【正文】 章建制，規(guī)范操作。按照《xx省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)前中后臺(tái)管理操作規(guī)程》要求，我行結(jié)合全轄信貸工作實(shí)際，制定了《xx農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)前中后臺(tái)管理操作規(guī)程》，該規(guī)程不僅涵蓋了總行客戶營銷中心、授信審查審批中心、作業(yè)監(jiān)督中心的崗位職責(zé)，還涵蓋了各支行（部），為信貸業(yè)務(wù)前中后臺(tái)分離提供了強(qiáng)有力的制度保障。六、認(rèn)真交接，平穩(wěn)過渡。針對(duì)信貸業(yè)務(wù)前中后臺(tái)分離因崗位調(diào)整、人員變動(dòng)而涉及到的業(yè)務(wù)交接時(shí)間緊、業(yè)務(wù)量大的實(shí)際情況，我成立由信貸管理部總經(jīng)理同志牽頭的監(jiān)交小組，分赴各支行（部）具體協(xié)調(diào)、督導(dǎo)移交、接交工作。為確保業(yè)務(wù)交接質(zhì)量，我行提出以下四點(diǎn)要求要求：一是移交人必須整理好應(yīng)該移交的各項(xiàng)信貸檔案資料，對(duì)未了事項(xiàng)寫出書面說明；二是移交人除移交好信貸檔案資料外，還必須向接交人介紹管戶企業(yè)、包片村（組）及重點(diǎn)客戶的基本情況和財(cái)務(wù)、非財(cái)務(wù)、擔(dān)保等情況，幫助接交人處理好業(yè)務(wù)上的疑難問題；三是移交人員必須限期對(duì)未了事項(xiàng)處理完畢，并對(duì)移交的所有資料的合法性、真實(shí)性承擔(dān)責(zé)任；四是為保證移交前后的業(yè)務(wù)銜接，4月30日前的崗位業(yè)務(wù)由移交前的人員負(fù)責(zé)，5月1日后的崗位業(yè)務(wù)由接交人員負(fù)責(zé)。目前，業(yè)務(wù)移交工作正在有條不紊的進(jìn)行，4月30日前可結(jié)束。綜上所述，我行信貸業(yè)務(wù)前中后臺(tái)分離工作已按省聯(lián)社的要求，在規(guī)定時(shí)限內(nèi)基本完成了機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配置、專業(yè)培訓(xùn)及業(yè)務(wù)交接等相關(guān)工作，并擬在“五〃一”假日期間進(jìn)行模擬操作，能夠確保于5月4日開始正式運(yùn)行。農(nóng)村商業(yè)銀行工作總結(jié)10190號(hào) （ 5月26日）第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱本行）綜合柜員制管理，準(zhǔn)確、及時(shí)處理柜面業(yè)務(wù)，保障客戶和本行資金安全，提高會(huì)計(jì)工作核算質(zhì)量和管理水平，現(xiàn)根據(jù)《會(huì)計(jì)出納基本制度》、《支付結(jié)算辦法》、《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》等有關(guān)制度的規(guī)定，結(jié)合“省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)”（以下簡(jiǎn)稱“綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)”）的實(shí)際應(yīng)用情況和本行實(shí)際，特制定本辦法。第二條 綜合柜員制是按照綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)規(guī)定的處理權(quán)限和操作流程，在嚴(yán)密監(jiān)控和嚴(yán)格監(jiān)督下，由單一柜員或多個(gè)柜員組合，綜合辦理儲(chǔ)蓄、對(duì)公、銀行卡、代收代付、中間業(yè)務(wù)等柜面業(yè)務(wù)及其會(huì)計(jì)核算的勞動(dòng)組合方式。第三條 實(shí)施綜合柜員制應(yīng)具備以下條件：一、營業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)出納管理工作規(guī)范。