【正文】 、餐輔料、工程材料、零件保養(yǎng)材料等。（二）財(cái)務(wù)盤點(diǎn)：系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價(jià)證券。（三）財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)：系指固定資產(chǎn)、代保管資產(chǎn)、低值易耗品等的盤點(diǎn)。固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等。代保管資產(chǎn)：系由供貨商提供，使用后結(jié)帳的物品。低值易耗品：購(gòu)入的價(jià)值達(dá)不到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的工具、器具等。六、盤點(diǎn)管理制度第三條：盤點(diǎn)方式、時(shí)間（一）年中、年終盤點(diǎn)存貨：由各管理部門、采購(gòu)員會(huì)同財(cái)務(wù)部門于年（中）終時(shí)，實(shí)行全面總清點(diǎn)一次，時(shí)間為：年中盤點(diǎn)時(shí)間是6月30日、31日；年終盤點(diǎn)時(shí)間是12月30日、31日。財(cái)務(wù)：由財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)盤點(diǎn)。財(cái)產(chǎn)：由各部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門于年（中）終時(shí)，實(shí)施全面清點(diǎn)。（二）月末盤點(diǎn)每月末所有存貨，由各部門及財(cái)務(wù)部實(shí)施全面清點(diǎn)一次，時(shí)間為每月30日。六、盤點(diǎn)管理制度第四條：人員的指派與職責(zé)（一）總盤人：由總經(jīng)理任命、負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的總指揮，督導(dǎo)盤點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項(xiàng)的上報(bào)總經(jīng)理裁決。（二）主盤人：由各部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任，負(fù)責(zé)實(shí)際盤點(diǎn)工作的推動(dòng)和實(shí)施。（三）盤點(diǎn)人：由各部門指派，負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量。（四）監(jiān)盤人：由總經(jīng)理派人擔(dān)任。（五）會(huì)點(diǎn)人：由財(cái)務(wù)部指派，負(fù)責(zé)會(huì)點(diǎn)并記錄，與盤點(diǎn)人分段核對(duì)，確實(shí)數(shù)據(jù)工作。（六）協(xié)盤人：由各部門指派，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)時(shí)料品搬運(yùn)及整理工作。（七）特定項(xiàng)目按月盤點(diǎn)及不定期抽點(diǎn)的盤點(diǎn)工作，亦應(yīng)設(shè)置盤點(diǎn)人、會(huì)點(diǎn)人、抽點(diǎn)人，其職責(zé)相同。六、盤點(diǎn)管理制度第五條：盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備事項(xiàng)（一）盤點(diǎn)編組：由財(cái)務(wù)部于每次盤點(diǎn)前，事先依盤點(diǎn)種類、項(xiàng)目編排“盤點(diǎn)人員編組表”、盤點(diǎn)時(shí)間等，交總經(jīng)理審批后，公布實(shí)施。（二）各部門將應(yīng)用于盤點(diǎn)的工具預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)，所需盤點(diǎn)表格，由財(cái)務(wù)部準(zhǔn)備。存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類。現(xiàn)金、有價(jià)證券等，應(yīng)按類別整理并列清單。