用友軟件集團(tuán)財(cái)務(wù)項(xiàng)目實(shí)施業(yè)務(wù)需求調(diào)研提綱(35頁(yè))-財(cái)務(wù)綜合-wenkub.com
2024-08-15 08:17 本頁(yè)面
【正文】 進(jìn)行預(yù)算檢查的主管可以有多個(gè)，可以通過(guò)審批流平臺(tái)界定每個(gè)審批人員的 審批權(quán)限，明確崗位、人員責(zé)任，加強(qiáng)完善單位的內(nèi)部控制制度。 集團(tuán)統(tǒng)一資產(chǎn)類別： 編碼 固定資產(chǎn) 名稱 折舊方法 使用年限（年） 凈殘值率 卡片樣式 01 房屋建筑物 平均年限法（一） 30 5% 通用模板（單主幣） 02 生產(chǎn)設(shè)備 平均年限法（一） 10 5% 通用模板（單主幣） 03 輔助設(shè)備 平均年限法（一） 10 5% 通用模板（單主幣） 04 電子設(shè)備 平均年限法（一） 5 5% 通用模板（單主幣） 05 交通運(yùn)輸設(shè)備 平均年限法（一） 5 5% 通用模板（單主幣） 06 其他 平均年限法（一） 5 5% 通用模板（單主幣） 無(wú)形資產(chǎn)需要單獨(dú)設(shè)置一類，無(wú)形資產(chǎn)的分類分為以下幾類：專利權(quán)、非專利技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、土地使用權(quán)； （ 2） 固定資產(chǎn)卡片編碼規(guī)則 系統(tǒng)提供的 資產(chǎn)編碼 產(chǎn)生 方式 包括： i. 手工輸入 ii. 類別編碼 +序號(hào) iii. 管理 部門編碼 +序號(hào) iv. 類別編碼 +管理部門 +序號(hào) v. 管理部門編碼 +類別編碼 +序號(hào) vi. 單位編碼 +類別編碼 +序號(hào) vii. 單位編碼 +管理部門編碼 +序號(hào) viii. 單位編碼 +類別編碼 +管理部門編碼 +序號(hào) ix. 單位編碼 +管理部門編碼 +類別編碼 +序號(hào) x. 序號(hào)： 可以選擇長(zhǎng)度范圍是“ 010”，默認(rèn)為“ 4” （ 3） 卡片登記內(nèi)容： 例： 集團(tuán)根據(jù)需要統(tǒng)一設(shè)置資產(chǎn)卡片樣式，各公司使用。 （ 7） 請(qǐng)?jiān)敿?xì)描述存貨各種業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理方法（寫出會(huì)計(jì)分錄）？（例如采購(gòu)入庫(kù)、銷售出庫(kù)、生產(chǎn)領(lǐng)用出庫(kù)、非生產(chǎn)領(lǐng)用出庫(kù)、盤盈盤虧、退庫(kù)等） （ 8） 企業(yè)有無(wú)存貨 金額調(diào)整的業(yè)務(wù)？請(qǐng)?jiān)敿?xì)描述帳務(wù)處理方法。 集團(tuán)統(tǒng)一了會(huì)計(jì)科目體系，統(tǒng)一管控到二級(jí)：具體的會(huì)計(jì)科目體系如下表所示： 科目編碼 科目名稱 輔助核算統(tǒng)一 1 2 數(shù)量核算 備注 一、 流動(dòng)性資產(chǎn) 1001 庫(kù)存現(xiàn)金 現(xiàn)金流量項(xiàng)目 客商 (簡(jiǎn) ) 100101 人民幣 100102 美元 100103 日元 100104 歐元 1002 銀行存款 現(xiàn)金流量項(xiàng)目 客商 (簡(jiǎn) ) 100201 人民幣 100202 美元 100203 日元 100204 歐元 1003 結(jié)算中心存款 現(xiàn)金流量項(xiàng)目 賬戶 1004 票據(jù)背書 現(xiàn)金流量項(xiàng)目 客商 (簡(jiǎn) ) 1012 其他貨幣資金 現(xiàn)金流量項(xiàng)目 客商 (簡(jiǎn) ) 101201 銀行匯票存款 101202 銀行本票存款 101203 信用卡存款 101204 信用證保證金存款 101205 存出投資款 101206 外埠存款 101299 其他 （ 4） 集團(tuán)對(duì) 各會(huì)計(jì)賬簿記賬憑證類別 是否統(tǒng)一設(shè)置？具體類別有哪些？ 例： 集團(tuán)統(tǒng)一憑證類別，集團(tuán)及下屬公司統(tǒng)一使用五種憑證類別：現(xiàn)收、現(xiàn)付、銀收、銀付、轉(zhuǎn)賬；集團(tuán)設(shè)置完畢后，各公司使用。 編碼 結(jié)算方式名稱 01 現(xiàn)金 02 支票 03 電匯 04 信匯 05 商業(yè)匯票 06 銀行匯票 07 劃款 5. 用戶權(quán)限管理 . 用戶管理 請(qǐng)?zhí)峁?主 要業(yè)務(wù)操作人員 及其所在單位的名稱； 請(qǐng)?zhí)峁┛梢钥鐔挝惶幚碡?cái)務(wù)業(yè)務(wù)、審批及其查詢財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的人員名單及其業(yè)務(wù)處理范圍。 客商規(guī)范名稱（數(shù)字表示， 5位） 編碼起始位從“ 00001”開始。 2：供 應(yīng)商：不屬于集團(tuán)內(nèi)部公司的外部供應(yīng)商。 例： 幣種代碼 幣種名稱 幣符 財(cái)務(wù)系統(tǒng)精度 本位幣 CNY 人民幣 ￥ 2 USD 美元 $ 2 EUR 歐 元 € 2 JPY 日元 ￥ 2 . 會(huì)計(jì)年度及會(huì)計(jì)期間 集團(tuán)內(nèi) 各單位的會(huì)計(jì)年度（日歷）和會(huì)計(jì)期間如何設(shè)置 ？是否統(tǒng)一 ？是否使用會(huì)計(jì)調(diào)整期？ 目前多數(shù)公司都是采
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