【導讀】為保證項目策劃活動科學有序地進行，策劃結果能有效地指導項目的實施作業(yè)，明確策劃內容、要求、責任單位、責任人及相關制度流程、考核標準、獎懲辦法。從項目質量、投資、進度、安全和環(huán)境等方面對策劃的。容及格式記錄提出要求，對策劃的組織、實施、時機和時限作出規(guī)定。組織評審的簽發(fā)?？椨媱潯⒐ぷ髂繕艘?、時限規(guī)定。人員名單，擬定《項目管理責任書》，審核《項目管理計劃》、審批《項目實施計劃》，正常情況下工程總承包合同簽字生效后一周內。提前開始工作的，經法定代表人或授權人批準，可提前任命項目經理。目經理選擇審批表》,經分管副總審核簽字后，報董事長或總經理審批。后書面通知顧客并征得顧客同意后實施。《項目管理目標責任書》的簽訂。《項目管理目標責任書》與《項目經理任命書》同時簽署。明確各職能部門與項目經理部之間的關系；子版?zhèn)浒福瑫r報送業(yè)主批準。g)項目管理目標責任書。

　　

【正文】 備安裝，消聲設備制作與安裝，風機安裝 風管與配件制作，部件制作，風管與設備防腐，風管與設備絕熱，高效過濾器安裝 制冷設備系統(tǒng) 系統(tǒng)調試，制冷機組安裝，制冷劑管道及配件安裝 制冷附屬設 備安裝，管道及設備的防腐與絕熱 空調水 系統(tǒng) 系統(tǒng)調試 管道冷熱（媒）水系統(tǒng)安裝，冷卻水系統(tǒng)安裝，冷凝水 xx 工程建設有限責任公司項目策劃管理體系 系統(tǒng)安裝，閥門及部件系統(tǒng)安裝，冷卻塔安裝，水采及附屬設備安裝，管道及設備的防腐與絕熱 序號 分部工程 子分部工程 分項工程 Ⅰ級 Ⅱ級 Ⅲ級 9 電梯 電力驅動的曳引式或強制式電梯安裝 設備進場驗收，土建交接檢驗，驅動主機，整機安裝驗收，安全部件 導軌，門系統(tǒng)，轎廂，對重（平衡重），懸掛裝置，隨行電纜，補償裝置，電氣裝置 液壓電梯安裝 設備進場驗收，土建交接檢驗，液壓系統(tǒng)，整 機安裝驗收，安全部件 導軌，門系統(tǒng)，轎廂，對重（平衡重），懸掛裝置，隨行電纜，電氣裝置 自動扶梯自動人行道安裝 設備進場驗收，土建交接檢驗，整機安裝驗收 xx 工程建設有限責任公司項目策劃管理體系 項目目標成本管理規(guī)定 批準： 年 月 日 審核： 年 月 日 編制： 年 月 日 發(fā)布日期： 年 月 日 實施日期： 年 月 日 會簽部門 會簽人 /日期 會簽部門 會簽人 /日期 xx 工程建設有限責任公司項目策劃管理體系 項目管理承包項目目標成本管理 1. 目的 提高成本管理水平，建立先進合理的目標成本管理體系。 2. 范圍 本實施細則適用于公司項目管理承包項目制訂目標成本和實施目標成本管理提 供相應依據(jù)和規(guī)范。 3. 職責 公司成本計劃部 負責本實施細則的制訂、修改、指導、解釋與 檢查落實，公司財 務部項目成本會計負責有關具體對接事宜。 公司成本計劃部會同項目管理部、招標部、造價部負責貫徹實施。 4. 方法與過程控制 目標成本釋義 目標成本是公司基于市場狀況，并結合公司的項目經營計劃，根據(jù)預期合同收入 和目標利潤進行預先確定的，經過努力所要實現(xiàn)的成本指標。 目標成本文件分為三個部分：《目標成本測算表》《目標成本控制責任書》《動態(tài) 成本月評估》。 《目標成本測算表》是反應項目的總目標成本和分項目標成本的金額。建設項 目的總目標成本是建設項目成本的控制線，由各分項目標成本組成。各分項目標成本 包括各專業(yè)工程造價指標及各種費用指標。 《目標成本控制責任書》是對各項目費用的責任部門及其主要職責的說 明，包 xx 工程建設有限責任公司項目策劃管理體系 括控制內容、控制要點和手段，需要注意的已完工程的失敗教訓。 《動態(tài)成本月評估報告》反映各成本項目的動態(tài)變化情況，分析原因，提出成 本控制建議。 目標成本管理原則 市場導向原則： 目標成本管理以市場為導向，確保目標利潤的實現(xiàn)。 準確嚴謹原則： 目標成本指標應科學準確，每項來源都要有充分依據(jù)，保證目 標成本的權威性。 事前控制原則： 目標成本管理貫穿于建設項目的每一階段，凡事做到事先控制 為主，事中事后控制為輔，在立項、設計、施工之前發(fā)現(xiàn)問題，減少無 效成本。 動態(tài)管理原則： 建設項目的動態(tài)成本要及時與目標成本進行比較并糾偏，確保 建設項目總成本在目標成本控制范圍內。 