【正文】 立臺(tái)賬（見附件1），落實(shí)責(zé)任人，同時(shí)明確清收保全任務(wù)，清收或保全筆數(shù)和金額應(yīng)逐年減少30％以上。第十八條 各信用社（部）要改變傳統(tǒng)的以發(fā)放貸款催收通知書等為主的單一化債權(quán)主張方式，根據(jù)區(qū)別對(duì)待、靈活運(yùn)用的原則，延續(xù)貸款訴訟時(shí)效。第十九條 對(duì)在貸款訴訟時(shí)效期間內(nèi)借款人拒絕簽收催收通知的，信用社可向當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)社會(huì)組織提出權(quán)利保護(hù)請(qǐng)求、向司法機(jī)關(guān)報(bào)案或控告，或以發(fā)送信件或者數(shù)據(jù)電文方式主張權(quán)利；也可充分利用貸后檢查報(bào)告、會(huì)談紀(jì)要、貸款函證（內(nèi)容與催收通知書相同）等“隱敝”方式代替催收通知書主張權(quán)利。如借款合同中有約定，還可從借款人指定賬戶中扣收欠款本息，延續(xù)訴訟時(shí)效。第二十條 對(duì)在貸款訴訟時(shí)效期間內(nèi)借款人下落不明的，可在國(guó)家級(jí)或者下落不明的借款人住所地的省級(jí)有影響的媒體上刊登具有主張債權(quán)內(nèi)容的公告延續(xù)訴訟時(shí)效。第二十一條 對(duì)已喪失訴訟時(shí)效的貸款，可以針對(duì)不同情況，采取補(bǔ)救措施，或上門下發(fā)催收通知書，或重新與借款達(dá)成還款協(xié)議，或由借款人償還部分貸款本息，但借款人必須在收據(jù)上簽字。第五章 不良貸款檔案管理第二十二條 各信用社（部）要在原始信貸檔案基礎(chǔ)上，建立不良貸款管理檔案。主要包括不良貸款調(diào)查、評(píng)估、催收、處臵、損失核銷過(guò)程中形成的所有資料及責(zé)任人認(rèn)定與處理材料。根據(jù)不良貸款的變化情況，應(yīng)及時(shí)更新和補(bǔ)充檔案資料，確保不良貸款檔案的安全完整與有效利用。第二十三條 為便于管理，原則上不良貸款檔案資料要求一戶一檔裝訂成冊(cè)，如單戶檔案資料較少的，也可多戶裝訂成冊(cè)。第六章 不良貸款處臵第二十四條 不良貸款處臵是指在對(duì)不良貸款規(guī)范管理的基礎(chǔ)上，運(yùn)用經(jīng)濟(jì)、行政和法律等手段進(jìn)行清收、轉(zhuǎn)化和處臵，最終實(shí)現(xiàn)不良貸款減損和回收。第二十五條 依法收貸適用于債權(quán)債務(wù)關(guān)系明晰、訴訟時(shí)效有效、借款人確有可執(zhí)行財(cái)產(chǎn)的不良貸款。根據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，可以采取以下法律措施，對(duì)不良貸款進(jìn)行催收：（一）無(wú)擔(dān)保人的借款，以借款人為被申請(qǐng)人向人民法院申請(qǐng)支付令。（二）有抵（質(zhì)）物或保證人的擔(dān)保債權(quán)，向人民法院起訴借款人、抵押人或保證人。（三）行使代位權(quán)、撤銷權(quán)、抵銷權(quán)和不安抗辯權(quán)。（四）申請(qǐng)破產(chǎn)。（五）在符合法律規(guī)定的條件下，向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行借款人、擔(dān)保人的財(cái)產(chǎn)或申請(qǐng)生效的法律文書（如：支付令、判決書、調(diào)解書等）。第二十六條 以下不良貸款，可借助社會(huì)力量清收：（一）在逃廢懸空信用社債權(quán)嚴(yán)重，社會(huì)信用環(huán)境差的轄區(qū)，可通過(guò)人民銀行、銀行業(yè)協(xié)會(huì)和新聞媒體，采取包括聯(lián)合制裁、內(nèi)部發(fā)布黑名單、公告催收、公開曝光等方式間接清收。