【正文】 ，所以需要操作者自己將合計數(shù)調(diào)整到正確的方向上去，但是數(shù)額不變；以王五的身份注冊總賬系統(tǒng)，進行出納簽字，注意出納只對收、付款憑證進行簽字、取消簽字和進行修改；以張三的身份注冊進入總賬，進行審核，并進行審核簽字（可以審核無誤后，進行批量審核，同樣的，出納簽字也可以審核后批量簽字，但是批量簽字雖然方便快捷，卻不如逐一審核簽字的準確度高）；如果發(fā)現(xiàn)了錯誤的憑證，可以再以李四的身份進入將憑證作廢并簽章，再填寫新的正確的憑證，則記賬時該作廢的憑證被看做一張空憑證處理；張三對憑證進行審核之后，可以以趙六的身份進入總賬進行記賬，注意未經(jīng)過審核的憑證是不能記賬的；1如果記賬后要修改憑證則需取消記賬，需要以賬套主管張三的身份進入，在期末、對賬項中選擇月份，按ctrl+H鍵進行激活，再在“憑證”項中點擊“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”，方可取消記賬。實 驗 報 告實驗名稱：實驗五 總賬系統(tǒng)期末處理一、實驗?zāi)康拿鞔_期末處理包含的內(nèi)容；學(xué)會并熟練掌握自動結(jié)賬功能，包括第一步轉(zhuǎn)賬定義和第二步轉(zhuǎn)賬生成，并且分別設(shè)置自動結(jié)賬功能的五種結(jié)轉(zhuǎn)；掌握銀行對賬功能；掌握和運用對賬和結(jié)賬功能；二、實驗步驟以admin的身份注冊進入系統(tǒng)管理，引入實驗四的備份數(shù)據(jù)；以李四的身份注冊總賬，進行自動轉(zhuǎn)賬，其中自動轉(zhuǎn)賬包括五種轉(zhuǎn)賬方式；以趙六的身份注冊總賬，進行對賬、結(jié)賬。三、實驗總結(jié)因為企業(yè)每個月月末都要做轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，如果逐筆編制會計分錄工作量很大，軟件提供的自動轉(zhuǎn)賬功能就是幫助操作者自動完成繁瑣的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的模塊；自動轉(zhuǎn)賬需要分成兩部分進行：轉(zhuǎn)賬定義和轉(zhuǎn)賬生成，只有進行了轉(zhuǎn)賬定義工作之后才能進行轉(zhuǎn)賬生成，否則工作無法進行；在自動轉(zhuǎn)賬的自定義結(jié)轉(zhuǎn)的設(shè)置中，要注意的問題有：（1）輸入信息時注意會計科目的借貸方向，否則在轉(zhuǎn)賬生成時將會有一方余額為零的狀況；（2）設(shè)置會計科目公式，公式中對應(yīng)的會計科目和設(shè)置要結(jié)轉(zhuǎn)的會計科目是兩個不同的概念，所以要注意公式中會計科目的選擇；（3）根據(jù)公式向?qū)д_輸入公式，注意符號和常數(shù)的輸入；（4）需要結(jié)轉(zhuǎn)的會計科目中有明細科目或者對應(yīng)部門的要注意完整的填制對應(yīng)明細科目或部門；匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)中的調(diào)整稅率，就是實驗二基礎(chǔ)設(shè)置中的外幣設(shè)置項的調(diào)整匯率，與實驗二中的設(shè)置步驟是一樣的；在這五種轉(zhuǎn)賬方式中，因為只有匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)涉及到了銀行存款科目，所以該項的憑證類別為收款憑證，其他的都是轉(zhuǎn)賬憑證；所有憑證結(jié)轉(zhuǎn)之后，進行轉(zhuǎn)賬生成，逐一對憑證進行保存，完成自動轉(zhuǎn)賬；出納核對銀行賬，注意出納人員王五核對的只有一張收款憑證，出納不對轉(zhuǎn)賬憑證進行簽字；銀行對賬單要求核對企業(yè)在工行的存款，其中銀行存款余額調(diào)節(jié)表與會計基礎(chǔ)中學(xué)到的銀行存款余額調(diào)節(jié)表的填制規(guī)則一樣，銀行對賬單要輸入月份區(qū)間，日期相差不超過三十天；以趙六的身份進行對賬，對賬之前憑證應(yīng)該是簽字審核后的憑證；本月有未記賬憑證時不能結(jié)賬，而且結(jié)賬必須按月進行，如果本月已經(jīng)進行了結(jié)賬，雖然還可以繼續(xù)輸入憑證，但是輸入的憑證應(yīng)該算作下一個月的憑證而不能算在本月。實 驗 報 告實驗名稱：實驗六 UFO報表一、實驗?zāi)康牧私鈭蟊砭幹频脑砑傲鞒?；立即報表定義、公式定義的方法，掌握單元格用 法；掌握報表數(shù)據(jù)處理、表頁管理及圖表功能等；掌握如何能利用報表模塊生成一張報表，編織包邊的兩種方式。二、實驗步驟編制資產(chǎn)負債表，包括設(shè)計資產(chǎn)負債表的格式、單元格格式和報表取數(shù)；編制 利潤表，同樣包括報表格式、單元格格式和報表取數(shù)；編制現(xiàn)金流量表，錄入資料所給出的信息。三、實驗總結(jié)要區(qū)分報表的格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)，在格式狀態(tài)下可以進行操作的有：表尺寸、組合單元格、區(qū)域畫線、單元格風(fēng)格、行高列寬、設(shè)置關(guān)鍵字、單元格公式、追加行或列等；在數(shù)據(jù)狀態(tài)下可以進行的操作有：進行報表的數(shù)據(jù)設(shè)置；編織這三個報表時，必須填制的內(nèi)容包括：（1）報表的名稱；（2）表頭，或表首，表首包括報表的編制單位、報表的編制時間或期間、和計量金額單位，我國的記賬本位幣是人民幣，所以金額單位應(yīng)該是“元”（3）報表的項目主要包括報表的文字內(nèi)容，不包括關(guān)鍵字；編制報表時的日期和單位一般不作為文字內(nèi)容輸入，需要設(shè)置為關(guān)鍵字；報表標(biāo)題和表首都可以設(shè)置字體和格式，操作者應(yīng)該按照資料給出的字體和格式設(shè)置；資產(chǎn)負債表和利潤表要選擇相應(yīng)的會計科目填列，資產(chǎn)負債表中，交易性金融資產(chǎn)、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付職工薪酬等項目根據(jù)總賬余額直接填列，貨幣資金根據(jù)幾個總賬科目期末余額計算填列；應(yīng)收、預(yù)收賬款和應(yīng)付、預(yù)付賬款根據(jù)所屬明細賬的借貸方分別填列；長期借款科目根據(jù)總賬和明細賬科目余額分析計算填列；應(yīng)收賬款和固定資產(chǎn)等項目要根據(jù)總賬科目余額扣除備抵項目的余額填列；另外。存貨科目是綜合運用上述填列方法分析填列的，它根據(jù)多個總賬科目期末余額分析匯總，再減去存貨跌價準備的凈額填列；資產(chǎn)負債表中設(shè)置單元格公式時，公式中涉及的符號均為英文半角字符；報表中插入的圖表對象也屬于報表的數(shù)據(jù)，所以應(yīng)該在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進行操作；我國的資產(chǎn)負債表使用賬戶式的報表，利潤表使用的是多步式的報表。