目標成本科目的分類 ：詳附件 《目標成本科目分類》 目標成本文件制訂的 步驟及時間要求 項目定位階段：在投資分析和概念設計階段，根據(jù)可行性研究報告，以及業(yè)務 開發(fā)、設計、成本、工程、財務等相關部門互動討論確定的項目定位，完成“項目定 位階段的全成本測算”。確定各項費用的計劃金額，包括設計、報建、環(huán) 境配套、營銷 費等，并向各費用的負責部門交底達成一致，作為各部門的工作目標。主體建安費以 設計部編制的《建設項目綜合經濟技術指標表》為依據(jù)，在五個工作日內完成 ，并根 據(jù)測算基礎， 提出實施方案設計階段的成本控制目標、措施或建議，形成《方案設計 階段的成本控制建議》，以此指導實施方案的造價控制。 實施方案階段：實施方案確定后五個工作日內，對《項目成本測算表》進行細 化和修訂。根據(jù)各相關部門的工作現(xiàn)狀和計劃，對設計、報建、經營等費用進行分析 或修正。建安費的控制在主要材料設備選型確定后，需增加主要材料 設備的目標成本 分析。結合設計院的承諾明確各產品類型的限額設計指標（如鋼筋、砼含量等），形成 《施工圖設計階段的成本控制建議》，作為《設計任務指導書》的一部分發(fā)給設計院作 為施工圖設計階段造價控制的依據(jù)。 xx 工程建設有限責任公司項目策劃管理體系 施工圖預算階段：施工圖完成后十五個工作日內，對《目標成本測算表》全面進 行細化和修訂，作為最終的目標成本。并按已完工程的經驗和“責任成本體系”的要 求，編制正式的《目標成本控制責任書》，并以此指導招標、施工、采購等業(yè)務活動中 的成本費用使用與管理。 各階段的成本測算的相關資料（成本測 算表、目標成本控制指導書）在定稿后 即時上報，相關數(shù)據(jù)錄入成本管理軟件。 目標成本測算表的編制 目標成本測算必須應用統(tǒng)一測算表格（見附件），并體現(xiàn)量價分離的原則。 目標成本的制訂以項目的規(guī)劃指標、建造標準以及各部門共同確定的項目交 樓標準為基礎，目標成本測算表必須附詳細的產品建造標準及部品標準（施工圖預算 階段）說明書。 成本測算表中各成本項目的工程量，應根據(jù)已竣工的相似工程的結算分析得出 的關聯(lián)系數(shù)，由項目規(guī)劃的基本指標（如建筑面積、基底面積、戶數(shù)、單元等） 推算 得出，如按“窗地比”推算門窗面積，按基底面積推算屋面面積。施工圖預算完成后 《成本測算表》中的工程量，應是按圖實際計算的結果。 成本測算表中的單價應根據(jù)產品定位、交樓標準、圖紙要求按當?shù)毓こ淘靸r計 算依據(jù)、市場行情計算得出，如是參照已結算工程的單價，需注明參考數(shù)據(jù)的來源和 依據(jù)。 產品定位和目標成本測算是一個互動的決策過程，需要設計、業(yè)主、工程、成 本反復溝通，標準是“滿足品質要求的性價比最大化”。在本過程中可使用價值功能分 析法得到最優(yōu)的方案。 施工圖預算完成后《 目標成本測算表》中的材料設備，對其品質應有準確的描 述，且應與業(yè)主的定位相適應，能提供品牌和圖片說明為最佳。 投資分析和實施方案階段的成本測算的量價分析標準不明確時，可以根據(jù)已結 算工程的經驗直接填寫面積單方成本或總金額，但需注明參考依據(jù)。 各階段的成本測算應有明顯的可對比性，即后階段的測算與原測算不一致的地 方應有充分的依據(jù)和說明，原則上偏差不應太大。 xx 工程建設有限責任公司項目策劃管理體系 《目標成本控制責任書》的編制 目標成本控制責任書是目標成本管理的指導性文件，與設計任務管理指導書、 工程管理指 導書等，互相補充，共同構成項目經營指導書內容。 目標成本控制責任書的制定，應按照責任成本管理體系要求，明確成本發(fā)生各 階段的控制內容、控制原則、責任部門等。 《目標成本控制責任書》應包含以下內容：①項目概況：總規(guī)劃指標，分期規(guī) 劃指標，工程概況，入伙時間。②地價成本控制：目標、責任部門、控制手段和要點。 ③開發(fā)前期準備費用控制：目標、責任部門、控制指標、控制手段和要點。④主體建 安、社區(qū)管網、配套設施費的控制：目標、責任部門、控制指標、控制要點，應避免 的已完工程的失敗教訓總結；還應 包括材料的供應方式及供應商的選擇要點。⑤園林 環(huán)境工程及樣板間、賣場裝修費用的控制：目標、責任部門、控制要點。⑥開發(fā)間接 費的控制：目標、責任部門、控制指標、控制手段和要點；包括營銷費、資本化利息、 物業(yè)基金等的控制。 