應(yīng)收款和預(yù)付款管理規(guī)范(上傳稿)本站推薦-資料下載頁(yè)
2024-11-16 22:14本頁(yè)面
【正文】 按鈕，單擊“退出”按鈕，繼續(xù)錄入第4筆業(yè)務(wù)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票及其他應(yīng)收單。制單在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“制單處理”命令。在“制單查詢(xún)”窗口中，單擊“應(yīng)收單制單”和“發(fā)票制單”。單擊“確定”按鈕。單擊“憑證類(lèi)別”欄的下三角按鈕，選擇“轉(zhuǎn)賬憑證”。單擊“制單”按鈕，生成第1張轉(zhuǎn)賬憑證。單擊“保存”按鈕。單擊“下張”按鈕，再單擊“保存”按鈕。實(shí)驗(yàn)三 票據(jù)管理填制商業(yè)承兌匯票執(zhí)行“票據(jù)管理”命令，單擊“過(guò)濾”按鈕。單擊“增加”按鈕。在“收到日期”欄選擇“20090102”，單擊“結(jié)算方式”欄的下三角按鈕，選擇“商業(yè)承兌匯票”，在“票據(jù)編號(hào)”欄錄入“345612”，在“承兌單位”欄錄入“01”，在“金額”欄錄入“7020”，在“出票日期”欄選擇“20090102”，在“到期日”欄選擇“20090302”，在“摘要”欄錄入“收到商業(yè)承兌匯票”。單擊“保存”按鈕，返回“票據(jù)管理”窗口。以此方法繼續(xù)錄入第2張商業(yè)承兌匯票。制單執(zhí)行“制單處理”命令。單擊選中“收付款單制單”前的復(fù)選框。單擊“確定”按鈕，單擊“全選”按鈕。單擊“制單”按鈕，出現(xiàn)第1張記賬憑證，修改憑證類(lèi)別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊“保存”按鈕，保存第2張記賬憑證。實(shí)驗(yàn)四 轉(zhuǎn)賬處理將應(yīng)收賬款沖抵應(yīng)收賬款執(zhí)行“轉(zhuǎn)賬|應(yīng)收沖應(yīng)收”命令，打開(kāi)“應(yīng)收沖應(yīng)收”對(duì)話(huà)框。在“轉(zhuǎn)出戶(hù)”欄錄入“01”，再在“轉(zhuǎn)入戶(hù)”欄錄入“04”。單擊“過(guò)濾”按鈕。在第1行“并賬金額”欄錄入“”，再在第3行“并賬金額”欄錄入“120”。單擊“確定”按鈕，出現(xiàn)“是否立即制單”提示，單擊“否”按鈕，單擊“取消”按鈕退出。填制紅字應(yīng)收單并制單執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理|應(yīng)收單據(jù)錄入”命令，單擊“單據(jù)名稱(chēng)”欄的下三角按鈕，選擇“應(yīng)收單”，單擊“方向”欄的下三角按鈕，選擇“負(fù)向”。單擊“確定”按鈕，進(jìn)入紅字“應(yīng)收單”窗口。在“客戶(hù)”欄錄入“04”，在“科目”欄錄入“1122”，在“金額”欄錄入“500”。單擊“保存”按鈕，單擊“審核”按鈕，系統(tǒng)彈出“是否立即制單”信息提示對(duì)話(huà)框，單擊“是”按鈕，生成紅字憑證。在紅字憑證的第二行“科目名稱(chēng)”欄錄入“100201”，選擇結(jié)算方式“信匯”，單擊“保存”按鈕。單擊“退出”按鈕退出。紅票對(duì)沖執(zhí)行“轉(zhuǎn)賬|紅票對(duì)沖|手工對(duì)沖”命令。在“客戶(hù)”欄錄入“04”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“紅票對(duì)沖”窗口。在“20081122”所填制的其他應(yīng)收單對(duì)沖金額欄錄入“500”，單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將選中的紅字應(yīng)收單和藍(lán)字應(yīng)收單對(duì)沖完畢。單擊“退出”按鈕退出。實(shí)驗(yàn)五 壞賬處理、其他處理與查詢(xún)發(fā)生壞賬執(zhí)行“壞賬處理|壞賬發(fā)生”命令。將日期修改為“20090124”，在“客戶(hù)”欄錄入“04”。單擊“確定”按鈕，在“本次發(fā)生壞賬金額”欄第1行錄入“”，再在第3行錄入“120”。單擊“確定”按鈕，出現(xiàn)“是否立即制單”提示，單擊“確定”按鈕，生成發(fā)生壞賬的記賬憑證，修改憑證類(lèi)別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊“保存”按鈕。單擊“退出”按鈕退出。壞賬收回執(zhí)行“壞賬處理|壞賬收回”命令。在“客戶(hù)”欄錄入“04”，單擊“結(jié)算單號(hào)”欄的參照按鈕，選擇“06”結(jié)算單。單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)提示“是否立即制單”，單擊“是”按鈕，生成一張收款憑證，單擊“保存”按鈕。單擊“退出”按鈕退出。結(jié)賬執(zhí)行“期末處理|月末結(jié)賬”命令，打開(kāi)“月末處理”對(duì)話(huà)框。雙擊一月份“結(jié)賬標(biāo)志”欄。單擊“下一步”按鈕，出現(xiàn)“月末處理—處理情況”表。單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)彈出“1月份結(jié)賬成功”提示框。單擊“確定”按鈕。