（二）對(duì)市直部門單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)站辦所、鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體企業(yè)、村辦企業(yè)、從事社會(huì)公共事業(yè)的企業(yè)和黨政干部、國(guó)家公職人員不良貸款以及農(nóng)戶不良貸款，可借助地方政府行政力量清收。（三）對(duì)個(gè)體工商戶、私營(yíng)企業(yè)、城鎮(zhèn)居民的不良貸款，可委托行外機(jī)構(gòu)、人員代理清收。第二十九條 各信用社（部）可推進(jìn)優(yōu)勢(shì)企業(yè)兼并困難企業(yè)，進(jìn)行資產(chǎn)重組，使困難企業(yè)恢復(fù)償還信用社貸款的能力。（一）參與企業(yè)兼并與收購(gòu)。幫助企業(yè)尋找兼并與收購(gòu)對(duì)象；向收購(gòu)公司或目標(biāo)公司提供交換價(jià)格和非價(jià)格條件咨詢；幫助收購(gòu)公司獲得必要的資金，為收購(gòu)融資。（二）發(fā)揮信用社的信貸作用，在特定條件下向兼并企業(yè)發(fā)放“過(guò)橋”貸款和并購(gòu)后的流動(dòng)資金補(bǔ)充貸款。（三）開發(fā)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)，為企業(yè)資產(chǎn)重組提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)、投資咨詢、方案策劃等業(yè)務(wù)。（四）幫助困難企業(yè)列入國(guó)家兼并、重組、破產(chǎn)計(jì)劃，獲得核呆、免息和緩息等優(yōu)惠政策。第二十七條 以資抵債。即債權(quán)到期、但債務(wù)人無(wú)法用貨幣資金償還債務(wù)，或債權(quán)雖未到期、但債務(wù)人已出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營(yíng)問(wèn)題或其他足以嚴(yán)重影響債務(wù)人按時(shí)足額用貨幣資金償還債務(wù)，或當(dāng)債務(wù)人完全喪失清償能力，擔(dān)保人也無(wú)力以貨幣資金代為償還債務(wù)，農(nóng)信社與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商同意，或經(jīng)人民法院、仲裁機(jī)構(gòu)依法裁決，債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人以實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利作價(jià)抵償農(nóng)信社債權(quán) 的行為。以資抵債的管理按《關(guān)于〈轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部銀行抵債資產(chǎn)管理辦法〉的通知》（湘信聯(lián)發(fā)[2005]28號(hào)文件執(zhí)行。第二十八條 呆賬核銷。即對(duì)經(jīng)采取所有可能的措施均無(wú)法收回的不良貸款，按照規(guī)定履行必要程序后，利用呆賬準(zhǔn)備金予以沖銷。第二十九條 不良貸款處臵可綜合運(yùn)用多種方式，加快處臵進(jìn)度，降低處臵損失。在確保依法合規(guī)前提下，可創(chuàng)新處臵方式，提高不良貸款處臵效益和效益。第三十條 不良貸款處臵實(shí)行方案管理制度。即根據(jù)不良貸款調(diào)查、估值和分類結(jié)果，按照不同區(qū)域、行業(yè)、形態(tài)等，對(duì)不良貸款進(jìn)行分配組合，制定全盤處臵策略和分戶處臵方案。第三十一條 處臵策略設(shè)計(jì)。在對(duì)不良貸款所處的區(qū)域、市場(chǎng)與信用環(huán)境進(jìn)行全面評(píng)估的基礎(chǔ)上，制定全盤的清收處臵規(guī)劃；根據(jù)不良貸款的分布、歸屬、性質(zhì)等特征，制定分類、分區(qū)、分屬的清收處臵策略；合理配臵各項(xiàng)資源，有步驟、有重點(diǎn)地實(shí)施不良貸款處臵計(jì)劃。