【導(dǎo)讀】“材料預(yù)算及存量基準(zhǔn)明細(xì)表”。用料預(yù)算，其雜務(wù)用品直接依過去實(shí)際領(lǐng)用數(shù)量，并考慮庫存情況，擬訂次月用料預(yù)算。單位必須修正其存量管理基準(zhǔn)。析月報(bào)表"，送生產(chǎn)管理單位分析原因，并提出改善對(duì)策。造完成后，分析用料異常。的第二年度材料計(jì)劃申請(qǐng)表填報(bào)工作。(五)計(jì)劃外材料的申請(qǐng)，可按材料計(jì)劃外采購辦法處理。用應(yīng)嚴(yán)格控制，有少發(fā)或不發(fā)的權(quán)利。為了做好和加強(qiáng)材料計(jì)劃執(zhí)行的管理，做到保障供應(yīng)，料管理表和貨倉取貨申請(qǐng)單方可辦理領(lǐng)料手續(xù)。上要填寫工程部確定的工程名稱，工程編號(hào)以及施工單位。以工程部編制的號(hào)碼為準(zhǔn)，自辦工程編號(hào)的號(hào)碼尾數(shù)是"1"字表示。的為準(zhǔn)，倉庫取貨申請(qǐng)單的數(shù)量必須要與表內(nèi)相符，才能審批發(fā)貨。手續(xù)，否則由相應(yīng)部門負(fù)責(zé)。在公司物資部購買材料，以確保工程材料質(zhì)量。絕對(duì)不允許將計(jì)劃內(nèi)的維護(hù)材料作其它用途使用。定的材料計(jì)劃合理地分配領(lǐng)取。如電話機(jī)、電話線、電話機(jī)出線盒以

　　

【正文】 ，從其規(guī)定。 (三 )承運(yùn)車輛人廠裝載成品后，發(fā)貨人及承運(yùn)人應(yīng)于 成品交運(yùn)單 上簽章，第一、二聯(lián)經(jīng)送業(yè)務(wù)部核對(duì)后第一聯(lián)業(yè)務(wù)部存，第二聯(lián)會(huì)計(jì)核對(duì)人帳，第三、四、五聯(lián)交由承運(yùn)商于出貨前核點(diǎn)無誤后始得放行。經(jīng)客戶簽收后第三聯(lián)送交運(yùn)客戶，第四、五聯(lián)交由承運(yùn)商送回 物料管理科，把第四聯(lián)送回業(yè)務(wù)依實(shí)際需要寄交指運(yùn)客戶，第五聯(lián)承運(yùn)商持回，據(jù)以申請(qǐng)運(yùn)費(fèi)，第六聯(lián)物料管理科自存。 第十三條 客戶自運(yùn) (一 )客戶要求自運(yùn)時(shí)，物料管理科應(yīng)先聯(lián)絡(luò)業(yè)務(wù)部門確認(rèn)。 (二 )成品裝載后，承運(yùn)人于 成品交運(yùn)單 上簽認(rèn)，依第十二條規(guī)定辦理。 第十四條 直接外銷的成品交運(yùn) (一 )物料管理科應(yīng)于結(jié)關(guān)前將成品運(yùn)抵指定的碼頭或貨柜場(chǎng)以減少額外費(fèi)用 (如特驗(yàn)費(fèi)、監(jiān)視費(fèi)等 )。 (二 )成品交運(yùn)時(shí)，物料管理科應(yīng)依 外銷訂貨通知單 開立 成品交運(yùn)單 一 式六聯(lián)，第四、五聯(lián)，交由承運(yùn)商送碼頭或貨柜場(chǎng)的報(bào)關(guān)行簽收后，第四聯(lián)免送客戶，仍存于物料管理科，第五聯(lián)經(jīng)報(bào)關(guān)行簽收后由承運(yùn)人持回，據(jù)此申請(qǐng)費(fèi)用。 (三 )外銷發(fā)票正聯(lián)送業(yè)務(wù)部門收存，存根聯(lián)與開剩的發(fā)票則于下個(gè)月二日前匯總送會(huì)計(jì)部門。 (四 )成品需于廠內(nèi)裝柜時(shí)應(yīng)依下列規(guī)定辦理 : 1物料管理科應(yīng)于接到業(yè)務(wù)部門領(lǐng)柜通知后，即聯(lián)絡(luò)貨柜大廠裝運(yùn)。 