【正文】 、專利技術(shù)、特許經(jīng)營權(quán)等無形資產(chǎn)的情況；、土地使用權(quán)等情況，請(qǐng)說明該租賃合法性； ，并說明主要生產(chǎn)設(shè)備是否存在報(bào)廢等重大風(fēng)險(xiǎn)；？如有，請(qǐng)說明情況； ，是否存在主要財(cái)產(chǎn)被擔(dān)保或者其他權(quán)利受限制的情況；八、貴公司的重大債權(quán)債務(wù) 、正在履行以及雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的重大合同是否合法、有效？是否存在潛在的風(fēng)險(xiǎn)和糾紛？如存在風(fēng)險(xiǎn)和糾紛，請(qǐng)說明對(duì)本次發(fā)行上市的影響；、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動(dòng)安全、人身權(quán)等原因產(chǎn)生的侵權(quán)之債？如有，應(yīng)說明對(duì)本次發(fā)行上市的影響；？如有，請(qǐng)說明情況；、應(yīng)付款是否因正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生，是否合法有效？？如有，請(qǐng)說明情況； 、訴訟等事項(xiàng)引起的或有負(fù)債？如有，請(qǐng)說明情況；九、貴公司的重大資產(chǎn)變化及收購兼并、分立、增資擴(kuò)股、減少注冊(cè)資本、收購或出售資產(chǎn)等行為？如有，請(qǐng)說明是否符合當(dāng)時(shí)法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，是否已履行必要的法律手續(xù)，是否導(dǎo)致主營業(yè)務(wù)、核心管理層、股權(quán)比例的變化？十、貴公司的稅務(wù)、稅率情況，是否符合現(xiàn)行法律、法規(guī)的要求？請(qǐng)說明貴公司享受財(cái)政補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠等政策的情況；，是否存在被稅務(wù)部門處罰的情形？ ？如有，請(qǐng)說明情況；十一、貴公司的環(huán)境保護(hù)和產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)等標(biāo)準(zhǔn)；； 、產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督方面的法律法規(guī)而被處罰的情況？如有，請(qǐng)說明；十二、貴公司的主要風(fēng)險(xiǎn)因素、具體地介紹貴公司的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、政策性風(fēng)險(xiǎn)以及其他風(fēng)險(xiǎn)因素；；十三、貴公司的章程及內(nèi)控制度、修改和符合法律法規(guī)的情況； ；、財(cái)務(wù)和對(duì)外投資等的決策制度的科學(xué)性和有效性；；十四、貴公司的規(guī)范運(yùn)作；、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的議事規(guī)則，并說明該議事規(guī)則是否符合法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定；、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的召開情況，形成的決議內(nèi)容及簽署是否合法、合規(guī)、真實(shí)、有效？，該等行為是否合法、合規(guī)、真實(shí)、有效？《公司法》的要求？ ； ；、生產(chǎn)、銷售系統(tǒng)的獨(dú)立完整情況；（包括無償占用和有償使用）貴公司的資金、資產(chǎn)及其他資源的情況？如有，請(qǐng)說明；； ；“兩塊牌子、一套人馬”、混合經(jīng)營、合署辦公的情況？如有，請(qǐng)說明；？、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、營銷負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書等高級(jí)管理人員是否在本單位領(lǐng)取薪酬？