二、營業(yè)機(jī)構(gòu)綜合柜員熟悉會(huì)計(jì)、出納、結(jié)算等業(yè)務(wù)制度規(guī)定，熟練掌握綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作技能。三、安全防范措施達(dá)標(biāo)，監(jiān)控系統(tǒng)完備，對(duì)柜員整個(gè)營業(yè)時(shí)間段進(jìn)行全程錄像，能通過影像回放觀看柜員及客戶業(yè)務(wù)處理全過程，且效果達(dá)到能看清連續(xù)點(diǎn)鈔動(dòng)作及票面的清晰度。四、終端、打印機(jī)、點(diǎn)鈔機(jī)、錢箱等其它工作機(jī)具配備齊全。第四條 實(shí)行綜合柜員制的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)按照相互制約、業(yè)務(wù)需求的原則合理設(shè)臵崗位。支行設(shè)臵會(huì)計(jì)主管1名，綜合柜員數(shù)名，有條件的支行可設(shè)主出納或主出納兼復(fù)核1名；分理處設(shè)綜合柜員窗口12個(gè)，綜合柜員34名。一、綜合柜員負(fù)責(zé)處理對(duì)公、儲(chǔ)蓄、銀行卡、代收代付、中間業(yè)務(wù)等日間柜面業(yè)務(wù)，并分管相關(guān)章、證、押。二、各綜合柜員負(fù)責(zé)對(duì)指定柜員處理的業(yè)務(wù)進(jìn)行事中（事后）交叉復(fù)核。三、對(duì)部分個(gè)性化業(yè)務(wù)（如簽發(fā)匯票、簽發(fā)本票、發(fā)放貸款、收貸、收息、大小額支付和實(shí)時(shí)匯兌、儲(chǔ)蓄存款掛失、止付、凍結(jié)等）可指定窗口辦理。四、各支行設(shè)一名主出納（根據(jù)業(yè)務(wù)量大小的也可指定一名綜合柜員兼主出納），負(fù)責(zé)管理庫存現(xiàn)金的調(diào)劑和調(diào)撥，保管重要空白憑證、有價(jià)單證及抵質(zhì)押物品。五、各支行內(nèi)部管理保持相對(duì)的獨(dú)立性，崗位設(shè)臵及柜員休息原則上由會(huì)計(jì)主管安排，并實(shí)行全員柜員及固定上班制度。六、柜員每人一柜員包，當(dāng)班時(shí)直接向主出納申請(qǐng)調(diào)現(xiàn)臨柜，休息時(shí)將現(xiàn)金上解主出納，庫存清零，重要印章與重要空白憑證隨包入庫保管。七、當(dāng)柜員兼主出納時(shí)不得使用同一現(xiàn)金號(hào)，各柜員超限額部分的現(xiàn)金必須解繳主出納，使用主出納卡調(diào)撥現(xiàn)金。八、會(huì)計(jì)主管每日認(rèn)真填寫《會(huì)計(jì)主管坐班工作日志》，如遇休息指定專人填寫。九、會(huì)計(jì)主管按照有關(guān)規(guī)定管理內(nèi)部事務(wù)，對(duì)需要授權(quán)的交易進(jìn)行授權(quán)，負(fù)責(zé)事前、事中、事后監(jiān)督和日、月、年終數(shù)據(jù)核對(duì)。各崗位人員必須各司其職，密切配合，嚴(yán)格執(zhí)行印、證、押分管、對(duì)賬崗與記賬崗相分離、對(duì)賬單發(fā)出與收回相分離等制約制度及綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的權(quán)限管理規(guī)定。第五條 建立安全有效的監(jiān)督、復(fù)核機(jī)制。綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)采取了實(shí)時(shí)授權(quán)前提下的滯后復(fù)核與實(shí)時(shí)復(fù)核相結(jié)合的方式，以加強(qiáng)對(duì)柜員業(yè)務(wù)操作的事前、事中、事后的安全控制。一、事前控制。根據(jù)總行制定的交易和授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際情況和柜員素質(zhì)，經(jīng)總行核準(zhǔn)后制定各柜員交易、授權(quán)的金額標(biāo)準(zhǔn)。