【正文】 立臺賬（見附件1），落實責任人，同時明確清收保全任務，清收或保全筆數(shù)和金額應逐年減少30％以上。第十八條 各信用社（部）要改變傳統(tǒng)的以發(fā)放貸款催收通知書等為主的單一化債權主張方式，根據(jù)區(qū)別對待、靈活運用的原則，延續(xù)貸款訴訟時效。第十九條 對在貸款訴訟時效期間內借款人拒絕簽收催收通知的，信用社可向當?shù)赜嘘P社會組織提出權利保護請求、向司法機關報案或控告，或以發(fā)送信件或者數(shù)據(jù)電文方式主張權利；也可充分利用貸后檢查報告、會談紀要、貸款函證（內容與催收通知書相同）等“隱敝”方式代替催收通知書主張權利。如借款合同中有約定，還可從借款人指定賬戶中扣收欠款本息，延續(xù)訴訟時效。第二十條 對在貸款訴訟時效期間內借款人下落不明的，可在國家級或者下落不明的借款人住所地的省級有影響的媒體上刊登具有主張債權內容的公告延續(xù)訴訟時效。第二十一條 對已喪失訴訟時效的貸款，可以針對不同情況，采取補救措施，或上門下發(fā)催收通知書，或重新與借款達成還款協(xié)議，或由借款人償還部分貸款本息，但借款人必須在收據(jù)上簽字。第五章 不良貸款檔案管理第二十二條 各信用社（部）要在原始信貸檔案基礎上，建立不良貸款管理檔案。主要包括不良貸款調查、評估、催收、處臵、損失核銷過程中形成的所有資料及責任人認定與處理材料。根據(jù)不良貸款的變化情況，應及時更新和補充檔案資料，確保不良貸款檔案的安全完整與有效利用。第二十三條 為便于管理，原則上不良貸款檔案資料要求一戶一檔裝訂成冊，如單戶檔案資料較少的，也可多戶裝訂成冊。第六章 不良貸款處臵第二十四條 不良貸款處臵是指在對不良貸款規(guī)范管理的基礎上，運用經(jīng)濟、行政和法律等手段進行清收、轉化和處臵，最終實現(xiàn)不良貸款減損和回收。第二十五條 依法收貸適用于債權債務關系明晰、訴訟時效有效、借款人確有可執(zhí)行財產(chǎn)的不良貸款。根據(jù)我國法律規(guī)定，可以采取以下法律措施，對不良貸款進行催收：（一）無擔保人的借款，以借款人為被申請人向人民法院申請支付令。（二）有抵（質）物或保證人的擔保債權，向人民法院起訴借款人、抵押人或保證人。（三）行使代位權、撤銷權、抵銷權和不安抗辯權。（四）申請破產(chǎn)。（五）在符合法律規(guī)定的條件下，向人民法院申請強制執(zhí)行借款人、擔保人的財產(chǎn)或申請生效的法律文書（如：支付令、判決書、調解書等）。第二十六條 以下不良貸款，可借助社會力量清收：（一）在逃廢懸空信用社債權嚴重，社會信用環(huán)境差的轄區(qū)，可通過人民銀行、銀行業(yè)協(xié)會和新聞媒體，采取包括聯(lián)合制裁、內部發(fā)布黑名單、公告催收、公開曝光等方式間接清收。（二）對市直部門單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)站辦所、鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體企業(yè)、村辦企業(yè)、從事社會公共事業(yè)的企業(yè)和黨政干部、國家公職人員不良貸款以及農(nóng)戶不良貸款，可借助地方政府行政力量清收。（三）對個體工商戶、私營企業(yè)、城鎮(zhèn)居民的不良貸款，可委托行外機構、人員代理清收。第二十九條 各信用社（部）可推進優(yōu)勢企業(yè)兼并困難企業(yè)，進行資產(chǎn)重組，使困難企業(yè)恢復償還信用社貸款的能力。（一）參與企業(yè)兼并與收購。幫助企業(yè)尋找兼并與收購對象；向收購公司或目標公司提供交換價格和非價格條件咨詢；幫助收購公司獲得必要的資金，為收購融資。（二）發(fā)揮信用社的信貸作用，在特定條件下向兼并企業(yè)發(fā)放“過橋”貸款和并購后的流動資金補充貸款。（三）開發(fā)新的金融產(chǎn)品和服務，為企業(yè)資產(chǎn)重組提供財務顧問、投資咨詢、方案策劃等業(yè)務。（四）幫助困難企業(yè)列入國家兼并、重組、破產(chǎn)計劃，獲得核呆、免息和緩息等優(yōu)惠政策。