各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡依編號(hào)順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤點(diǎn)。各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)帳冊(cè)應(yīng)于盤點(diǎn)前登記完畢，并將有關(guān)單據(jù)如：入庫(kù)單、領(lǐng)料單等裝訂成冊(cè)（一月一本）。六、盤點(diǎn)管理制度 第六條：盤點(diǎn)實(shí)施要求要求主盤人、盤點(diǎn)人、協(xié)點(diǎn)人等嚴(yán)格按照盤點(diǎn)程序進(jìn)行，不得徇私舞弊。盤點(diǎn)時(shí)要力求物品的安全。盤點(diǎn)結(jié)束時(shí)，要求盤點(diǎn)小組各成員均按職責(zé)劃分簽名確認(rèn)。盤點(diǎn)結(jié)束后，由財(cái)務(wù)部將盤點(diǎn)情況進(jìn)行總結(jié)，上報(bào)總經(jīng)理，特殊情況要著重指出，盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行存檔。根據(jù)盤點(diǎn)情況，對(duì)盤虧盤盈等情況做出處理決定，并存檔。七、出入庫(kù)管理辦法第一條：出庫(kù)時(shí)間定為每星期一、三、五、日的下午三點(diǎn)至五點(diǎn)（特殊情況除外）。第二條：辦理出庫(kù)必須由總經(jīng)理在內(nèi)部直撥單或出庫(kù)單上簽字方可出庫(kù)。第三條：內(nèi)部直撥單用于營(yíng)業(yè)、生產(chǎn)用周轉(zhuǎn)物品、消耗品；而出庫(kù)單用于后勤部門（工程、保安、辦公室、配送）領(lǐng)用物品。第四條：原材料、物料用品、低值易耗品需要辦理入庫(kù)手續(xù)，并且要有入庫(kù)經(jīng)手人的簽名。原材料中的菜品、純凈水生產(chǎn)原料要直撥入廚房和生產(chǎn)部，只需要辦理驗(yàn)收手續(xù)即可。第五條：固定資產(chǎn)購(gòu)入驗(yàn)收后直撥入使用部門，直接填制固定資產(chǎn)管理卡片，不需要填寫(xiě)入庫(kù)單。第六條：保管員要對(duì)入庫(kù)物品保質(zhì)期、外觀質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)不與辦理入庫(kù)手續(xù)。八、固定資產(chǎn)管理辦法第一條：公司全部固定資產(chǎn)，包括主樓、辦公樓、廠房、職工宿舍、其他園林建筑、機(jī)械設(shè)備、大小汽車的帳務(wù)管理和計(jì)提折舊等，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。實(shí)物管理按哪個(gè)部門使用，就由哪個(gè)部門管理的原則進(jìn)行分工。第二條： 建立固定資產(chǎn)卡片，詳細(xì)記錄固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、總值金額、購(gòu)建日期、使用年限、產(chǎn)地及存放地點(diǎn)。第三條： 折舊年限：房屋15年、汽車10年、機(jī)械設(shè)備、電話系統(tǒng)折舊期為8年、空調(diào)、音響折舊年限為6年、電腦和其他為5年。第四條：折舊計(jì)提方法采用使用年限法。九、原材料及其他物品采購(gòu)管理辦法第一條：由廚師長(zhǎng)、生產(chǎn)班度根據(jù)宴會(huì)預(yù)定單參照廚房庫(kù)存及生產(chǎn)計(jì)劃，提出采買計(jì)劃。第二條：將采購(gòu)計(jì)劃送交財(cái)務(wù)部審核。第三條：由財(cái)務(wù)部填制請(qǐng)購(gòu)單送總經(jīng)理批準(zhǔn)后交由采購(gòu)員。第四條：采購(gòu)員要負(fù)責(zé)將價(jià)格真實(shí)、準(zhǔn)確、清楚的記錄于請(qǐng)購(gòu)單上。第五條：采購(gòu)員購(gòu)買后，將原材料直接撥入廚房和生產(chǎn)車間，由保管員協(xié)同廚師長(zhǎng)或生產(chǎn)班長(zhǎng)共同驗(yàn)收并簽字。