詳見第三章綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作授權(quán)管理基本規(guī)定。二、事中復(fù)核。柜員間或?qū)Ｂ殢?fù)核員應(yīng)對(duì)接柜柜員處理的業(yè)務(wù)進(jìn)行事中復(fù)核。詳見第四章復(fù)核操作制度。三、事后監(jiān)督。會(huì)計(jì)主管必須加強(qiáng)督導(dǎo)，對(duì)柜員的業(yè)務(wù)操作進(jìn)行事后監(jiān)督，詳見第五章事后監(jiān)督。第二章 柜面業(yè)務(wù)基本規(guī)定第六條 柜面業(yè)務(wù)管理基本規(guī)定一、柜員必須嚴(yán)格按照《支付結(jié)算辦法》、《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》、《現(xiàn)金管理辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《會(huì)計(jì)出納基本制度》等規(guī)章制度以及有關(guān)規(guī)定，辦理對(duì)公結(jié)算、儲(chǔ)蓄、貸款、銀行卡、中間業(yè)務(wù)等各項(xiàng)柜面業(yè)務(wù)，為客戶提供優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)。二、柜員受理業(yè)務(wù)必須認(rèn)真審查憑證要素，堅(jiān)持折角核對(duì)客戶預(yù)留印鑒或密碼（客戶預(yù)留印鑒每柜一套）；辦理現(xiàn)金收付，必須堅(jiān)持“現(xiàn)金收入先收款后記賬，現(xiàn)金付出先記賬后付款；轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，先借后貸”的原則，受理票據(jù)和大額付現(xiàn)須查驗(yàn)取款人身份證，他行票據(jù)收妥抵用；掛失和定期存款提前支取嚴(yán)格按規(guī)定辦理，以確保業(yè)務(wù)交易合規(guī)合法，真實(shí)準(zhǔn)確。三、柜員發(fā)放貸款時(shí)必須認(rèn)真審查貸款發(fā)放通知單、借款借據(jù)、合同等相關(guān)資料、憑證，要求內(nèi)容完整、一致、沒有涂改，抵質(zhì)押手續(xù)齊備、符合規(guī)定；認(rèn)真審查借款人、擔(dān)保人、經(jīng)辦人、審批人等簽章，要求簽章相符、齊全；認(rèn)真審查借款人、擔(dān)保人、出質(zhì)人等身份證件，確認(rèn)姓名、身份證號(hào)碼、簽名真實(shí)、一致；認(rèn)真審核客戶經(jīng)理設(shè)定的科目、對(duì)應(yīng)賬戶、計(jì)結(jié)息方式、利率等內(nèi)容，確保正確無誤；認(rèn)真審查貸款管理規(guī)定應(yīng)審查的其他內(nèi)容，切實(shí)履行貸時(shí)審查工作職責(zé)。四、柜員必須嚴(yán)格按照綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的操作流程辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，確保辦理及時(shí)、核算準(zhǔn)確。五、簽發(fā)匯票（本票）必須嚴(yán)格執(zhí)行印、證、押三分管的制度，各網(wǎng)點(diǎn)必須明確專人分別負(fù)責(zé)匯票、本票的簽發(fā)、蓋章，執(zhí)行平行交接。六、柜員應(yīng)嚴(yán)格按照權(quán)限辦理業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁越權(quán)操作，對(duì)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)約定需要授權(quán)的各類交易或交易金額超出柜員權(quán)限的交易必須經(jīng)授權(quán)人（會(huì)計(jì)主管、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、資金營運(yùn)部、分管行長(zhǎng)等）授權(quán)或?qū)徟筠k理，不得擅自處理。