《目標成本控制責任書》由成本管理部負責編寫，初稿完成后反饋到設計、工 程、經營、項目經理部、財務部等各職能部門討論、修改，達成一致后由各部門負責 人簽字確認，總經理簽發(fā)執(zhí)行。 目標成本的執(zhí)行 在項目實施過程中，應及時反映項目成本的動態(tài)情況，由成本管理部每月出一 份《項目動態(tài)成本月評估》，包括各成本項目的變化情況表，并說明原因，提出成本控 制的建議。 《項目動態(tài)成本月評估》應包括“變更簽證統(tǒng)計表”和“項目動態(tài)成本信息表”， 并作為《成本信息月報》的部分內容，在完成后的三個日內報項目經營主管負責人和 相關部門。 成本管理部應根據(jù)合同簽訂情況、預算核對情況、結算編制情況、及變更簽證 金額，每月對各項目的待發(fā)生成本進行評估，生成“項目動態(tài)成本信息表”。 如在月內出現(xiàn)影響成本 50 萬元以上的重大事項，變化發(fā)生的責任部門應及時向 成本部提供 相關資料，成本部及時計算相應成本變化金額和原因，向公司總經理和分 管領導匯報。 xx 工程建設有限責任公司項目策劃管理體系 在合同審批時，即時揭示施工合同和材料（設備）采同的合同造價與目標造價 的對比概況；反映園林環(huán)境合同的額度使用情況；設計變更和現(xiàn)場簽證應做到一單一 算，月結月清，并錄入成本管理臺帳。 項目結算完成后或者年度成本管理工作總結時，應按照《目標成本控制責任書》 對相關責任部門進行評估，并提交公司管理層作為業(yè)績考核的依據(jù)之一。 工程項目結算后，應按目標成本科目分類，總結各成本項目的造價指標和技術 經濟指 標，并按照“成本數(shù)據(jù)庫”的格式要求，錄入數(shù)據(jù)庫或整理成標準格式的 Excel 數(shù)據(jù)表作為新項目測算、結算初步審核的依據(jù)。 項目結算完成后，應分析項目的主要材料用量，為相似工程的限額設計提供經 驗數(shù)據(jù)。 目標成本的修訂 施工圖確定后的測算稿為最終目標成本， 除規(guī)劃條件、政府政策、市場環(huán)境有 重大改變外不得修訂。一般改變作為正常的成本動態(tài)變化在《項目動態(tài)成本月評估》 中反映即可。 工程施工和代理合同結算過程中，如果工程成本、合同收入、發(fā)生較大變化時 （對利潤影響達 2％）， 應對目標成本進行修訂，并報公司總經理批準。 附件：目標成本科目分類 成本測算表（標準） 項目管理承包成本管理工作流程。 xx 工程建設有限責任公司項目策劃管理體系 目標成本科目分類 成本科目 主要包含內容 一 土地獲得價款 1 政府地價及市政配套費 土地出讓金、土地開發(fā)費、大市政配套費、契稅、土地使用費、耕地占用稅、土地變更用途和超面積補交的地價等 2 合作款項 補償合作方地價、合作項目建房轉入分給合作方的房屋成本和相應稅金等 3 紅線外市政設施費 紅線外道路、水、電、氣、通訊等建造費、管線鋪設費、接口補償費 4 拆遷補償費 地 上、地下建筑物或附著物的拆遷補償凈支出，安置及動遷支出，農作物補償費，危房補償費等 二 開發(fā)前期準備費 1 勘察設計費 勘測丈量費 水文、地質、文物和地基勘察費，沉降觀測費，日照測試費、撥地釘樁驗線費、復線費、定線費、施工放線費、竣工面積丈量費等 規(guī)劃設計費 規(guī)化費：方案招標費、規(guī)劃設計模型制作費、方案評審費、效果圖設計費、總體規(guī)劃設計費。 設計費：施工圖設計費、修改設計費、環(huán)境景觀設計費等。 其他：可行性研究費、制圖、曬圖費、樣品制作費等 建筑研究用房 材料及施工費 2 報建費 報批報建費 1. 項目報批報建費：報建時按規(guī)定向政府有關部門交納的報批費 2. 交易中心手續(xù)費、人防報建費、消防配套設施費、散裝水泥集資費、白蟻防治費、墻改基金、路口開設費等、規(guī)劃管理費、環(huán)境評測費、費新材料基金 (或墻改專項基金 )、教師住宅基金 (或中小學教師住宅補貼費 )、拆遷管理費、招投標管理費等 增容費 水、電、煤氣增容費 3 三通一平費 臨時道路 施工用的臨時道路設計、建造費用 臨時用電 施工用的臨時用電規(guī)劃設計費、臨時管線鋪設、改造、遷移、臨時變壓器安裝及拆除費用 臨時用 水 施工用臨時給排水設施設計、建造、管線鋪設、改造、遷移等費用 xx 工程建設有限