【正文】 計算機輸出的報表及時進行邏輯性審核，確保會計報表數(shù)字、內(nèi)容與帳薄一致，且表表相符。⒋及時核對銀行賬，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，核實未達賬項，保證銀行存款賬面余額與銀行對帳單調(diào)節(jié)相符。⒌根據(jù)稽核中發(fā)現(xiàn)的問題，提出進一步完善會計核算制度，改進會計工作的意見和建議。對稽核中發(fā)現(xiàn)的較大問題或可疑現(xiàn)象，主動向科室領(lǐng)導(dǎo)匯報。五、工資核算崗位 ⒈按人事部門通知，編制工資發(fā)放名冊，及時送交銀行按時發(fā)放。工資名冊要裝訂成冊，按會計檔案管理要求妥善保管。⒉根據(jù)經(jīng)管辦提供的績效工資核算表，與各核算科室上報的獎金分配表進行核對無誤后，編制績效工資發(fā)放清冊，及時送交銀行按時發(fā)放。⒊正確劃分工資及代扣款項的明細項目，提供詳盡的工資分配明細資料。⒋按國家有關(guān)規(guī)定，正確計算并代扣代繳職工個人所得稅、住房公積金、養(yǎng)老保險金、失業(yè)保險金、醫(yī)療保險金、工會費等款項。六、資產(chǎn)管理崗位１．協(xié)助上級擬定各種福鼎資產(chǎn)管理制度，核算制度和折舊報廢管理制度。２．負責(zé)對有關(guān)財產(chǎn)使用部門進行資產(chǎn)管理和核算 ３．正確劃分固定資產(chǎn)和低值易耗品界限，編制固定資產(chǎn)目錄，負責(zé)對固定資產(chǎn)的明細核算； ４．設(shè)置固定資產(chǎn)明細帳，建立固定資產(chǎn)卡片，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、捐贈、報損應(yīng)按規(guī)定及時調(diào)整或督促有關(guān)部門辦理報批手續(xù)，做到帳卡物三者相符。５．按《醫(yī)院會計制度》規(guī)定計算提取固定資產(chǎn)折舊，按期編報固定資產(chǎn)增減變動情況表。６．參與固定資產(chǎn)的清查盤點，對盤盈、盤虧、毀損的固定資產(chǎn)按規(guī)定進行帳務(wù)處理，同時要查明原因，分清責(zé)任，按規(guī)定審批權(quán)限辦理報批手續(xù)。７．會同有關(guān)部門對固定資產(chǎn)的使用狀況、利用效果進行分析，促進固定資產(chǎn)的合理使用，并督促有關(guān)部門加強維護、保養(yǎng)，挖掘潛力，提高利用率。七、資金核算崗位 ⒈根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本院特點和需要擬訂資金管理辦法，并根據(jù)實際情況及時進行修訂。⒉根據(jù)醫(yī)院資本收入支出的特點和資本管理的規(guī)定，對各項收入，各項支出、成本的核算、成本對象的確定，費用的歸集分配等擬定詳細的核算程序。⒊會同有關(guān)部門建立定額、原始記錄、內(nèi)部結(jié)算價格制度，做好內(nèi)部成本管理的基礎(chǔ)工作，為正確計算醫(yī)院成本提供可靠依據(jù)。⒋根據(jù)院長的指示和領(lǐng)導(dǎo)的安排，做好資金籌集、供應(yīng)和使用管理工作，為醫(yī)院開辟有效的融資渠道，并創(chuàng)造良好的資金使用環(huán)境。，配合領(lǐng)導(dǎo)落實和檢查計劃的執(zhí)行情況，并將預(yù)算計劃的執(zhí)行情況編寫成分析報告，上報院領(lǐng)導(dǎo)。，并審查個職能部門、臨床科室的費用計劃、支票和各種報銷單據(jù)，報領(lǐng)導(dǎo)審批。