七、柜員辦理業(yè)務(wù)必須以合法有效的會(huì)計(jì)憑證作為交易處理的依據(jù)，柜員交易的每筆業(yè)務(wù)必須打印交易清單等證明交易合法的記賬憑證，并與原始憑證的有關(guān)要素核對(duì)一致，原始憑證作交易清單的附件，不能打印交易清單的，必須在原始憑證背面打印交易流水分錄。八、柜員辦理現(xiàn)金收付必須根據(jù)客戶或會(huì)計(jì)主管編制的合法憑證辦理，柜員不得編制其他現(xiàn)金收付憑證（現(xiàn)金繳稅、代收水電費(fèi)等除外）；柜員辦理業(yè)務(wù)應(yīng)堅(jiān)持一戶一清，并逐筆記錄票面明細(xì)，不得同時(shí)為多個(gè)客戶辦理業(yè)務(wù)；柜員不得為本人辦理業(yè)務(wù)，也不得代客戶保管存折、支票、印鑒等重要物品，不得代理客戶辦理存取款、掛失、購買支票、更換印鑒等業(yè)務(wù)。九、柜員辦理跨柜交易時(shí)，業(yè)務(wù)發(fā)起柜員應(yīng)及時(shí)傳遞憑證，接收柜員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)、及時(shí)處理，不得故意壓票或拒絕辦理。十、柜員根據(jù)賬戶管理辦法的有關(guān)規(guī)定，受理結(jié)算賬戶的開立、變更、撤銷等業(yè)務(wù)，經(jīng)會(huì)計(jì)主管審核后及時(shí)上報(bào)人行核準(zhǔn)或備案。會(huì)計(jì)主管要妥善保管開戶資料并登記《開銷戶登記簿》。柜員不得辦理內(nèi)部賬戶的開設(shè)，內(nèi)部分戶賬的開設(shè)由會(huì)計(jì)主管根據(jù)總行統(tǒng)一的要求辦理。十一、柜員發(fā)生差錯(cuò)不論金額大小應(yīng)及時(shí)向會(huì)計(jì)主管匯報(bào)，按規(guī)定處理；柜員辦理錯(cuò)賬沖正業(yè)務(wù)，必須經(jīng)會(huì)計(jì)主管授權(quán)并在錯(cuò)賬沖正憑證上簽字后方可辦理，任何柜員未經(jīng)批準(zhǔn)不得辦理沖正業(yè)務(wù)；柜員抹賬必須經(jīng)會(huì)計(jì)主管批準(zhǔn)，會(huì)計(jì)主管應(yīng)查明原因做好記錄，督促柜員每天打印抹賬明細(xì)清單。柜員補(bǔ)打憑條或交易清單必須經(jīng)會(huì)計(jì)主管授權(quán)，會(huì)計(jì)主管在原憑證或補(bǔ)打憑證上注明事由。十二、支行要明確專柜辦理大、小額支付業(yè)務(wù)、實(shí)時(shí)匯兌、農(nóng)信銀匯兌業(yè)務(wù)的接收、轉(zhuǎn)匯、復(fù)核，及時(shí)打印《支付系統(tǒng)專用憑證》、《實(shí)時(shí)匯兌補(bǔ)充貸方憑證》。柜員重打憑證必須經(jīng)會(huì)計(jì)主管在作廢和重打的憑證上簽字同意，會(huì)計(jì)主管應(yīng)查明重打原因并做好記錄。十三、柜員必須按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)辦理殘破幣兌換業(yè)務(wù)，收到或兌換的殘破幣和零幣及時(shí)上繳主出納；必須嚴(yán)格按照反假幣的規(guī)定，做好假幣的收繳工作。十四、營業(yè)中柜員臨時(shí)離崗，必須將經(jīng)辦的印章、現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證、傳票等入箱上鎖保管。午休和日終各柜員的賬箱入庫保管。入庫時(shí)會(huì)計(jì)主管和主出納應(yīng)檢查柜員錢箱等是否齊全。第七條 現(xiàn)金管理基本規(guī)定一、柜員必須嚴(yán)格按照《商業(yè)銀行現(xiàn)金收付柜面監(jiān)督辦法》的規(guī)定進(jìn)行大額現(xiàn)金登記備案和履行必要的審批手續(xù)。二、柜員營業(yè)終了根據(jù)當(dāng)天的現(xiàn)金收付發(fā)生額，核對(duì)軋庫登記簿、賬面庫存與實(shí)際庫存余額一致，當(dāng)天日終庫存限額控制在1萬元以內(nèi)，超限額部分上解主出納。柜員休息必須繳清庫存現(xiàn)金。三、柜員必須堅(jiān)持每日軋庫不少于三次，并與打印的柜員軋賬單核對(duì)相符（柜員軋賬單隨傳票上交操作風(fēng)險(xiǎn)控制中心）。