圍內(nèi)的人口數(shù) ) 4. 水量預(yù)測(cè)結(jié)果比較分析 將上述三種方法所獲得的預(yù)測(cè)結(jié)果列于表 3 中。假定 某某 市 2020 年人均用水量為 230 升 /人 /日，據(jù)此估算 2020 年城市生活用水量 Q2020為 萬(wàn)噸 /日。一般來(lái)講，城市的人均生活用水量為 200~300 升 /人 .日，將 某某 市和一些經(jīng)濟(jì)發(fā)展類(lèi)似的南方城市相比較，如宜昌 2020 年人均用水量為 239 升 /人 /日，衢州市 2020 年人均用水量為 210升 /人 /日。 3) 方法三：比例相關(guān)法 所謂比例相關(guān)法，即采用綜合生活用水量指標(biāo)和規(guī)劃人口，得出生活用水量，按生活用水量和工業(yè)用水量的比例，計(jì)算工業(yè)用水量，來(lái)進(jìn)行售水量需求預(yù)測(cè)。具體公式如下： Q2020 預(yù)測(cè) ＝ K2020Q2020 規(guī)劃 (1) 上式中 Q2020 預(yù)測(cè) 為預(yù)測(cè)的 2020 年的用水量； Q2020 規(guī)劃 為供水規(guī)劃中的 2020 年的用水量； K2020為 2020 年的用水量校正系數(shù)，位于 0~1 間， K2020可以參考 K2020值。 表 9 某某 市 自來(lái)水公司供水范圍內(nèi) 用水結(jié)構(gòu) 項(xiàng)目 1997 1998 1999 2020 2020 工業(yè)用水比例 (%) 生活用水比例 (%) 商業(yè)用水比例 (%) 行政用水比例 (%) 合計(jì) (%) 100 100 100 100 100 3. 水量預(yù)測(cè) 1) 方法一：供水規(guī)劃 根據(jù) 1996 年 某某 市的總體規(guī)劃中的“給水規(guī)劃”部分（新的規(guī)劃還在修改中），對(duì)未來(lái) 15 年 某某 市的供水進(jìn)行了規(guī)劃預(yù)測(cè)，預(yù)計(jì) 2020 年、 2020 年供水人口分別為56 萬(wàn)人、 82 萬(wàn)人，生活用水分布 為 300 升 /日和 340 升 /日。自 98年亞洲金融風(fēng)波到目前為止，我國(guó)一直處于通貨緊縮狀態(tài)，根據(jù)入世的要求我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)也處于大調(diào) 整中。如自來(lái)水公司計(jì)劃今年成立檢漏公司，明確職責(zé)，考核指標(biāo)和工資獎(jiǎng)金掛鉤。如雖然自來(lái)水公司有檢漏小組，承擔(dān)城市管網(wǎng)的檢漏和維修工作，但沒(méi)有具體的考核指標(biāo)。一般來(lái)講，城市的漏水主要由管道漏水、公共綠化和消防、以及各種形式的偷水現(xiàn)象組成。而相應(yīng)的售水量呈逐年下降趨勢(shì)，平某某供水項(xiàng)目 21 均每年下降率為 %。 一 . 水量 1. 歷史供水量、售水量及用水結(jié)構(gòu) 某某 市 自來(lái)水公司 自 1997 以來(lái)的歷史供水量 、售水量及城市用水結(jié)構(gòu)見(jiàn)下表 1所示。 目前城區(qū)內(nèi)供水除自來(lái)水公司外，還有一些獨(dú)立的供水廠，主要是馬鋼供排水廠和一些小的 礦山的自備的工業(yè)生產(chǎn)用水廠。 四水廠位于城北慈湖鄉(xiāng)聯(lián)農(nóng)村，占地 110 畝，設(shè)計(jì)供水能力為 20 萬(wàn)噸 /日，分二期建設(shè)，一期規(guī)模為 10 萬(wàn)噸 /日，項(xiàng)目總投資 億元，其中一 期 元，目前項(xiàng)目前期各項(xiàng)準(zhǔn)備就緒，年內(nèi)完成項(xiàng)目征地、“三通一平”，明年全面開(kāi)工建設(shè)。 七、管網(wǎng) 城市供水主管道 247 公里， 截止到 2020 年， 管網(wǎng)部分的資產(chǎn)凈值為 3463 萬(wàn)元。 4） 對(duì)于明漏有要求，對(duì)于 暗漏沒(méi)有要求。這一數(shù)值偏高。2）水費(fèi)收繳有時(shí)由單位收繳， 挪作他用。 不計(jì)算累計(jì)欠費(fèi)， 去年水費(fèi)回收率為 94%?；旧鲜嵌唐谫J款，目前總額有 3800萬(wàn)元。 自來(lái)水公司所屬土地共有 12 塊， 具體情況見(jiàn)表 4 所示： 表 4 自來(lái)水公司土地一覽表 某某供水項(xiàng)目 13 序號(hào) 土地位置 面積（ m2） 備注 1 一水廠廠區(qū) 包括公司辦公、職工住宅區(qū) 2 公司住宅區(qū) 3 公司十一棟 4 二水廠廠區(qū) 5 二水廠住宅區(qū) 6 一水廠一級(jí)泵房 7 慈湖加壓站 8 小雙崗加壓站 9 二水廠原水泵房 17333 10 二水廠一級(jí)泵房 60 11 佳山加壓站 1000 12 珍珠園加壓站 1500 目前自來(lái)水公司的主要資產(chǎn)有三個(gè)水廠，管網(wǎng)， 自來(lái)水公司所 在地的辦公樓等。 固定資產(chǎn)合計(jì)為 億元， 資產(chǎn)總額為 億元，當(dāng)中， 流動(dòng)資產(chǎn)為 5100萬(wàn)。經(jīng)過(guò)十多年的生產(chǎn)運(yùn)行，已近退役年限，將由新建四水廠取代。 三水廠建成于 1987 年，位于城市北部的馬和輪渡上