【正文】 、專利技術、特許經營權等無形資產的情況；、土地使用權等情況，請說明該租賃合法性； ，并說明主要生產設備是否存在報廢等重大風險；？如有，請說明情況； ，是否存在主要財產被擔保或者其他權利受限制的情況；八、貴公司的重大債權債務 、正在履行以及雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的重大合同是否合法、有效？是否存在潛在的風險和糾紛？如存在風險和糾紛，請說明對本次發(fā)行上市的影響；、知識產權、產品質量、勞動安全、人身權等原因產生的侵權之債？如有，應說明對本次發(fā)行上市的影響；？如有，請說明情況；、應付款是否因正常的生產經營活動發(fā)生，是否合法有效？？如有，請說明情況； 、訴訟等事項引起的或有負債？如有，請說明情況；九、貴公司的重大資產變化及收購兼并、分立、增資擴股、減少注冊資本、收購或出售資產等行為？如有，請說明是否符合當時法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定，是否已履行必要的法律手續(xù)，是否導致主營業(yè)務、核心管理層、股權比例的變化？十、貴公司的稅務、稅率情況，是否符合現行法律、法規(guī)的要求？請說明貴公司享受財政補貼、稅收優(yōu)惠等政策的情況；，是否存在被稅務部門處罰的情形？ ？如有，請說明情況；十一、貴公司的環(huán)境保護和產品質量、技術等標準；； 、產品質量和技術監(jiān)督方面的法律法規(guī)而被處罰的情況？如有，請說明；十二、貴公司的主要風險因素、具體地介紹貴公司的市場風險、經營風險、財務風險、管理風險、技術風險、政策性風險以及其他風險因素；；十三、貴公司的章程及內控制度、修改和符合法律法規(guī)的情況； ；、財務和對外投資等的決策制度的科學性和有效性；；十四、貴公司的規(guī)范運作；、董事會、監(jiān)事會的議事規(guī)則，并說明該議事規(guī)則是否符合法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定；、董事會、監(jiān)事會的召開情況，形成的決議內容及簽署是否合法、合規(guī)、真實、有效？，該等行為是否合法、合規(guī)、真實、有效？《公司法》的要求？ ； ；、生產、銷售系統(tǒng)的獨立完整情況；（包括無償占用和有償使用）貴公司的資金、資產及其他資源的情況？如有，請說明；； ；“兩塊牌子、一套人馬”、混合經營、合署辦公的情況？如有，請說明；？、副經理、財務負責人、營銷負責人、董事會秘書等高級管理人員是否在本單位領取薪酬？是否在股東單位兼職？，是否存在干預貴公司董事會、股東大會已經作出的人事任免決定？、是否建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度（包括對子公司、分公司的財務管理制度）？，是否存在與控股股東共用銀行帳戶的情況？ ？如有，請說明；？，是否存在控股股東干預貴公司資金使用的情況？十五、貴公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員及其變化 、監(jiān)事和高級管理人員的簡歷；、監(jiān)事和高級管理人員的任職資格符合法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定以及公司章程的要求；？如發(fā)生過變化，請介紹具體變化情況，并說明這種變化是否符合有關規(guī)定并履行了必要的法律程序？？如設置，需說明情況及其合法性； 、經理是否存在自營或為他人經營與貴公司同類的業(yè)務的情況； 、經理是否從事損害貴公司利益的活動？，其任職資格是否符合有關規(guī)定，其職權范圍是否違反法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定？，其中獨立董事2名。、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術人員直接或間接持有貴公司股份（包括個人持股、家屬持股和公司持股）的情況及其在最近三年內的變動情況？十六、貴公司的業(yè)務發(fā)展目標，并說明是否合法合規(guī)，是否存在潛在的重大風險？；、假設條件及將面臨的主要困難，并說明上述發(fā)展計劃與現有業(yè)務的關系； 主要經營理念或模式、假設條件及將面臨的主要困難，上述發(fā)展計劃與現有業(yè)務的關系：；十七、訴訟、仲裁及行政處罰情況、持有貴公司5%以上股份的主要股東（追溯至實際控制人）、貴公司的控股子公司是否存在尚未了結的或者可預見的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件？