工作中發(fā)生現(xiàn)金差錯(cuò)，要及時(shí)如實(shí)向會(huì)計(jì)主管反映，本著“長(zhǎng)款歸公、短款自賠”的原則辦理。四、主出納負(fù)責(zé)現(xiàn)金整點(diǎn)和調(diào)撥。根據(jù)現(xiàn)金使用情況向總行調(diào)撥和上解現(xiàn)金，根據(jù)柜員的錢箱限額和現(xiàn)金使用情況調(diào)整柜員的備付金。柜員向主出納申請(qǐng)領(lǐng)現(xiàn)，主出納打印現(xiàn)金調(diào)撥單隨現(xiàn)金交領(lǐng)現(xiàn)柜員，柜員收現(xiàn)后在現(xiàn)金調(diào)撥回單上簽章，將回單退回主出納作附件；柜員向主出納繳現(xiàn)，柜員打印現(xiàn)金調(diào)撥單隨現(xiàn)金交主出納，主出納收現(xiàn)后在現(xiàn)金調(diào)撥單回單上簽章，將回單退回柜員作附件。主出納收到柜員上繳的現(xiàn)金，應(yīng)及時(shí)整點(diǎn)。五、日終主出納對(duì)各柜員所上繳的現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)，對(duì)柜員上繳的現(xiàn)金不得下發(fā)原柜員使用。六、支行行長(zhǎng)和會(huì)計(jì)主管必須認(rèn)真執(zhí)行查庫制度，支行行長(zhǎng)每月至少一次的全面查庫，每季實(shí)行“3+1”查庫制度；會(huì)計(jì)主管每周至少一次對(duì)每個(gè)綜合柜員庫款進(jìn)行檢查，并認(rèn)真記載查庫登記簿第八條 通存通兌基本規(guī)定一、通存通兌應(yīng)遵循的基本原則：辦理通存通兌業(yè)務(wù)必須符合《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》、相關(guān)會(huì)計(jì)出納基本制度以及現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定。辦理通存通兌業(yè)務(wù)應(yīng)該遵循客戶自愿的原則。為了確保儲(chǔ)蓄存款的安全，凡參加通存通兌業(yè)務(wù)的儲(chǔ)戶，均應(yīng)在原開戶單位預(yù)留密碼，無密碼不得辦理通存通兌。辦理通存通兌必須堅(jiān)持他行業(yè)務(wù)與本行業(yè)務(wù)等同的原則，以維護(hù)農(nóng)村商業(yè)銀行的整體形象。各網(wǎng)點(diǎn)柜員不得以任何理由拒絕或拖延辦理符合條件的通存通兌業(yè)務(wù)，并對(duì)不符合條件的客戶負(fù)責(zé)認(rèn)真解釋。辦理的通兌存單（折）必須簽章齊全，確保憑證的合法性。數(shù)據(jù)信息輸入必須堅(jiān)持以原始合法憑證為依據(jù)，實(shí)時(shí)輸入、實(shí)時(shí)辦理，嚴(yán)禁偽造憑證或無憑證輸入數(shù)據(jù)，避免事故和差錯(cuò)的發(fā)生。各網(wǎng)點(diǎn)必須對(duì)通存通兌業(yè)務(wù)進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)，并于次日打印他代本儲(chǔ)蓄流水清單，根據(jù)流水清單核對(duì)通兌業(yè)務(wù)，會(huì)計(jì)主管要把好事后監(jiān)督關(guān)，遇有問題及時(shí)處理。各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在辦理通存通兌業(yè)務(wù)時(shí)不得使用抹賬交易。如發(fā)生存（?。┎僮鹘痤~與實(shí)際情況不一致、存取顛倒等情況，應(yīng)在征得客戶允許的情況下通過交易完成。二、通存通兌的業(yè)務(wù)范圍：儲(chǔ)蓄存款通存通兌業(yè)務(wù)范圍按照《省農(nóng)村信用社儲(chǔ)蓄通存通兌業(yè)務(wù)暫行管理辦法》和綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。對(duì)公通存業(yè)務(wù)范圍僅限于總行批準(zhǔn)的賬戶。 