第三十二條 不良貸款處臵方案制訂、審批和實(shí)施。方案制定。各信用社（部）要依照調(diào)查和資產(chǎn)估值信息，以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的趨勢(shì)預(yù)測(cè)，確定處臵的緩急程度和先后次序，制定有針對(duì)性的清收處臵方案（見附件2）。處臵方案審批。聯(lián)社按照處臵損失金額大小和損失率的高低，對(duì)處臵方案實(shí)行權(quán)限管理。對(duì)信用社（部）上報(bào)的處臵方案，由聯(lián)社按照處臵權(quán)限進(jìn)行審查、審批、核準(zhǔn)，重點(diǎn)審查處臵方案的可行性、時(shí)效性及合規(guī)性。方案實(shí)施。各信用社（部）嚴(yán)格按照審批后的處臵方案和處臵時(shí)限實(shí)施不良貸款處臵，有附加條件的批準(zhǔn)處臵方案，必須先落實(shí)條件后再實(shí)施。處臵完畢后，聯(lián)社將對(duì)處臵效果和進(jìn)度進(jìn)行評(píng)價(jià)。第七章 不良貸款考核和責(zé)任追究第三十三條 各信用社要按貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類要求，真實(shí)反映貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況，建立不良貸款臺(tái)賬。對(duì)未按要求建立不良貸款管理臺(tái)賬、分解清收任務(wù)的信用社（部），聯(lián)社將對(duì)其負(fù)責(zé)人處以500元罰款；對(duì)未按期開展調(diào)查，或調(diào)查工作流于形式、走過(guò)場(chǎng)的，按每戶100元 處罰責(zé)任人；對(duì)按時(shí)按質(zhì)開展不良貸款盡職盡責(zé)的客戶經(jīng)理，實(shí)行免責(zé)。第三十四條 對(duì)喪失訴訟時(shí)效的貸款未建立臺(tái)賬的信用社（部），處以500元罰款；對(duì)2011年1月1日以后喪失訴訟時(shí)效的貸款，按每筆200元處罰管理責(zé)任人，因未及時(shí)上門催收、按約扣收本息等自身原因?qū)е聠适гV訟時(shí)效的，聯(lián)社將啟動(dòng)問(wèn)責(zé)程序，視情形輕重，對(duì)直接責(zé)任人給予警告、記過(guò)、記大過(guò)等行政處分。第三十五條 除農(nóng)戶小額貸款外，各信用社（部）應(yīng)對(duì)轄內(nèi)不良貸款按照一戶一檔的原則建立檔案資料，否則按每戶50元處罰到信用社（部）。對(duì)未因工作失誤造成信貸檔案遺失的，對(duì)責(zé)任人視情節(jié)輕重處以200元、300、500元不等的罰款；對(duì)遺失、隱匿、撕毀借款合同、抵（質(zhì)）押合同、催收通知書等重要信貸檔案資料的，處以上述罰款的同時(shí)，還將追究責(zé)任人的行政責(zé)任，構(gòu)成違法的，移送公安機(jī)關(guān)處理。第三十六條 各信用社（部）對(duì)不良貸款必須做到應(yīng)收盡收、嚴(yán)禁弄虛作假，嚴(yán)禁放貸收息或收息轉(zhuǎn)本，嚴(yán)禁違規(guī)逆向調(diào)整不良貸款風(fēng)險(xiǎn)類型，對(duì)弄虛作假的信用社按照聯(lián)社有關(guān)規(guī)定給予經(jīng)濟(jì)、行政處罰。因落實(shí)債務(wù)等原因借新還舊或歸集貸款必須完善相關(guān)抵押擔(dān)保手續(xù)，否則視同違章貸款進(jìn)行處罰。第八章 附 則第三十七條 本辦法由湘鄉(xiāng)市農(nóng)村信用合作聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋、修改。第三十八條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。