四、實(shí)驗(yàn)總結(jié)（是否完成實(shí)驗(yàn)、實(shí)驗(yàn)過(guò)程中的問(wèn)題以及解決方法分析等。實(shí)驗(yàn)總結(jié)至少1頁(yè)。）實(shí)驗(yàn)一在設(shè)置基本科目時(shí)，應(yīng)先完成應(yīng)收科目“1122應(yīng)收賬款”、預(yù)收科目“2203預(yù)收賬款”及“1121應(yīng)收票據(jù)”，應(yīng)在總賬系統(tǒng)中設(shè)置其輔助核算內(nèi)容為“客戶(hù)往來(lái)”并且其受控系統(tǒng)為“應(yīng)收系統(tǒng)”。否則不能被選中。在結(jié)算方式科目時(shí)，應(yīng)先增加“銀行匯票”的結(jié)算方式。步驟為“基礎(chǔ)檔案—收付結(jié)算—結(jié)算方式”。在單據(jù)編號(hào)設(shè)置時(shí)，設(shè)置“其他應(yīng)收單”、“收款單”編號(hào)允許手工修改時(shí)，選擇的是應(yīng)收款管理系統(tǒng)。在編制存貨檔案時(shí)，要注意“存貨屬性”的勾選，以及“存貨分類(lèi)”的選擇。所屬分類(lèi)編碼“1”為原料及主要材料，“3”為庫(kù)存商品，“4”為應(yīng)稅勞務(wù)?！?07運(yùn)輸費(fèi)”的稅率為7%。在期初余額錄入時(shí)，銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票的科目編碼為“1121應(yīng)收票據(jù)”，系統(tǒng)默認(rèn)為“1122”，要注意修改。在壞賬準(zhǔn)備時(shí)，其會(huì)計(jì)分錄為“借：資產(chǎn)減值損失貸：壞賬準(zhǔn)備”，所以壞賬準(zhǔn)備對(duì)方科目應(yīng)為“6701資產(chǎn)減值損失”。在設(shè)置存貨檔案時(shí)，打開(kāi)“存貨檔案”對(duì)話(huà)框時(shí)，要注意單擊選中“外購(gòu)”和“生產(chǎn)耗用”前的復(fù)選框。實(shí)驗(yàn)二在填制第1筆業(yè)務(wù)的銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票時(shí)，要注意“銷(xiāo)售類(lèi)型”的選擇。步驟為單擊“銷(xiāo)售類(lèi)型”—編輯—銷(xiāo)售類(lèi)型編碼01，名稱(chēng)“經(jīng)銷(xiāo)”—出庫(kù)類(lèi)別—選擇—編輯—收發(fā)類(lèi)別編碼，名稱(chēng)“銷(xiāo)售發(fā)出”—保存—退出—保存。在填制第3筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收單時(shí)，要注意修改單據(jù)日期為“20090116”。在制單時(shí)，進(jìn)入“應(yīng)收制單”窗口，不應(yīng)單擊“全選”按鈕，因?yàn)椴皇撬械膽{證都為轉(zhuǎn)賬憑證。在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，進(jìn)行制單時(shí)，若出現(xiàn)赤字金額的對(duì)話(huà)框，單擊“確定”按鈕操作。實(shí)驗(yàn)三在票據(jù)管理實(shí)驗(yàn)進(jìn)行之前，要修改設(shè)置。步驟為“控制面板—區(qū)域和語(yǔ)言選擇—自定義—日期”，再按要求修改內(nèi)容。在填制商業(yè)承兌匯票時(shí)，要注意執(zhí)行“票據(jù)管理”命令時(shí)，打開(kāi)的是“過(guò)濾”條件選擇對(duì)話(huà)框。在最后制單時(shí)，打開(kāi)“制單查詢(xún)”對(duì)話(huà)框時(shí)，單擊選中“收付款單制單”前的復(fù)選框時(shí)要注意取消“發(fā)票制單”的復(fù)選框。實(shí)驗(yàn)四在將應(yīng)收賬款沖抵應(yīng)收賬款時(shí)，在第1行“并賬金額”欄錄入“，再在第3行”并賬金額“欄錄入”120“，單擊“確定”按鈕，出現(xiàn)“是否立即制單”提示時(shí)，應(yīng)單擊“否”按鈕，而非“是”按鈕。在將預(yù)收賬款沖抵應(yīng)收賬款時(shí)，在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“轉(zhuǎn)賬|預(yù)收沖應(yīng)收”，要注意選擇。在填制紅字應(yīng)收單并制單時(shí)，單擊“單據(jù)名稱(chēng)”欄的下三角按鈕，選擇“應(yīng)收單”單擊“方向”欄下的下三角按鈕，選擇“負(fù)向”按鈕。在制單時(shí)，打開(kāi)“制單窗口，單擊”全選按鈕，再單擊“憑證類(lèi)別”欄的參照按鈕，要注意選擇的是“轉(zhuǎn)賬憑證”。實(shí)驗(yàn)五在壞賬收回時(shí)，執(zhí)行“壞賬處理|壞賬收回”命令時(shí)，單擊“結(jié)算單號(hào)”欄的參照按鈕，選擇的結(jié)算單不一定都是“06”。在刪除1月23日填制的收到明興公司商業(yè)承兌匯票的記賬憑證時(shí)，單擊“業(yè)務(wù)類(lèi)型”欄的下三角按鈕時(shí)，應(yīng)選擇“票據(jù)處理制單”選項(xiàng)。
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