第九條 重要空白憑證管理基本規(guī)定一、柜員要做好重要空白憑證和有價(jià)單證的管理，堅(jiān)持按序銷號(hào)，營業(yè)終了登記手工《重要空白憑證使用銷號(hào)登記簿》，確保實(shí)物、手工登記簿、機(jī)工登記簿的使用數(shù)和結(jié)存數(shù)核對(duì)一致。作廢的`重要空白憑證，必須剪角（重要空白憑證為單聯(lián)式的可不剪貼號(hào)碼）并加蓋作廢章，并將憑證正本聯(lián)的號(hào)碼剪下粘貼到手工《重要空白憑證使用銷號(hào)登記簿》上。二、主出納負(fù)責(zé)本支行重要空白憑證和有價(jià)單證實(shí)物的保管。主出納根據(jù)重要空白憑證的使用情況向總行清算中心領(lǐng)用，及時(shí)入庫保管，建立登記手工《重要空白憑證使用銷號(hào)登記簿》，確保實(shí)物、手工登記簿、機(jī)工登記簿核對(duì)一致。三、柜員需領(lǐng)用重要空白憑證時(shí)上報(bào)主出納，經(jīng)過主出納確認(rèn)配號(hào)，登記《重要空白憑證使用銷號(hào)登記簿》后做支行出庫交易，打印重要空白憑證出庫單，柜員收到憑證做柜員憑證調(diào)入交易，在重要空白憑證出庫單背面打印交易信息并登記手工登記簿。將重要空白憑證出庫單交主出納，柜員要根據(jù)實(shí)際需要領(lǐng)用重要空白憑證，不得一次領(lǐng)用過多。四、柜員出售支票等憑證，必須憑客戶加蓋預(yù)留印鑒的領(lǐng)用單辦理，并在手工《重要空白憑證使用銷號(hào)登記簿》上登記。柜員必須加強(qiáng)對(duì)售出憑證使用的監(jiān)督，客戶銷戶時(shí)必須收回結(jié)存的全部憑證，收回的重要空白憑證，并入當(dāng)天傳票中。如由于客戶原因無法收回的重要空白憑證須由客戶作出自負(fù)后果的書面承諾。五、重要空白憑證的使用必須堅(jiān)持交叉復(fù)核制度，復(fù)核人員簽章證明。六、支行行長(zhǎng)和會(huì)計(jì)主管必須堅(jiān)持不定期的核查各柜員的重要空白憑證使用、登記和結(jié)存情況（每月不少于一次），并在相關(guān)登記簿上簽章。第十條 ATM機(jī)的管理規(guī)定一、各網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)指定ATM管理員，負(fù)責(zé)本單位ATM錢箱的維護(hù)及日常管理。二、錢箱實(shí)行雙人管理的原則，即放入錢箱、取出錢箱、清點(diǎn)錢箱現(xiàn)金等都必須雙人辦理，可由會(huì)計(jì)主管和ATM管理員雙人管理。三、ATM保險(xiǎn)箱鎖匙由主出納視同庫房鑰匙嚴(yán)密保管，ATM保險(xiǎn)箱密碼由會(huì)計(jì)主管嚴(yán)密管理，不得隨意放臵或托人保管，實(shí)行平行交接。四、其余操作規(guī)程及管理規(guī)定按照《省農(nóng)村信用社銀行卡業(yè)務(wù)機(jī)具管理辦法》執(zhí)行。第三章 綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作授權(quán)管理基本規(guī)定 第十一條 業(yè)務(wù)操作與管理必須堅(jiān)持“劃分權(quán)限、分級(jí)管理、相互監(jiān)督”的原則。必須嚴(yán)格控制柜員的操作權(quán)限和授權(quán)權(quán)限，具體授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)按照《農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作員管理辦法》執(zhí)行。第十二條 柜員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員授權(quán)管理辦法相關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)操作授權(quán)管理，嚴(yán)禁超權(quán)限操作。第十三條 柜員代碼設(shè)臵應(yīng)遵循代碼專人專用、專人?？ǎü駟T卡）的原則，操作員代碼應(yīng)保持相對(duì)穩(wěn)定，柜員調(diào)動(dòng)或離職須交回柜員操作卡，由會(huì)計(jì)主管報(bào)總行科技部注銷原卡及代碼。操