2裝柜時(shí)應(yīng)依客戶要求的裝柜方式作業(yè)，裝畢后貨柜應(yīng)以封條加封。 第十五條 成品交運(yùn)單的更正 成品交運(yùn)單 因交運(yùn)內(nèi)容更改 或填單錯(cuò)誤需更正時(shí)，依下列規(guī)定辦理 : (一 )內(nèi)銷交運(yùn)單 的更正 : l尚末交運(yùn) :開單人員應(yīng)于原單錯(cuò)誤處更正，并加蓋更正章，如果難以更正，則將原單各聯(lián)加蓋 本單作廢 字樣，重開 成品交運(yùn)單 辦理交運(yùn)。作廢的 成品交運(yùn)單 第一聯(lián)留倉運(yùn)科，其余各聯(lián)依序裝訂成冊(cè)送會(huì)計(jì)核對(duì)存檔，另開錯(cuò)誤的發(fā)票則加蓋 作廢 章，存于原發(fā)票本。 2已交運(yùn) :開單人員應(yīng)立即開立 交運(yùn)更工單 (內(nèi)銷第一、二、三聯(lián)送業(yè)務(wù)部核對(duì)后，第一聯(lián)業(yè)務(wù)部存，第二聯(lián)送會(huì)計(jì)，第三聯(lián)依實(shí)際需要轉(zhuǎn)送交運(yùn)客戶，第四聯(lián)寄指送客戶，第五、六聯(lián)存 于倉運(yùn)科。 3如發(fā)票已送客戶，因錯(cuò)誤而需重開者，應(yīng)將新開發(fā)票連同 交運(yùn)更正單 第四聯(lián)送業(yè)務(wù)部門轉(zhuǎn)交客戶，并需督促客戶取回原開發(fā)票。 (二 )外銷成品交運(yùn)單 的更正 : 1，尚未交運(yùn) :比照本條第一款第一項(xiàng)的規(guī)定辦理。 2已交運(yùn) :經(jīng)辦人員應(yīng)立即至交運(yùn)的碼頭或貨柜場(chǎng)辦理 裝箱單 等報(bào)關(guān)文件的更工，并立即開立 交運(yùn)更正單 ，其流程與發(fā)票的更正比照第一款的規(guī)定辦理。 3 交運(yùn)更正單 不得作為出廠憑證。 第十六條 成品交運(yùn)單 簽收回聯(lián)的審核及追責(zé) (一 )審 核 :物料管理科收到 成品交運(yùn)單 簽收回聯(lián)有下列情況者，應(yīng)即附有關(guān)單據(jù)送業(yè)務(wù)部門轉(zhuǎn)客戶補(bǔ)簽 : 1末蓋 收貨章 。 2 收貨章 模糊不清難以辨認(rèn)，或非公司名稱全銜。 3其他用途章 (如公文專用章 )充當(dāng) 收貨章 。 (二 )追責(zé) :物料管理科于每月 10日前就上月份交運(yùn)的簽收回聯(lián)尚未收回的，應(yīng)立即追責(zé)，并依合同規(guī)定罰扣運(yùn)費(fèi)，同時(shí)應(yīng)于月底前收集齊全，依序裝訂成冊(cè)送會(huì)計(jì)科核對(duì)存查。 第十七條 運(yùn)費(fèi)審核 (一 )物料管理科每月接獲承運(yùn)公司送回的 成品交運(yùn)單 簽收回聯(lián)、 運(yùn)費(fèi) 明細(xì)表 及發(fā)票存根，應(yīng)于 5 日內(nèi)審核完畢，送回會(huì)計(jì)科整理付款。 (二 )物料管理科審核運(yùn)費(fèi)時(shí)，應(yīng)檢視開單出廠及客戶簽收等日期，是否有逾期送達(dá)或違反合同規(guī)定，均依合同規(guī)定罰扣運(yùn)費(fèi)。 (三 )若 成品交運(yùn)單 簽收回聯(lián)有第十六條的簽收異常者，除依規(guī)定辦理外，其運(yùn)費(fèi)亦應(yīng)暫緩支付。 第十八條 成品領(lǐng)用與發(fā)票逾月反應(yīng) (一 )物料管理科收到領(lǐng)用部門開立的 成品領(lǐng)用單 經(jīng)審核無誤后，依其請(qǐng)領(lǐng)數(shù)量發(fā)貨。 (二 )業(yè)務(wù)部每月初時(shí)把上月已出貨未開立發(fā)票的客戶，訂貨(制 )單、品名規(guī)格、數(shù)量、交運(yùn)地 點(diǎn)及原因與對(duì)策填立于 發(fā)票逾月末開立匯總表 一式二份，一份業(yè)務(wù)部存，一份送會(huì)計(jì)科據(jù)以核對(duì)。 □ 退貨品管理 第十九條運(yùn)輸?shù)穆?lián)絡(luò) 物料管理科接到業(yè)務(wù)部門送達(dá)的 成品退貨單 應(yīng)先審查有無注明依據(jù)及處理說明，若沒有應(yīng)將 成品退貨單 退回業(yè)務(wù)部門補(bǔ)充，若有則依 成品退貨單 上的客戶名稱及承運(yùn)地址聯(lián)絡(luò)承運(yùn)商運(yùn)回。 第二十條 退貨品的驗(yàn)收 (一 )退貨品運(yùn)回工廠后，倉運(yùn)科應(yīng)會(huì)同有關(guān)人員確認(rèn)退回的成品異常原因是否正確，若確屬事實(shí)，應(yīng)將實(shí)退數(shù)量填注于 成品退貨單 上，并經(jīng)點(diǎn)收人 員、質(zhì)量管理人員簽章后，第一聯(lián)存于會(huì)計(jì)，第二聯(lián)迭收貨部門存，第三聯(lián)由承運(yùn)人攜回依此申請(qǐng)費(fèi)用，第四聯(lián)送業(yè)務(wù)部向客戶取回原發(fā)票或銷貨證明書。 (二 )物料管理科收到尚無 成品退貨單 的退貨品時(shí)，應(yīng)立即聯(lián)絡(luò)業(yè)務(wù)部門主管確認(rèn)無誤后先暫予保管，等收到 成品退貨單后再依前款規(guī)定辦理。 第二十一條 退貨品的處理 退貨品的處理方式系需重處理者，物料管理科應(yīng)督促處理部門領(lǐng)回處理。 第二十一條 退貨的更正 (一 )若退回成品與 退貨單 記載的退貨品不符時(shí)，物料管理科應(yīng)暫予保管 (不人庫 )，同時(shí)于 成品退貨單 填注實(shí)收情況后，第三聯(lián)由運(yùn)輸公司攜回依此申請(qǐng)運(yùn)費(fèi)，第二聯(lián)送回業(yè)務(wù)部門處理，第一聯(lián)暫存?zhèn)}運(yùn)科依此督促。 (二 )業(yè)務(wù)部門查驗(yàn)退貨品確屬無誤時(shí)，應(yīng)依實(shí)退情況更正 退貨單 送物料管理科辦理銷案。 (三 )倘退貨品系屬誤退時(shí)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)于原開 退貨單 第四聯(lián)注明 退貨品不符 后，送回物料管理科據(jù)以辦理退回客戶，將其交運(yùn)作業(yè)按第十二條的規(guī)定辦理，并在 成品交運(yùn)單 注明 退換貨不入帳。，本項(xiàng)退回的運(yùn)費(fèi)應(yīng)由客戶負(fù)擔(dān)。 □ 滯成品管理 第二十三條 滯成品分類、提報(bào) (一 )滯成品部分由物料管理科依類別及分配的庫位編號(hào)編列存放，并就每一堆置單位 (如一墊板 )固定庫位存放便于管理。 (二 )滯成品的發(fā)生原因及代號(hào) : 1計(jì)劃品 : (1)正常品繳庫后滿 6 個(gè)月末銷售或末售完。 (2)正常品繳庫后雖未滿 6 個(gè)月，但有變質(zhì)的顧慮。 (3)與正常品同規(guī)格或其他因素未能出庫 (異常品 )。 (4)每批生產(chǎn)所發(fā)生的次級(jí)品。 2，訂貨生產(chǎn) (5)訂單取消時(shí) (6)超制、短碼尾數(shù)時(shí)。 (7)生產(chǎn)所發(fā)生的 次級(jí)品。 (8)其他 (9)試制品 (10)銷退重整列為次級(jí)。 (11)其他。 (三 )物料管理科應(yīng)于翌月 5 日前匯總填制 滯成品處理月報(bào)表 ，呈主管核簽，第一聯(lián)送總經(jīng)理處理，第二聯(lián)自存。 