是否在股東單位兼職？，是否存在干預(yù)貴公司董事會(huì)、股東大會(huì)已經(jīng)作出的人事任免決定？、是否建立了獨(dú)立的會(huì)計(jì)核算體系和財(cái)務(wù)管理制度（包括對(duì)子公司、分公司的財(cái)務(wù)管理制度）？，是否存在與控股股東共用銀行帳戶的情況？ ？如有，請(qǐng)說明；？，是否存在控股股東干預(yù)貴公司資金使用的情況？十五、貴公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員及其變化 、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的簡歷；、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的任職資格符合法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定以及公司章程的要求；？如發(fā)生過變化，請(qǐng)介紹具體變化情況，并說明這種變化是否符合有關(guān)規(guī)定并履行了必要的法律程序？？如設(shè)置，需說明情況及其合法性； 、經(jīng)理是否存在自營或?yàn)樗私?jīng)營與貴公司同類的業(yè)務(wù)的情況； 、經(jīng)理是否從事?lián)p害貴公司利益的活動(dòng)？，其任職資格是否符合有關(guān)規(guī)定，其職權(quán)范圍是否違反法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定？，其中獨(dú)立董事2名。、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員直接或間接持有貴公司股份（包括個(gè)人持股、家屬持股和公司持股）的情況及其在最近三年內(nèi)的變動(dòng)情況？十六、貴公司的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)，并說明是否合法合規(guī)，是否存在潛在的重大風(fēng)險(xiǎn)？；、假設(shè)條件及將面臨的主要困難，并說明上述發(fā)展計(jì)劃與現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系； 主要經(jīng)營理念或模式、假設(shè)條件及將面臨的主要困難，上述發(fā)展計(jì)劃與現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系：；十七、訴訟、仲裁及行政處罰情況、持有貴公司5%以上股份的主要股東（追溯至實(shí)際控制人）、貴公司的控股子公司是否存在尚未了結(jié)的或者可預(yù)見的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件？如存在，說明對(duì)貴公司生產(chǎn)經(jīng)營的影響；、經(jīng)理是否存在尚未了結(jié)的或者可預(yù)見的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件？如存在，說明對(duì)貴公司生產(chǎn)經(jīng)營的影響；十八、關(guān)于會(huì)計(jì)報(bào)表（若有），并詳細(xì)說明財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的一致性；十九、關(guān)于驗(yàn)資報(bào)告，并說明與有關(guān)規(guī)定的一致性；第五篇：醫(yī)院盡職調(diào)查所需資料清單大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司盡職調(diào)查資料清單財(cái)務(wù)盡職調(diào)查所需資料清單醫(yī)院的設(shè)立與組織結(jié)構(gòu) 醫(yī)院股權(quán)結(jié)構(gòu)圖； 醫(yī)院成立以來如有注冊(cè)資本、股東、醫(yī)院名稱、經(jīng)營范圍、章程、注冊(cè)地址等發(fā)生變更的事項(xiàng)，請(qǐng)?zhí)峁┳C明上述每項(xiàng)變更的： 醫(yī)院股東關(guān)于上述變更的協(xié)議或合同、股東會(huì)議決議； 董事會(huì)關(guān)于上述變更的決議； 上述變更前后的營業(yè)執(zhí)照； 驗(yàn)資報(bào)告（如適用）； 政府有關(guān)部門的批準(zhǔn)、備案文件（如適用）； 其他有關(guān)上述變更的法律文件。 