財務審批管理制度-資料下載頁
2025-05-14 03:57本頁面
【導讀】蒞蟻肈肇薁薇蚄膀莄蒃蚃節(jié)蕿螁蚃莂蚇螂肄薇薃螁膆莀葿螀莈膃袈蝿肈葿螄螈膀芁蝕螈芃蕆薆螇芀蒂袆肅蒅螁裊膇羋蚇襖艿蒃薃袃聿芆蕿袂膁薂蒅袂芄蒞螃袁羃薀蠆袀肆莃薅罿膈薈蒁羈芀莁螀羇羀膄螆羆膂荿螞羆芄節(jié)薈羅羄蒈蒄羄肆芀螂羃腿蒆蚈肂芁艿薄肁羈蒄蒀肀肅芇衿肀芅蒃螅聿莈蒞蟻肈肇薁薇蚄膀莄蒃蚃節(jié)蕿螁蚃莂蚇螂肄薇薃螁膆莀葿螀莈膃袈蝿肈葿螄螈膀芁蝕螈芃蕆薆螇芀蒂袆肅蒅螁裊膇羋蚇襖艿蒃薃袃聿芆蕿袂膁薂蒅袂芄蒞螃袁羃薀蠆袀肆莃薅罿膈薈蒁羈芀莁螀羇羀膄螆羆膂荿螞羆芄節(jié)薈羅羄蒈蒄羄肆芀螂羃腿蒆蚈肂芁艿薄肁羈蒄蒀肀肅芇衿肀芅蒃螅聿莈蒞蟻肈肇薁薇蚄膀莄蒃蚃節(jié)蕿螁蚃莂蚇螂
【正文】 審 核分 管 總 監(jiān)審 核審 計 監(jiān) 察 部審 核出 納 付 款分 管 財 務 領(lǐng) 導審 批財 務 部 審 核開 始 結(jié) 束費 用 發(fā) 票 入 賬 付 款 審 批 流 程 圖主 持 工 作 領(lǐng)導 審 批 其他審批 管理規(guī)定 支付結(jié)算 ： 除零星支付 、 周轉(zhuǎn)暫借及無法通過銀行結(jié)算的支出等用現(xiàn)金結(jié)算外，一律通過銀行結(jié)算；經(jīng)辦人須在結(jié)算票據(jù)存根聯(lián)上簽字，以備查存。 實行物資價格審核制度，凡公司采購的原輔材料、五金配件、基建材料、機械設備、辦公用品（包括印刷品）、用具等報銷 的發(fā)票 ，部門負責人審核后須 到 審計監(jiān)察部對價格進行 審核。 實行 單位負責人 一支筆審 批制 度， 對已入賬的原始憑證進行定期或不定期的抽查，抽查時若發(fā)現(xiàn)審計 監(jiān)察 部、 財務部 由于把關(guān)不嚴而造成經(jīng)濟損失，則審計 監(jiān)察 部、 財務部 應承擔相應責任。 特殊情況： 單位負責人 不在公司期間，委托 代理人執(zhí)行 各項財務審批手續(xù)，以確保生產(chǎn)經(jīng)營的正常運行。 受委托 的 代理人， 在行使代理審批權(quán)時，應 保證生產(chǎn)經(jīng)營 正常運行 ； 在行使代理審批權(quán)時，應征得各審核人員的一致付款意見，以免給公司造成損失，當意見不能統(tǒng)一時， 以電話或短信方式通知單位負責人確定。 審計 監(jiān)察 部有權(quán)對已入賬的發(fā)票進行不定期的抽查，以 促進財務 審批制度在 實施過程中的進一步完善。 4 附則 本制度的發(fā)布、生效、審核、批準簽字的具體日期，在封面上均已明確注明。 自 本 制度生效執(zhí)行之日起，各相關(guān)簽審人必須嚴格按本《財務審批管理制度（試行）》執(zhí)行 。 凡因違反制度的處罰行為一律在當月工資中扣除。 本 制度 修訂權(quán)及最終解釋權(quán) 歸 財務部。 各 單位 內(nèi)現(xiàn)行規(guī)章制度內(nèi)容若與本制度有抵觸，一律參照本制度執(zhí)行 。 各 單位 可以根據(jù)本制度 ， 制定 具體執(zhí)行的 補充細則 。 