第二十四條 滯成品發(fā)貨 物料管理科于接到業(yè)務(wù)部門指定滯成品的 訂貨通知單 后依第四章發(fā)貨管理規(guī)定辦理。 □ 儲(chǔ)存管理 第二十五條 帳務(wù) 物料管理科收到 成品明細(xì)表 后，應(yīng)立即和有關(guān)單據(jù)核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)異常應(yīng)立即辦理更正。 第二十六條 盤點(diǎn) (一 )庫存成品應(yīng)作定期或不定期的盤點(diǎn)，盤點(diǎn)時(shí)由會(huì)計(jì)科將盤點(diǎn)項(xiàng)目依規(guī)格類別填具 成品盤點(diǎn)表 會(huì)同物料管理科盤點(diǎn)，并按實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量填人數(shù)量欄內(nèi)。 (二 )實(shí)施電腦化后， 成品盤點(diǎn)表伯電腦制表。 (三 )會(huì)計(jì)科將 成品盤點(diǎn)表 的盤點(diǎn)數(shù)量與帳面數(shù)量核對(duì)若有差異，即填具 盤點(diǎn)異常報(bào)告單 ，并計(jì)算其盤點(diǎn)盈虧數(shù)及金額，送物料管理科查明原因，再送業(yè)務(wù)部主管研判，擬具改善措施呈總經(jīng)理核決。 (四 )盤盈虧數(shù)量經(jīng)核決后，由物料管理科開立 調(diào)整單 ，第二聯(lián)送會(huì)計(jì)部門，第一聯(lián)倉運(yùn)科自存。 第二十七條 消防設(shè)備 倉庫內(nèi)一律嚴(yán)禁煙火，物料管理科應(yīng)于倉庫明顯處懸掛 嚴(yán)禁煙火 標(biāo)志，并依工業(yè)安全衛(wèi)生管理的規(guī)定設(shè)置消防設(shè)備，由總務(wù)科指定專人負(fù)責(zé)管理，每日至少檢查一次，如有故障或失效，應(yīng)立即申請(qǐng)修護(hù)補(bǔ)充，并配合廠區(qū)消防訓(xùn)練，以提高應(yīng)對(duì)能力。 第二十八條 庫房管理應(yīng)注意事項(xiàng) (一 )倉庫內(nèi)應(yīng)經(jīng)常維持清潔，并隨時(shí)注意通風(fēng)情況。 (二 )易燃品、易爆品或違禁品不得攜人倉庫，物料管理科應(yīng)隨時(shí)注意。 (三 )倉庫內(nèi)不得吸煙，若因工程需要燒焊時(shí)，應(yīng)先報(bào)備，并有人專責(zé)允許后才可。 (四 )物料管理科對(duì)所經(jīng)管的成品庫存及倉運(yùn)設(shè)備應(yīng)負(fù)責(zé)安全使用之責(zé)，如果破損應(yīng)立即反映主管并立即委托修護(hù)。 (五 )未經(jīng)物料管理科主管核準(zhǔn)有關(guān)人員不得迸人倉庫，搬運(yùn)完畢后，亦不得在倉庫逗留。 (六 )物料管理科人員于下班離開前，應(yīng)巡視倉庫及電源、水源是否開閉，以確保倉庫的安全。 □ 附 則 第二十九條 實(shí)施與修訂 本管理準(zhǔn)則呈總經(jīng)理核準(zhǔn)后實(shí)施，修改時(shí)亦同。 附件 15 滯料與滯成品管理制度 □ 總 則 第一條 目的 為有效推動(dòng)本 公司滯存材料及成品的處理，以達(dá)物盡其用、貨暢其流，減少資金積壓及管理困擾的目的，特制定本準(zhǔn)則。 第二條 定義 (一 )滯料 :凡質(zhì)量 (型式、規(guī)格、材質(zhì)、效能 )不合標(biāo)準(zhǔn)，存儲(chǔ)過久已無使用機(jī)會(huì)，或雖有使用機(jī)會(huì)但用料極少且存量多而有變質(zhì)顧慮，或因陳腐、劣化、革新等現(xiàn)狀已不適用需專案處理的材料。 