如存在，說明對貴公司生產經營的影響；、經理是否存在尚未了結的或者可預見的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件？如存在，說明對貴公司生產經營的影響；十八、關于會計報表（若有），并詳細說明財務報告及審計報告與財務會計制度的一致性；十九、關于驗資報告，并說明與有關規(guī)定的一致性；第五篇：醫(yī)院盡職調查所需資料清單大華會計師事務所有限公司盡職調查資料清單財務盡職調查所需資料清單醫(yī)院的設立與組織結構 醫(yī)院股權結構圖； 醫(yī)院成立以來如有注冊資本、股東、醫(yī)院名稱、經營范圍、章程、注冊地址等發(fā)生變更的事項，請?zhí)峁┳C明上述每項變更的： 醫(yī)院股東關于上述變更的協(xié)議或合同、股東會議決議； 董事會關于上述變更的決議； 上述變更前后的營業(yè)執(zhí)照； 驗資報告（如適用）； 政府有關部門的批準、備案文件（如適用）； 其他有關上述變更的法律文件。 醫(yī)院現行組織結構圖。 《醫(yī)療機構執(zhí)業(yè)許可證》（正、副本）；醫(yī)院行政管理系統(tǒng)；領導分工有關文件資料；醫(yī)院大事記；醫(yī)院會議制度；各類院級會議記錄本；醫(yī)院床位批復文件；醫(yī)療統(tǒng)計報表；醫(yī)院職能科室設立文件；醫(yī)院業(yè)務科室設置文件；醫(yī)院中長期發(fā)展規(guī)劃；醫(yī)院工作計劃；醫(yī)院季度工作重點；醫(yī)院工作總結；醫(yī)院設立各類管理組織文件；醫(yī)院行政查房記錄本；醫(yī)院重大突發(fā)事件報告記錄本；醫(yī)院信息化建設規(guī)劃；計算機使用管理制度；醫(yī)院檔案室達標證書（省三級）；醫(yī)院圖書室圖書、期刊目錄、借閱登記；醫(yī)院圖書電子閱覽和檢索服務情況；全院應用軟件配置情況資料；網絡安全措施和應急處理預案；醫(yī)院已刊登醫(yī)療廣告證明。 醫(yī)院質控管理體系；醫(yī)院質控管理措施及落實情況；醫(yī)院各類工作質量標準匯編；醫(yī)院各類技術操作規(guī)程匯編；單病種管理資料；病歷“日自檢、周抽查、月科評、季院評”資料；院、科兩級病歷書寫質量考核制度；醫(yī)療技術準入制度。 醫(yī)院護理管理體制；護理管理組織運行圖和管理配置表；護理技術操作流程、技術規(guī)范匯編（各科室相應建立）；護理服務理念（有明示、有教育資料）；護理工作規(guī)劃、實施計劃（各科室相應建立）；護理服務效果督查、評價、整改資料；護理管理信息系統(tǒng)；對護理服務中反映問題的收集渠道和程序；對反映的問題的研究和解決的動態(tài)記錄（包括評價和改進措施）；醫(yī)院感染管理制度、重點措施、應急預案；收集、驗證和評估護理人員資質程序的文件；護士執(zhí)業(yè)資格、執(zhí)業(yè)注冊一覽表（存有注冊證書、執(zhí)業(yè)證明原件）；定期評估護理人員應具備專業(yè)技術和服務能力的資料；護理人員技術檔案（包括技術考核）；每月每科一次護理行政查房記錄；每月1次業(yè)務查房記錄；每周3次總夜查房記錄；護師以上護理人員每二年一次技術操作考核資料；主管護師每年一次技術操作考核資料；每年一次護理人員理論考試材料；每季度對護士長工作評價資料；護生臨床實習教學計劃、教學目標和評價資料；每月一次護理教學查房記錄（護理部）；每二周一次護理教學查房記錄（科室）；新護士崗前培訓記錄（100%）；全院護理人員繼續(xù)醫(yī)學教育實施計劃和具體措施；全院護理人員個人繼續(xù)教育、能力開發(fā)及培訓評價記錄；護理人員健康干預知識培訓記錄（講稿、簽到冊）；護理部門科研開題數、論文發(fā)表情況；接收外院護理骨干進修記錄。行業(yè)和產品 醫(yī)療業(yè)務分類方法，各類醫(yī)療業(yè)務診療流程示意圖； 各部門主要醫(yī)療業(yè)務的收入、成本、毛利水平、價格變動趨勢； 醫(yī)院近二年主要產品明細、毛利率和價格；（按照各收入分類前十的明細） 醫(yī)院使用的產品質量標準及相關認證。固定資產 醫(yī)院全部固定資產（不含土地及房產，下同）清單； 醫(yī)院主要固定資產的權屬證明文件，如： 購置發(fā)票； 購買合同； 車輛行駛證； 其他能夠證明醫(yī)院對該資產所有權或使用權的有關文件。此處主要固定資產，系指全部車輛、以及整體價值在人民幣五十萬元以上，或對醫(yī)院之生產經營具有重要作用的專用設備等。 如有醫(yī)院租用或出租上述固定資產的情況，請?zhí)峁┏鲎饣虺凶夂贤?。