八、基建會計崗位⒈配合領(lǐng)導(dǎo)與相關(guān)專家對醫(yī)院基建項目進行可行性研究，為項目決策提供提供可行性意見。⒉促具體經(jīng)辦人員對基本建設(shè)活動中的各項財產(chǎn)物資做好及時入庫登 記工作，定期進行財產(chǎn)物資清查，保證建設(shè)資金的合理使用。，按規(guī)定時 間和要求向上級主管部門和財政部門報送基建財務(wù)報表。，做好債權(quán)債務(wù)的清償工作。、整理、裝訂、移交基建會計檔案 資料，對尚未移交的檔案須妥善保管。，配合相關(guān)人員進行竣工清理、竣工決算、竣工審計、竣工驗收。九、票據(jù)管理崗位⒈認真學(xué)習(xí)有關(guān)行政事業(yè)性收費票據(jù)管理的規(guī)章制度，熟練掌握各類票據(jù)管理業(yè)務(wù)。⒉做好對領(lǐng)購票據(jù)的統(tǒng)一登記和專門保管工作。⒊嚴把票據(jù)領(lǐng)用關(guān)，做好領(lǐng)用登記工作。⒋負責(zé)辦理各類票據(jù)的領(lǐng)用、結(jié)報和繳銷手續(xù)。⒌指導(dǎo)和監(jiān)督票據(jù)使作用人正確使用和填寫各類票據(jù)，對尚在使用人員手中的未使用票據(jù)要定期進行核對。十、檔案管理崗位⒈負責(zé)記賬憑證、賬表等會計資料的審查核對、整理立卷、編制目錄、裝訂成冊的工作。⒉負責(zé)填制會計檔案清冊，對整理完畢予以存檔管理的會計資料按照編號進行逐一登記。⒊做好各類數(shù)據(jù)軟盤、系統(tǒng)軟盤及各類帳表、憑證、資料的存檔保管及安全保密工作，不得擅自出借。⒋因需外借的會計檔案，須經(jīng)財務(wù)科長批準，并做好登記。⒌對需銷毀的會計檔案，要填寫“會計檔案銷毀清冊”。會計檔案銷毀前，重要的會計資料，應(yīng)復(fù)印留存。十一、系統(tǒng)管理崗位⒈負責(zé)財務(wù)軟件操作系統(tǒng)的維護，定期對計算機設(shè)備進行檢查，確保機 器設(shè)備正常運轉(zhuǎn)，不得擅自修改程序和公式。⒉嚴格遵守計算機的各項制度規(guī)定，做好密碼與口令的保密工作。⒊定期檢查計算機病毒，維護好機內(nèi)會計數(shù)據(jù)。⒋負責(zé)電算化系統(tǒng)升級換版的調(diào)試和人員變動重新設(shè)置工作。⒌定期做好電算化系統(tǒng)操作運行情況的總結(jié)工作，并提出改進意見。十二、門診住院收費處主任崗位，組織好醫(yī)院的門診住院收費處的財務(wù)管理工作。，服務(wù)態(tài)度的考核。、門診收入報表的審核。，對門診住院退票進行簽字管理，并登記備查。十三、門診、住院收費崗位⒈負責(zé)收取病人繳納的預(yù)交金、醫(yī)藥費等各項費用，辦理各項退費。⒉及時打印收入日報表，每天營業(yè)終了，清點所收現(xiàn)金及支票，做到賬款相符。⒊嚴格執(zhí)行日清日結(jié)制度和現(xiàn)金管理制度，當日費用當日結(jié)算，當日所收現(xiàn)金必須當日全部送繳銀行，不得私自外借、挪用。⒋嚴格按照國家醫(yī)療服務(wù)價格及標準收費，做到按標準、按項目收費，保證收費工作的規(guī)范性。⒌嚴格自行退費制度，按照管理權(quán)限規(guī)范操作，任何人不得擅自退費。⒍嚴格執(zhí)行《票據(jù)管理制度》規(guī)定，對所領(lǐng)取的票據(jù)及收費印章進行妥善保管，按照要求使用，不準借用或者挪用，不準任意涂改和毀損。⒎嚴格按照收費管理系統(tǒng)流程操作，不得私自篡改系統(tǒng)、加載任何軟件。