規(guī)劃設(shè)計(jì)院個(gè)人述職報(bào)告與規(guī)劃財(cái)務(wù)工作總結(jié)(多篇范文)匯編-資料下載頁(yè)
2024-11-22 23:27本頁(yè)面
【正文】 用藥市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，醫(yī)藥品銷售量出現(xiàn)了高個(gè)位數(shù)的下降。由于北美、中東歐、中東和非洲等地區(qū)的庫(kù)存減少和市場(chǎng)萎縮，口腔護(hù)理品和女性護(hù)理品的銷售量出現(xiàn)了低個(gè)位數(shù)的下降。XX財(cái)年，凈收益降低了3%，降至24億美元，這主要是受銷售額減少、匯率和物價(jià)上漲等因素的影響，但管理和辦公費(fèi)用(sg＆a)減少和業(yè)務(wù)剝離所得收益在一定程 度上抵消了這些因素的影響。XX財(cái)年，食品和寵物護(hù)理產(chǎn)品的凈銷售額降低了3%，降至3l億美元。有機(jī)銷售額增長(zhǎng)率為1%，其中，產(chǎn)品售價(jià)提高帶來(lái)了9%的積極影響．但銷售量下降和不良產(chǎn)品組合分別造成了6%和2%的影響。匯率的不利影響也導(dǎo)致凈銷售額降低了4%。由于減少?gòu)V告活動(dòng)、庫(kù)存水平降低和較高的基期水平（上一財(cái)年發(fā)布了rice infusion、extreme flavors和stix等新品），小食品的銷售量出現(xiàn)了高個(gè)位數(shù)的下降。寵物護(hù)理產(chǎn)品的價(jià)格提高了兩位數(shù)，致使銷售量出現(xiàn)了中個(gè)位數(shù)下降。XX財(cái)年，受凈銷售額降低、物價(jià)大幅上漲、匯率和稅率提高等因素的影響，凈收益下降了10%。但是，管理和辦公費(fèi)用(sg＆a)的減少以及生產(chǎn)成本降低在一定程度上緩和了這些因素的影響。家居護(hù)理全球業(yè)務(wù)部織物及家居護(hù)理產(chǎn)品的凈銷售額在XX財(cái)年下降了2%，降至232億美元。產(chǎn)品定價(jià)6%的上調(diào)，抵消了銷售量3%的下降，產(chǎn)品的有機(jī)銷售額上漲3%。匯率的不利影響導(dǎo)致其凈銷售額下降5%。由于庫(kù)存的減少，織物護(hù)理產(chǎn)品的銷售量出現(xiàn)了低個(gè)位數(shù)下降。價(jià)格上調(diào)之后市場(chǎng)份額有所減少。gain和downy銷量的增長(zhǎng)部分地抵消了汰漬和碧浪銷量的減少。家居護(hù)理產(chǎn)品的銷量出現(xiàn)了低個(gè)位數(shù)下降，這主要是因?yàn)槭袌?chǎng)的收縮以及庫(kù)存的減少。由于市場(chǎng)收縮及庫(kù)存減少，電池產(chǎn)品昀銷售量出現(xiàn)了較高的單位數(shù)下降。激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)使得市場(chǎng)份額也有所減少。因?yàn)閮翡N售額下降、產(chǎn)品成本上漲、匯率的不利影響以和稅率提高等因素，凈收益下降了ii%，降至30億美元。管理和辦公費(fèi)用(sg＆a)的減少以及生產(chǎn)成本的降低在一定程度上緩和了這些因素的影響。嬰幼兒及家庭護(hù)理產(chǎn)品的凈銷售額在XX財(cái)年增長(zhǎng)了1%，達(dá)到141億美元，銷售量出現(xiàn)了1%的漲幅。由于價(jià)格上調(diào)，產(chǎn)品的有機(jī)銷售額增長(zhǎng)了7%，有助于回收增長(zhǎng)了5%的產(chǎn)品及能源成本，產(chǎn)品的有機(jī)銷售量增長(zhǎng)了2%。匯率的不利影響導(dǎo)致其凈銷售額下降4%。不良產(chǎn)品組合導(dǎo)致凈銷售額降低1%。由于幫寶適在發(fā)展中國(guó)家及地區(qū)的銷量上升以及l(fā)uvs在北美地區(qū)的兩位數(shù)增長(zhǎng)，嬰幼兒護(hù)理產(chǎn)品的銷售量出現(xiàn)了低個(gè)位數(shù)增長(zhǎng)。由于西歐紙巾部門的剝離，家庭護(hù)理產(chǎn)品的銷售量出現(xiàn)了低個(gè)位數(shù)下降。因?yàn)閏harmin basic和bounty basic的兩位數(shù)增長(zhǎng)，家庭護(hù)理產(chǎn)品的有機(jī)銷售額實(shí)現(xiàn)了低個(gè)位數(shù)增長(zhǎng)。在銷售增長(zhǎng)及生產(chǎn)成本降低的影響下，凈收益增長(zhǎng)了2%，達(dá)到18億美元。但是，產(chǎn)品成本上漲、匯率和稅率提高的影響在一定程度上抵消了銷售的增長(zhǎng)及生產(chǎn)成本降低的影響。XX年度財(cái)務(wù)規(guī)劃與目標(biāo)一、財(cái)務(wù)目標(biāo)對(duì)于XX財(cái)年，公司預(yù)計(jì)產(chǎn)品的有機(jī)銷售額有望實(shí)現(xiàn)之前計(jì)劃的13%的增長(zhǎng)。匯率影響將導(dǎo)致凈銷售額下降01%，較之前預(yù)計(jì)的230/0，情況有所好轉(zhuǎn)。，并計(jì)劃將匯率的積極影響帶來(lái)的收益重新用于促進(jìn)公司的長(zhǎng)期增長(zhǎng)。