土地房產權 醫(yī)院擁有、占用或使用的土地、房產清單；（請注明臨建及權屬編號） 醫(yī)院擁有、占用或使用的土地之土地使用權證書； 如有醫(yī)院出租或承租土地的情形，請?zhí)峁┩恋厥褂脵嘧赓U合同以及出租方的土地使用權證書； 房屋產權證（如屬房地分離權證）； 如醫(yī)院以購買方式取得房產，請?zhí)峁┵徺I合同； 如有醫(yī)院出租或承租房屋的情形，請?zhí)峁┓课葑赓U合同、租賃許可證或登記備案證明以及出租方的房屋產權證； 醫(yī)院如有在建工程項目，請?zhí)峁┰摰软椖康模?計劃部門的立項批復； 建設用地規(guī)劃許可證； 建設工程規(guī)劃許可證； 建設工程開工證； 建設工程質量合格證； 工程承包合同或建筑合同。 醫(yī)院在地震中遭損房產加固維修費用及房屋安全使用的報告。債權債務 醫(yī)院尚未清償的全部銀行貸款清單，包括銀行名稱、貸款金額、期限、擔保方式等； 前款清單所列各項貸款的貸款合同及其從合同，如保證、抵押、質押合同； 醫(yī)院應付帳款清單，包括單位名稱、金額、賬齡； 醫(yī)院應收帳款清單，包括欠款單位名稱、金額、賬齡； 醫(yī)院為其他單位提供的擔保（保證、抵押、質押）的清單； 醫(yī)院銷售產品或提供服務中，對客戶的任何保用或保修承諾； 醫(yī)院是否存在任何其他或有負債； 醫(yī)院境外貸款（如有）的外債登記證明； 如醫(yī)院有就上述債權債務發(fā)生爭議的情形，請?zhí)峁┳C明上述爭議的有關文件。6 重大合同醫(yī)院過去兩年內所簽署的所有重大合同以及目前尚未履行完畢的重大生產經營合同清單（包括簽約方、合同名稱、標的金額等主要情況說明）及該清單所列各合同副本。此處“重大合同”意指全部涉外合同、對醫(yī)院之生產經營具有重要影響的合同和/或不在醫(yī)院正常經營范圍內的合同（如合資合同、融資租賃合同等），包括但不限于： 占醫(yī)院凈資產5％以上的收購或處置合同； 醫(yī)院的藥品或者自制藥原料的采購合同；。此處主要供應商意指占醫(yī)院采購額５％或以上者或者前十大主要供應商； 有關提供設施、服務的合同； 醫(yī)院的經銷、專營權、特許權方面的主要的合同； 關聯交易協(xié)議，關聯方包括母醫(yī)院、子醫(yī)院、關聯醫(yī)院、合資企業(yè)、股東以及對醫(yī)院經營有重大影響的個人。稅務 醫(yī)院的稅務登記證； 醫(yī)院適用的所有稅種及稅率的說明； 醫(yī)院享受稅收優(yōu)惠待遇的批準文件； 醫(yī)院近期報稅表； 醫(yī)院受到稅務機關處罰的文件（如有）。人力資源 列出雇用合同中的非標準的或特別的報酬條款，如股票期權、利潤分享協(xié)議、解雇補償金等； 其他利益安排（如利潤分享計劃、退休醫(yī)療補貼等）。 人員花名冊(分級、分科、分專業(yè))；人員配備比例（床位：醫(yī)技人員、床位：護理人員、床位：病房護理人員、醫(yī)生：護士、二級專科醫(yī)師高：中：初）；外聘人員合同書、資格證書、報批文件；各類工作人員崗位職責；工作人員履行崗位職責考核記錄；醫(yī)院各類工作制度；醫(yī)院管理人員管理知識培訓計劃；人員參加培訓記錄；非固定醫(yī)師輪轉安排表（時間≥6個月）。 醫(yī)院關于薪酬結構的相關文件規(guī)定； 醫(yī)院前十大科室醫(yī)生的收入水平（各科室前10名，提供工資表及其他補貼合計）知識產權與特許權 醫(yī)院所擁有的專利證書或專利申請文件； 專利及專有技術轉讓或許可使用合同； 知識產權共有協(xié)議或共同開發(fā)協(xié)議。保險及守法經營情況 醫(yī)院投保的所有險種及保險合同，支付保險憑證； 醫(yī)院目前如有尚未了結的或已知將發(fā)生或提起的任何訴訟（包括仲裁）的以下資料： 醫(yī)院與職工訂立的勞動合同樣本； 有關醫(yī)院職工在醫(yī)療、待業(yè)、養(yǎng)老保險、福利方面安排的說明，包括在冊職工總數，繳納保險的時間、險種、范圍等； 醫(yī)院最近2年所受到的監(jiān)管機構處罰（如有） 其他醫(yī)院認為應提供的文件。財務資料 財務人員花名冊(包括工作分工)；財務人員崗位職責；財務人員崗位分工制度； 各種財務管理制度，包括資金審批、財產物資采購使用、醫(yī)院收款票據等； 各類會計帳本、憑據、報表及實物； 原始憑證傳遞程序；財務處理程序制度； 醫(yī)院目前執(zhí)行的醫(yī)保政策； 醫(yī)院預算及計劃表（含預算清單）；每季度預算執(zhí)行情況分析資料； 醫(yī)院中期、年末財務報告； 定期物價檢查制度、物價（醫(yī)療收費）自查自糾資料； 門診、住院價格信息查詢系統(tǒng)、每年省、市物價檢查報告； 醫(yī)院成本核算制度及醫(yī)院成本核算手冊；醫(yī)院成本效益分析報告； 醫(yī)院內審工作會議記錄及相關數據； 醫(yī)院HIS系統(tǒng)各類關于收入成本的分類明細信息的導出。請?zhí)峁┮陨掀髽I(yè)涉及的相關資料學習會計師事務所有限公司