公司庫(kù)存盤點(diǎn)管理制度-資料下載頁(yè)
2025-05-13 23:07本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】{ "error_code": 17, "error_msg": "Open api daily request limit reached" }
【正文】 用具和 “庫(kù)存盤點(diǎn)表” 預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)。 (2) 倉(cāng)庫(kù)內(nèi)物料應(yīng)分別 擺放， 實(shí)施區(qū)分并標(biāo)識(shí)。 (3) 存貨 應(yīng) 有序擺放 ，應(yīng)力求整齊、集中、分類，并置標(biāo)識(shí)牌。 (4) 盤存期間已收到料而未辦妥入帳手續(xù)的存貨，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示。 （ 5）盤存期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料。 生產(chǎn)部 盤存期間所需用料的領(lǐng)料應(yīng)提前進(jìn)行，材料可不移動(dòng)，但必須標(biāo)示出。 （五） 所有盤存數(shù)據(jù)必須進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄于盤存表中 。盤存數(shù)據(jù)若需修改，均須經(jīng)盤存人員簽字方能生效。 第四十九條 所有參加盤存工作的人員，盤存當(dāng)日一律禁止休假，并須依時(shí)間提早到達(dá)指定的工作地點(diǎn)向盤存小組組長(zhǎng)報(bào)到，接受工作安排。如有特殊情況，須由部門負(fù)責(zé)人請(qǐng)示盤存小組組長(zhǎng)，并指定代理人，否則以曠工論處。 若有事 確 需離開(kāi)，應(yīng) 經(jīng)盤存小組組長(zhǎng)的同意 后方可離開(kāi) ，各有關(guān)人員不得擅自離開(kāi) 。 七、 檢查與監(jiān)督 （一） 公司管理層不定期對(duì)存貨管理情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查，也可結(jié)合財(cái)務(wù)檢查、審計(jì)等工作進(jìn)行。 （二） 存貨內(nèi)部控制監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括： （ 1） 存貨業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。 重點(diǎn)檢查是否存在不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。 （ 2） 存貨業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批行為。 （ 3） 存貨收發(fā)、保管的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查存貨取得是否真實(shí)、合理，存貨驗(yàn)收手續(xù)是否健全，存貨保管的崗位責(zé)任制是否落實(shí)，存貨清查、盤點(diǎn)是否及時(shí)、正確。 （ 4） 存貨處置的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查存貨處置是否經(jīng)過(guò)授權(quán)批準(zhǔn)，處置 方式是否合理 。 （ 5） 存貨會(huì)計(jì)核算的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查存貨記錄是否真實(shí)、完整、及時(shí)。對(duì)監(jiān)督檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的存貨內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查的部門應(yīng)當(dāng)告知 倉(cāng)管部 ， 倉(cāng)管部 應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因，采取措施加以糾正和完善。 （三） 監(jiān)督檢查部門應(yīng)當(dāng)按照內(nèi)部管理權(quán)限向上級(jí)有關(guān)部門報(bào)告存貨內(nèi)部控制監(jiān)督檢查情況和有關(guān)部門的整改情況。 八、附則。 本制度經(jīng)審議批準(zhǔn)， 并發(fā)布后 生效，修改時(shí)亦同 ， 本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù) 部和 總經(jīng)理辦 。 xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx 公司 2021 年 5 月 29 日
畢業(yè)設(shè)計(jì)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1