滯存原因分類代號(hào)如下 : 1銷售預(yù)測(cè)偏高致儲(chǔ)料過剩 (計(jì)劃生產(chǎn)原料 )。 z訂單取消剩余的材料 (訂單生產(chǎn) )。 3工程變更所剩余的材料。 4質(zhì) 量 (型式、規(guī)格、材質(zhì)、效能 )不合標(biāo)準(zhǔn)。 5倉儲(chǔ)管理不善致陳腐、劣化、變質(zhì)。 6用料預(yù)算大于實(shí)際領(lǐng)用 (物料 )。 7請(qǐng)購不當(dāng)。 8試驗(yàn)材料。 9代客加工余料。 (二 )滯成品 :凡因質(zhì)量不合標(biāo)準(zhǔn)、儲(chǔ)存不當(dāng)變質(zhì)或制妥后遭客戶取消、超制等因素影響，導(dǎo)致儲(chǔ)存期間超過 6 個(gè)月的成品 (次級(jí)品超過 3 個(gè)月 )，需專案處理。 滯存原因分類代號(hào)如下 : 1計(jì)劃生產(chǎn) (1)正常品繳庫期間超過 6 個(gè)月末銷售或未售完。 (2)正常品繳庫期間雖末超過 6 個(gè)月但有變質(zhì)。 (3)與丘常品同規(guī)格因質(zhì)量或其他特殊因素末能出庫。 (4)每批生產(chǎn)所發(fā)生的次級(jí)品儲(chǔ)存期間超過 3 個(gè)月。 2訂單生產(chǎn) (5)訂單遭客戶取消超過 3 個(gè)月末能轉(zhuǎn)售或轉(zhuǎn)售未完。 (6)超制。 (7)生產(chǎn)所發(fā)生的次級(jí)品。 3其他 (8)試制品繳庫超過 3 個(gè)月未出庫。 (9)銷貨退回經(jīng)重整列為次級(jí)品。 第三條 遞選滯存處理專人 (一 )設(shè)適當(dāng)專業(yè)人員，長期專責(zé)處理滯存材料及成品，主管亦負(fù)責(zé)督促及督導(dǎo)工作。 (二 )為強(qiáng) 化處理機(jī)能，以滯存處理專人為中心籌組工作小組，積極研擬可行的處理途徑并定期 (至少每月 )檢查追究處理結(jié)果。 □ 工作職責(zé)及作業(yè)程序 滯料處理工作職責(zé)。 第四條 各有關(guān)部門及處理專人的工 (一 )物料管理科 1 6 個(gè)月無異動(dòng)滯料明細(xì)表丫附表 13 2 滯料庫存月報(bào)表 (附表 13 2 34)的 (二 )滯料處理專人 1請(qǐng)購案件核對(duì)有無滯料可資利用。 2運(yùn)用工作小組的機(jī)能追查各項(xiàng)材料作編職責(zé)如下 : 3 3D 的編制。 6 個(gè)月無異動(dòng)的原因，擬訂處理方式及處理期 限。報(bào)廢簽呈的辦理。 4留用部分的督促。 5填具 滯料發(fā)生及處理結(jié)果匯總表丫附表 13 2 35)送總經(jīng)理簽核。 6滯料處理結(jié)果報(bào)告資料的編印及報(bào)告 (原則上分上、下半年二次 )。 (三 )工作小組 原則由營業(yè)、技術(shù)、工程、資材、廠務(wù)部門指定人員組成，由滯料處理專人為中心定期舉辦檢查會(huì)。 滯料處理作業(yè)程序 : 第五條 滯料處理依下列的作業(yè)程序辦理 (一 )各公司物料管理科每月五日前，應(yīng)依料庫類別的原物料中最近六個(gè)月無異動(dòng) (異動(dòng)的依據(jù)以配料單及領(lǐng)用單為準(zhǔn) )，或異動(dòng)數(shù)量末超過庫存量 30%的材料，列出 6 個(gè)月 無異動(dòng)滯料明細(xì)表丫附表13 2 33)，一式三聯(lián)，送交滯料處理專人。 (二 )滯料處理專人接獲 6 個(gè)月無異動(dòng)滯料表 后，應(yīng)即運(yùn)用工作小組的機(jī)能，追查滯存 (6 個(gè)月無異動(dòng) )原因及擬訂處理方式與期限，并填妥下列各欄呈總經(jīng)理核準(zhǔn)。 1 發(fā)生原因 欄 :依第二條第一項(xiàng)所訂的原因代號(hào)填入 發(fā)生原因 欄，并作具體說明。 2