醫(yī)院現(xiàn)行組織結(jié)構(gòu)圖。 《醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證》（正、副本）；醫(yī)院行政管理系統(tǒng)；領(lǐng)導(dǎo)分工有關(guān)文件資料；醫(yī)院大事記；醫(yī)院會(huì)議制度；各類院級(jí)會(huì)議記錄本；醫(yī)院床位批復(fù)文件；醫(yī)療統(tǒng)計(jì)報(bào)表；醫(yī)院職能科室設(shè)立文件；醫(yī)院業(yè)務(wù)科室設(shè)置文件；醫(yī)院中長期發(fā)展規(guī)劃；醫(yī)院工作計(jì)劃；醫(yī)院季度工作重點(diǎn)；醫(yī)院工作總結(jié)；醫(yī)院設(shè)立各類管理組織文件；醫(yī)院行政查房記錄本；醫(yī)院重大突發(fā)事件報(bào)告記錄本；醫(yī)院信息化建設(shè)規(guī)劃；計(jì)算機(jī)使用管理制度；醫(yī)院檔案室達(dá)標(biāo)證書（省三級(jí)）；醫(yī)院圖書室圖書、期刊目錄、借閱登記；醫(yī)院圖書電子閱覽和檢索服務(wù)情況；全院應(yīng)用軟件配置情況資料；網(wǎng)絡(luò)安全措施和應(yīng)急處理預(yù)案；醫(yī)院已刊登醫(yī)療廣告證明。 醫(yī)院質(zhì)控管理體系；醫(yī)院質(zhì)控管理措施及落實(shí)情況；醫(yī)院各類工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)匯編；醫(yī)院各類技術(shù)操作規(guī)程匯編；單病種管理資料；病歷“日自檢、周抽查、月科評(píng)、季院評(píng)”資料；院、科兩級(jí)病歷書寫質(zhì)量考核制度；醫(yī)療技術(shù)準(zhǔn)入制度。 醫(yī)院護(hù)理管理體制；護(hù)理管理組織運(yùn)行圖和管理配置表；護(hù)理技術(shù)操作流程、技術(shù)規(guī)范匯編（各科室相應(yīng)建立）；護(hù)理服務(wù)理念（有明示、有教育資料）；護(hù)理工作規(guī)劃、實(shí)施計(jì)劃（各科室相應(yīng)建立）；護(hù)理服務(wù)效果督查、評(píng)價(jià)、整改資料；護(hù)理管理信息系統(tǒng)；對(duì)護(hù)理服務(wù)中反映問題的收集渠道和程序；對(duì)反映的問題的研究和解決的動(dòng)態(tài)記錄（包括評(píng)價(jià)和改進(jìn)措施）；醫(yī)院感染管理制度、重點(diǎn)措施、應(yīng)急預(yù)案；收集、驗(yàn)證和評(píng)估護(hù)理人員資質(zhì)程序的文件；護(hù)士執(zhí)業(yè)資格、執(zhí)業(yè)注冊(cè)一覽表（存有注冊(cè)證書、執(zhí)業(yè)證明原件）；定期評(píng)估護(hù)理人員應(yīng)具備專業(yè)技術(shù)和服務(wù)能力的資料；護(hù)理人員技術(shù)檔案（包括技術(shù)考核）；每月每科一次護(hù)理行政查房記錄；每月1次業(yè)務(wù)查房記錄；每周3次總夜查房記錄；護(hù)師以上護(hù)理人員每二年一次技術(shù)操作考核資料；主管護(hù)師每年一次技術(shù)操作考核資料；每年一次護(hù)理人員理論考試材料；每季度對(duì)護(hù)士長工作評(píng)價(jià)資料；護(hù)生臨床實(shí)習(xí)教學(xué)計(jì)劃、教學(xué)目標(biāo)和評(píng)價(jià)資料；每月一次護(hù)理教學(xué)查房記錄（護(hù)理部）；每二周一次護(hù)理教學(xué)查房記錄（科室）；新護(hù)士崗前培訓(xùn)記錄（100%）；全院護(hù)理人員繼續(xù)醫(yī)學(xué)教育實(shí)施計(jì)劃和具體措施；全院護(hù)理人員個(gè)人繼續(xù)教育、能力開發(fā)及培訓(xùn)評(píng)價(jià)記錄；護(hù)理人員健康干預(yù)知識(shí)培訓(xùn)記錄（講稿、簽到冊(cè)）；護(hù)理部門科研開題數(shù)、論文發(fā)表情況；接收外院護(hù)理骨干進(jìn)修記錄。