第二十七條 以資抵債。即債權到期、但債務人無法用貨幣資金償還債務，或債權雖未到期、但債務人已出現(xiàn)嚴重經(jīng)營問題或其他足以嚴重影響債務人按時足額用貨幣資金償還債務，或當債務人完全喪失清償能力，擔保人也無力以貨幣資金代為償還債務，農(nóng)信社與債務人、擔保人或第三人協(xié)商同意，或經(jīng)人民法院、仲裁機構依法裁決，債務人、擔保人或第三人以實物資產(chǎn)或財產(chǎn)權利作價抵償農(nóng)信社債權 的行為。以資抵債的管理按《關于〈轉發(fā)財政部銀行抵債資產(chǎn)管理辦法〉的通知》（湘信聯(lián)發(fā)[2005]28號文件執(zhí)行。第二十八條 呆賬核銷。即對經(jīng)采取所有可能的措施均無法收回的不良貸款，按照規(guī)定履行必要程序后，利用呆賬準備金予以沖銷。第二十九條 不良貸款處臵可綜合運用多種方式，加快處臵進度，降低處臵損失。在確保依法合規(guī)前提下，可創(chuàng)新處臵方式，提高不良貸款處臵效益和效益。第三十條 不良貸款處臵實行方案管理制度。即根據(jù)不良貸款調查、估值和分類結果，按照不同區(qū)域、行業(yè)、形態(tài)等，對不良貸款進行分配組合，制定全盤處臵策略和分戶處臵方案。第三十一條 處臵策略設計。在對不良貸款所處的區(qū)域、市場與信用環(huán)境進行全面評估的基礎上，制定全盤的清收處臵規(guī)劃；根據(jù)不良貸款的分布、歸屬、性質等特征，制定分類、分區(qū)、分屬的清收處臵策略；合理配臵各項資源，有步驟、有重點地實施不良貸款處臵計劃。第三十二條 不良貸款處臵方案制訂、審批和實施。方案制定。各信用社（部）要依照調查和資產(chǎn)估值信息，以及對風險的趨勢預測，確定處臵的緩急程度和先后次序，制定有針對性的清收處臵方案（見附件2）。處臵方案審批。聯(lián)社按照處臵損失金額大小和損失率的高低，對處臵方案實行權限管理。對信用社（部）上報的處臵方案，由聯(lián)社按照處臵權限進行審查、審批、核準，重點審查處臵方案的可行性、時效性及合規(guī)性。方案實施。各信用社（部）嚴格按照審批后的處臵方案和處臵時限實施不良貸款處臵，有附加條件的批準處臵方案，必須先落實條件后再實施。處臵完畢后，聯(lián)社將對處臵效果和進度進行評價。第七章 不良貸款考核和責任追究第三十三條 各信用社要按貸款風險五級分類要求，真實反映貸款風險狀況，建立不良貸款臺賬。對未按要求建立不良貸款管理臺賬、分解清收任務的信用社（部），聯(lián)社將對其負責人處以500元罰款；對未按期開展調查，或調查工作流于形式、走過場的，按每戶100元 處罰責任人；對按時按質開展不良貸款盡職盡責的客戶經(jīng)理，實行免責。第三十四條 對喪失訴訟時效的貸款未建立臺賬的信用社（部），處以500元罰款；對2011年1月1日以后喪失訴訟時效的貸款，按每筆200元處罰管理責任人，因未及時上門催收、按約扣收本息等自身原因導致喪失訴訟時效的，聯(lián)社將啟動問責程序，視情形輕重，對直接責任人給予警告、記過、記大過等行政處分。第三十五條 除農(nóng)戶小額貸款外，各信用社（部）應對轄內不良貸款按照一戶一檔的原則建立檔案資料，否則按每戶50元處罰到信用社（部）。對未因工作失誤造成信貸檔案遺失的，對責任人視情節(jié)輕重處以200元、300、500元不等的罰款；對遺失、隱匿、撕毀借款合同、抵（質）押合同、催收通知書等重要信貸檔案資料的，處以上述罰款的同時，還將追究責任人的行政責任，構成違法的，移送公安機關處理。第三十六條 各信用社（部）對不良貸款必須做到應收盡收、嚴禁弄虛作假，嚴禁放貸收息或收息轉本，嚴禁違規(guī)逆向調整不良貸款風險類型，對弄虛作假的信用社按照聯(lián)社有關規(guī)定給予經(jīng)濟、行政處罰。因落實債務等原因借新還舊或歸集貸款必須完善相關抵押擔保手續(xù)，否則視同違章貸款進行處罰。第八章 附 則第三十七條 本辦法由湘鄉(xiāng)市農(nóng)村信用合作聯(lián)社負責解釋、修改。第三十八條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。