TNXHGLQZ【 財 】 0012021 11 附件 ： 天能集團 各類 差旅 費報銷標準 營銷中心區(qū)域業(yè)務管理人員： 除營銷中心區(qū)域業(yè)務管理人員之外，行政管理人員出差住宿標準： 職務級別 一類區(qū) 二類區(qū) 其他地區(qū) 一般人員 120 80 60 科級（車間）主管 180 150 100 部門經(jīng)理級 220 150 120 副總經(jīng)理、總助級 280 220 180 總經(jīng)理（或主持工作的副總） 320元 /日以下實報 一類區(qū)：特區(qū)、北京、天津、 上海、重慶、廣州； 二類區(qū)：各地省會城市及浙江、江蘇的地級市城區(qū)； 其他地區(qū)：除一類區(qū)、二類區(qū)以外的國內(nèi)其他地區(qū)。 出差伙食補助標準： 出差補助范圍 補助金額 所在地 縣級范圍內(nèi)（出鄉(xiāng)鎮(zhèn)） 8元 /天 所在地 縣級范圍外 ,市級范圍內(nèi) 15元 /天 所在地市級范圍外 25元 /天 交通費用報銷標準： 區(qū) 域 類 別 長駐辦事處（不出差情況） 出差（無固定辦事處情況） 住宿 伙食 市內(nèi)交通 住宿伙食 電話 市內(nèi)交通 一類 北京、上海、廣州、深圳 無 10 元 /天 100 元 /月 200元 /天 200元 /月 25元 /天 二類 省會城市，浙江和江蘇的地級市 160元 /天 20元 /天 三類 其它各地、市、縣 120元 /天 10元 /天 注： 區(qū)域管理人員出差實行逐級報告批準，超區(qū)域范圍的出差必須報告渠道管理部負責人； 區(qū)域范圍內(nèi)出差以汽車和火車為主要交通工具，乘車時間在 8小時內(nèi)的火車不得乘臥鋪； 過渡期內(nèi)原老業(yè)務管理人員仍按級別報銷，如高于此標準的按以前的標準執(zhí)行； 本規(guī)定為試行稿，僅限于區(qū)域業(yè)務管理人員； 來回途中沒有住宿補貼，有伙食補貼 25 元 /天。 TNXHGLQZ【 財 】 0012021 12 分類 交通工具 要求 備注 一般員工 汽車、火車硬座、硬臥、輪船三等艙以上 火車硬臥、輪船 三等艙以上 行程在 8小時 以上可購硬臥 特殊情況經(jīng)公司副總以上領(lǐng)導同意可乘坐飛機 科級（車間）主管 汽車 、火車硬座、硬臥、輪船三等艙火車軟臥、飛機 硬臥要求在 行程 8小時以上 經(jīng)公司副總以上領(lǐng)導同意可乘坐飛機 部門經(jīng)理級 汽車、火車、硬座、硬臥、輪船三等倉 硬臥鋪票要求在 8小時以上 憑有效單據(jù)報銷 火車軟臥、飛機 火車軟臥必須在行程 12小時以上 經(jīng)公司副總以上領(lǐng)導同意可乘坐飛機 總經(jīng)理、副總 經(jīng)理、總助級 據(jù)實報銷 注： 享受不同待遇的員工同行，報銷等級按上級等次人員確定； 車船票原則上只報銷起始地、目的地及路途必經(jīng)地之間的單據(jù)，員工因私繞路等不予報銷； 公司員工確實工作任務緊急，可以 乘出租車，但出差期間平均每天出租車費用限制不超過 25元，超過部分自負。部門經(jīng)理級及以上員工工作需要時間可不受以上限制，但應從節(jié)約原則； 出租車費用單據(jù)必須是正規(guī)的出租車發(fā)票。
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