行業(yè)和產(chǎn)品 醫(yī)療業(yè)務(wù)分類方法，各類醫(yī)療業(yè)務(wù)診療流程示意圖； 各部門主要醫(yī)療業(yè)務(wù)的收入、成本、毛利水平、價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)； 醫(yī)院近二年主要產(chǎn)品明細(xì)、毛利率和價(jià)格；（按照各收入分類前十的明細(xì)） 醫(yī)院使用的產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)認(rèn)證。固定資產(chǎn) 醫(yī)院全部固定資產(chǎn)（不含土地及房產(chǎn)，下同）清單； 醫(yī)院主要固定資產(chǎn)的權(quán)屬證明文件，如： 購置發(fā)票； 購買合同； 車輛行駛證； 其他能夠證明醫(yī)院對(duì)該資產(chǎn)所有權(quán)或使用權(quán)的有關(guān)文件。此處主要固定資產(chǎn)，系指全部車輛、以及整體價(jià)值在人民幣五十萬元以上，或?qū)︶t(yī)院之生產(chǎn)經(jīng)營具有重要作用的專用設(shè)備等。 如有醫(yī)院租用或出租上述固定資產(chǎn)的情況，請(qǐng)?zhí)峁┏鲎饣虺凶夂贤?。土地房產(chǎn)權(quán) 醫(yī)院擁有、占用或使用的土地、房產(chǎn)清單；（請(qǐng)注明臨建及權(quán)屬編號(hào)） 醫(yī)院擁有、占用或使用的土地之土地使用權(quán)證書； 如有醫(yī)院出租或承租土地的情形，請(qǐng)?zhí)峁┩恋厥褂脵?quán)租賃合同以及出租方的土地使用權(quán)證書； 房屋產(chǎn)權(quán)證（如屬房地分離權(quán)證）； 如醫(yī)院以購買方式取得房產(chǎn)，請(qǐng)?zhí)峁┵徺I合同； 如有醫(yī)院出租或承租房屋的情形，請(qǐng)?zhí)峁┓课葑赓U合同、租賃許可證或登記備案證明以及出租方的房屋產(chǎn)權(quán)證； 醫(yī)院如有在建工程項(xiàng)目，請(qǐng)?zhí)峁┰摰软?xiàng)目的： 計(jì)劃部門的立項(xiàng)批復(fù)； 建設(shè)用地規(guī)劃許可證； 建設(shè)工程規(guī)劃許可證； 建設(shè)工程開工證； 建設(shè)工程質(zhì)量合格證； 工程承包合同或建筑合同。 醫(yī)院在地震中遭損房產(chǎn)加固維修費(fèi)用及房屋安全使用的報(bào)告。債權(quán)債務(wù) 醫(yī)院尚未清償?shù)娜裤y行貸款清單，包括銀行名稱、貸款金額、期限、擔(dān)保方式等； 前款清單所列各項(xiàng)貸款的貸款合同及其從合同，如保證、抵押、質(zhì)押合同； 醫(yī)院應(yīng)付帳款清單，包括單位名稱、金額、賬齡； 醫(yī)院應(yīng)收帳款清單，包括欠款單位名稱、金額、賬齡； 醫(yī)院為其他單位提供的擔(dān)保（保證、抵押、質(zhì)押）的清單； 醫(yī)院銷售產(chǎn)品或提供服務(wù)中，對(duì)客戶的任何保用或保修承諾； 醫(yī)院是否存在任何其他或有負(fù)債； 醫(yī)院境外貸款（如有）的外債登記證明； 如醫(yī)院有就上述債權(quán)債務(wù)發(fā)生爭(zhēng)議的情形，請(qǐng)?zhí)峁┳C明上述爭(zhēng)議的有關(guān)文件。6 重大合同醫(yī)院過去兩年內(nèi)所簽署的所有重大合同以及目前尚未履行完畢的重大生產(chǎn)經(jīng)營合同清單（包括簽約方、合同名稱、標(biāo)的金額等主要情況說明）及該清單所列各合同副本。此處“重大合同”意指全部涉外合同、對(duì)醫(yī)院之生產(chǎn)經(jīng)營具有重要影響的合同和/或不在醫(yī)院正常經(jīng)營范圍內(nèi)的合同（如合資合同、融資租賃合同等），包括但不限于： 占醫(yī)院凈資產(chǎn)5％以上的收購或處置合同； 醫(yī)院的藥品或者自制藥原料的采購合同；。