二、財(cái)務(wù)規(guī)劃構(gòu)架控制型財(cái)務(wù)部從XX年度財(cái)務(wù)狀況來(lái)說(shuō)，集團(tuán)母公司的財(cái)務(wù)管理能力和資本運(yùn)作能力較強(qiáng)，能夠根據(jù)需要積極從事高水平的資本運(yùn)作工作；外部金融市場(chǎng)環(huán)境較好，企業(yè)能夠相對(duì)自由地進(jìn)行資本運(yùn)作活動(dòng)，例如企業(yè)的并購(gòu)和出售等；各個(gè)子公司自我管理能力較強(qiáng)，公司治理比較規(guī)范；集團(tuán)業(yè)務(wù)范圍比較寬泛等，各子公司的業(yè)務(wù)相關(guān)性可以很小。因此，需要由賬務(wù)型財(cái)務(wù)部升級(jí)為控制型財(cái)務(wù)部，從“做賬”轉(zhuǎn)變?yōu)椤翱刂啤?，為盈利提供?qiáng)大支持。通過(guò)實(shí)施eas，建立公司控制報(bào)表系統(tǒng)集團(tuán)總部作為財(cái)務(wù)控制中心，通過(guò)股權(quán)控制分子公司的重大決策。追求資本回報(bào)，不參與日常業(yè)務(wù)運(yùn)作。主要通過(guò)下屬公司報(bào)表、報(bào)告進(jìn)行管理。因此，通過(guò)構(gòu)建eas系統(tǒng)，集團(tuán)將在財(cái)務(wù)管理、人力資源管理、供應(yīng)鏈管理、協(xié)同平臺(tái)管理實(shí)現(xiàn)模式上有重大突破。加強(qiáng)財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)建設(shè)團(tuán)隊(duì)是組織提高運(yùn)行效率的可行方式，它有助于組織更好地利用員工的才能。管理人員發(fā)現(xiàn)，在多變的環(huán)境中，團(tuán)隊(duì)比傳統(tǒng)的部門結(jié)構(gòu)或其他形式的穩(wěn)定性群體更靈活，反應(yīng)更迅速。因此，除了日常工作外，加強(qiáng)財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)的學(xué)習(xí)能力、執(zhí)行力、創(chuàng)新力是非常重要的。另外，需要進(jìn)一步實(shí)施嚴(yán)格的考核和到位的激勵(lì)，強(qiáng)化內(nèi)訓(xùn)與外訓(xùn)，鼓勵(lì)參加專業(yè)考試，開(kāi)展財(cái)務(wù)、稅務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，提升財(cái)務(wù)部的工作效率。繼續(xù)拓展多種融資渠道合理的融資方式才是企業(yè)生存發(fā)展之道。當(dāng)前企業(yè)優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)要做好以下幾點(diǎn)：第一，企業(yè)融資渠道多元化。多元化的融資渠道應(yīng)包括內(nèi)部積累、普通股、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、商業(yè)信用和不同性質(zhì)的借款及企業(yè)債券等。第二，正確認(rèn)識(shí)各種融資方式的利弊。如，內(nèi)部積累成本最低，但速度慢，不能適應(yīng)企業(yè)快速發(fā)展的要求；銀行貸款在如今銀根緊縮的情況下，較不容易獲得；債券融資用途自由，但對(duì)企業(yè)的資格審查較嚴(yán)，發(fā)行費(fèi)用較高，且不能延期；股票融資資金穩(wěn)定，可以長(zhǎng)期占用，但會(huì)分散企業(yè)控制權(quán)，而且成本較高；資產(chǎn)證券化的融資方式，有利于優(yōu)化財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，充分利于資產(chǎn)和優(yōu)化公司投資組合，對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，在正確認(rèn)識(shí)各種融資方式利弊基礎(chǔ)上，通過(guò)有效地使用各種不同融資方式相互補(bǔ)充，可以組成最優(yōu)結(jié)構(gòu)的融資組合。實(shí)施eas，提升賬務(wù)質(zhì)量良好的財(cái)務(wù)工作質(zhì)量是一個(gè)企業(yè)不斷發(fā)展的重要保障，積極優(yōu)化工作流程，減少財(cái)務(wù)工作中不必要的環(huán)節(jié)和錯(cuò)誤，縮減服務(wù)對(duì)象的等待時(shí)間，不僅適合當(dāng)前企業(yè)管理的需要，同時(shí)也是我們提高服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)效率的要求。因此，通過(guò)設(shè)計(jì)符合自有業(yè)務(wù)特征的收入成本核算模式一強(qiáng)化項(xiàng)目預(yù)算，實(shí)施eas，能夠更加有效的提升財(cái)務(wù)質(zhì)量。
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