公司應(yīng)收款項管理辦法制度-資料下載頁
2024-11-15 23:48本頁面
【正文】 務(wù)部共同研究擬訂年度應(yīng)收款項清欠目標(biāo)，經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)后下發(fā)各生產(chǎn)經(jīng)營單位執(zhí)行。各生產(chǎn)經(jīng)營單位應(yīng)當(dāng)明確本單位年度清欠目標(biāo)，并針對不同的債權(quán)制訂相應(yīng)切實可行的清欠方案。第三十條各生產(chǎn)經(jīng)營單位應(yīng)當(dāng)指定本單位有關(guān)部門或有關(guān)人員建立規(guī)范的各類應(yīng)收款項的債權(quán)檔案，包括相關(guān)合同（及具有法律效力的其他附件）等原件、還款協(xié)議原件、經(jīng)濟簽證、工期簽證、驗收報告、付款證書、進帳單、對賬單、《催款函》（或類似催款文件）、催款文件發(fā)送證明（如快遞單復(fù)印件或掃描件）和收件回執(zhí)（或網(wǎng)上載圖）以及其他有關(guān)可以主張債權(quán)和延續(xù)訴訟時效的書面證明。債權(quán)檔案必須嚴(yán)密保管，不得丟失。第三十一條收款應(yīng)以貨幣資金或銀行承兌匯票為主，對于分次還款時間較長的款項應(yīng)加計相應(yīng)的利息。對于債務(wù)人確實資金緊張的，在保證合法及手續(xù)齊全的前提下可采取以物抵賬的方式收款。以物抵賬的，必須同時具備下列條件：一是抵債物能夠銷售出去或是能夠再抵債出去或是能夠自用；二是抵債物價格適宜；三是抵債物手續(xù)完備、來源合法；四是各具體責(zé)任單位履行“三重一大”決策程序并報經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)同意。第三十二條公司各生產(chǎn)經(jīng)營單位在清查應(yīng)收款項時，可以請求公司X部和財務(wù)部對相關(guān)債務(wù)人在公司本部及相關(guān)分公司、子公司是否有應(yīng)付款項一并清查。對于在公司內(nèi)部既有債權(quán)又有債務(wù)的債務(wù)人，公司X部應(yīng)當(dāng)協(xié)助各生產(chǎn)經(jīng)營單位與公司財務(wù)部等聯(lián)系辦理相關(guān)應(yīng)付款項與應(yīng)收款項的抵銷手續(xù)。第六章清欠績效考核與責(zé)任追究第三十三條公司將應(yīng)收款項清欠目標(biāo)任務(wù)的完成情況納入各生產(chǎn)經(jīng)營單位的年度考核，對未完成應(yīng)收款項清欠年度目標(biāo)任務(wù)的生產(chǎn)經(jīng)營單位，按照公司有關(guān)績效考核規(guī)定相應(yīng)扣減各具體責(zé)任單位負(fù)責(zé)人的績效考核系數(shù)。各生產(chǎn)經(jīng)營單位應(yīng)當(dāng)對本單位內(nèi)部清欠責(zé)任人的清欠績效進行年度考核，未完成應(yīng)收款項清欠年度目標(biāo)任務(wù)的具體責(zé)任人，按照本單位有關(guān)績效考核規(guī)定相應(yīng)扣減各具體責(zé)任人的績效考核系數(shù)。第三十四條對于因失職而喪失訴訟時效、遺失債權(quán)憑證等導(dǎo)致不能收回的應(yīng)收款項，由公司X部查明原因、落實管理責(zé)任，并根據(jù)責(zé)任人的過錯情況、責(zé)任范圍和損失程度，提出取消年度評優(yōu)資格、給予行政處分、由責(zé)任人承擔(dān)一定比例的賠付責(zé)任、解除勞動合同等初步處理建議，報公司人力資源部按照公司有關(guān)制度履行決策程序后進行處罰。
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