此處主要供應(yīng)商意指占醫(yī)院采購額５％或以上者或者前十大主要供應(yīng)商； 有關(guān)提供設(shè)施、服務(wù)的合同； 醫(yī)院的經(jīng)銷、專營權(quán)、特許權(quán)方面的主要的合同； 關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，關(guān)聯(lián)方包括母醫(yī)院、子醫(yī)院、關(guān)聯(lián)醫(yī)院、合資企業(yè)、股東以及對(duì)醫(yī)院經(jīng)營有重大影響的個(gè)人。稅務(wù) 醫(yī)院的稅務(wù)登記證； 醫(yī)院適用的所有稅種及稅率的說明； 醫(yī)院享受稅收優(yōu)惠待遇的批準(zhǔn)文件； 醫(yī)院近期報(bào)稅表； 醫(yī)院受到稅務(wù)機(jī)關(guān)處罰的文件（如有）。人力資源 列出雇用合同中的非標(biāo)準(zhǔn)的或特別的報(bào)酬條款，如股票期權(quán)、利潤分享協(xié)議、解雇補(bǔ)償金等； 其他利益安排（如利潤分享計(jì)劃、退休醫(yī)療補(bǔ)貼等）。 人員花名冊(cè)(分級(jí)、分科、分專業(yè))；人員配備比例（床位：醫(yī)技人員、床位：護(hù)理人員、床位：病房護(hù)理人員、醫(yī)生：護(hù)士、二級(jí)專科醫(yī)師高：中：初）；外聘人員合同書、資格證書、報(bào)批文件；各類工作人員崗位職責(zé)；工作人員履行崗位職責(zé)考核記錄；醫(yī)院各類工作制度；醫(yī)院管理人員管理知識(shí)培訓(xùn)計(jì)劃；人員參加培訓(xùn)記錄；非固定醫(yī)師輪轉(zhuǎn)安排表（時(shí)間≥6個(gè)月）。 醫(yī)院關(guān)于薪酬結(jié)構(gòu)的相關(guān)文件規(guī)定； 醫(yī)院前十大科室醫(yī)生的收入水平（各科室前10名，提供工資表及其他補(bǔ)貼合計(jì)）知識(shí)產(chǎn)權(quán)與特許權(quán) 醫(yī)院所擁有的專利證書或?qū)＠暾?qǐng)文件； 專利及專有技術(shù)轉(zhuǎn)讓或許可使用合同； 知識(shí)產(chǎn)權(quán)共有協(xié)議或共同開發(fā)協(xié)議。保險(xiǎn)及守法經(jīng)營情況 醫(yī)院投保的所有險(xiǎn)種及保險(xiǎn)合同，支付保險(xiǎn)憑證； 醫(yī)院目前如有尚未了結(jié)的或已知將發(fā)生或提起的任何訴訟（包括仲裁）的以下資料： 醫(yī)院與職工訂立的勞動(dòng)合同樣本； 有關(guān)醫(yī)院職工在醫(yī)療、待業(yè)、養(yǎng)老保險(xiǎn)、福利方面安排的說明，包括在冊(cè)職工總數(shù)，繳納保險(xiǎn)的時(shí)間、險(xiǎn)種、范圍等； 醫(yī)院最近2年所受到的監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰（如有） 其他醫(yī)院認(rèn)為應(yīng)提供的文件。財(cái)務(wù)資料 財(cái)務(wù)人員花名冊(cè)(包括工作分工)；財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)；財(cái)務(wù)人員崗位分工制度； 各種財(cái)務(wù)管理制度，包括資金審批、財(cái)產(chǎn)物資采購使用、醫(yī)院收款票據(jù)等； 各類會(huì)計(jì)帳本、憑據(jù)、報(bào)表及實(shí)物； 原始憑證傳遞程序；財(cái)務(wù)處理程序制度； 醫(yī)院目前執(zhí)行的醫(yī)保政策； 醫(yī)院預(yù)算及計(jì)劃表（含預(yù)算清單）；每季度預(yù)算執(zhí)行情況分析資料； 醫(yī)院中期、年末財(cái)務(wù)報(bào)告； 定期物價(jià)檢查制度、物價(jià)（醫(yī)療收費(fèi)）自查自糾資料； 門診、住院價(jià)格信息查詢系統(tǒng)、每年省、市物價(jià)檢查報(bào)告； 醫(yī)院成本核算制度及醫(yī)院成本核算手冊(cè)；醫(yī)院成本效益分析報(bào)告； 醫(yī)院內(nèi)審工作會(huì)議記錄及相關(guān)數(shù)據(jù)； 醫(yī)院HIS系統(tǒng)各類關(guān)于收入成本的分類明細(xì)信息的導(dǎo)出。請(qǐng)?zhí)峁┮陨掀髽I(yè)涉及的相關(guān)資料學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司