第六條：驗(yàn)收后采購(gòu)員將簽字的請(qǐng)購(gòu)單連同內(nèi)部直撥單、采購(gòu)發(fā)票送交總經(jīng)理審批。第七條：采購(gòu)員持內(nèi)部直撥單、采購(gòu)發(fā)票到財(cái)務(wù)報(bào)帳。第八條：其他物品的采購(gòu)，由各部門提出申請(qǐng)采購(gòu)計(jì)劃，交財(cái)務(wù)部保管員審核，主管會(huì)計(jì)簽字，交總經(jīng)理批準(zhǔn)后，交給采購(gòu)員采購(gòu)。原材料采購(gòu)流程圖宴會(huì)預(yù)定單或銷售計(jì)劃 提出申請(qǐng) 審核填請(qǐng)購(gòu)單銷售部廚師長(zhǎng)（或生產(chǎn)班長(zhǎng)）財(cái)務(wù)部 審批后 持驗(yàn)收憑證、發(fā)票 審批簽字后總經(jīng)理采購(gòu)員總經(jīng)理 核帳、報(bào)帳財(cái)務(wù)。其他物品采購(gòu)流程圖 提交 審核 簽字各部門提出采購(gòu)計(jì)劃保管員主管會(huì)計(jì)總經(jīng)理 審批后 持驗(yàn)收憑證、發(fā)票 審批簽字后 核帳、報(bào)帳采購(gòu)員總經(jīng)理財(cái)務(wù)部十、保管員工作規(guī)范第一條：負(fù)責(zé)記好公司所有物資、商品的收發(fā)存保管帳目，將倉(cāng)庫(kù)前一天的物資入庫(kù)單和出庫(kù)單，整理歸類后入帳。第二條：定期做好物資、商品的盤點(diǎn)工作，做到帳、貨、卡三相符。第三條：貨物入庫(kù)時(shí)，一定要真實(shí)、準(zhǔn)確的按照入庫(kù)單上所列項(xiàng)目認(rèn)真填寫(xiě)，確保準(zhǔn)確無(wú)誤。第四條：出庫(kù)物品，必須要由總經(jīng)理簽字方可出庫(kù)。第五條：每個(gè)工作日結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)將出入庫(kù)單記帳聯(lián)交財(cái)務(wù)部。第六條：入庫(kù)物資必須按照類別，按固定位置整齊擺放。第七條：及時(shí)報(bào)告物資存儲(chǔ)情況，嚴(yán)禁先出庫(kù)后補(bǔ)手續(xù)的錯(cuò)誤做法。十一、報(bào)損、報(bào)廢管理規(guī)定第一條：商品及原材料發(fā)生霉壞、變質(zhì)，失去使用價(jià)值，需要做報(bào)損、報(bào)廢處理時(shí)，由保管員填報(bào)“商品、原材料霉壞、變質(zhì)報(bào)告表送交財(cái)務(wù)部。第二條：經(jīng)主管會(huì)計(jì)審查提出處理意見(jiàn)后，報(bào)總經(jīng)理審批。第三條：各業(yè)務(wù)部門的固定資產(chǎn)、低值易耗品的報(bào)廢、毀損要由主管會(huì)計(jì)提出處理意見(jiàn)，然后送交總經(jīng)理批示并由財(cái)務(wù)部備案。第四條： 報(bào)損、報(bào)廢的金額走營(yíng)業(yè)外支出科目。十二、內(nèi)部審計(jì)管理規(guī)定第一條：認(rèn)真復(fù)核總臺(tái)收銀員的營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)、帳單，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)糾正，以保證收入準(zhǔn)確無(wú)誤。對(duì)己復(fù)核過(guò)的報(bào)表，必須簽名以示負(fù)責(zé)。第二條：審核記帳的完整和合法依據(jù)，包括科目、對(duì)應(yīng)關(guān)系，借貸是否平衡。同時(shí)審核記帳憑證所附原始單據(jù)是否齊全和符合規(guī)定，審批手續(xù)是否完備，原始單據(jù)是否與記帳內(nèi)容一致。第三條：嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)一切不符合規(guī)定的開(kāi)支和違反收支原則的結(jié)算，拒絕辦理。第四條：審核原料的購(gòu)入憑證及采購(gòu)員的報(bào)銷單據(jù)在直撥單上的簽名。第五條：每日及時(shí)核算成本，要求成本核算必須合理、準(zhǔn)確、并計(jì)算出每月成本利潤(rùn)率。第六條：要監(jiān)管倉(cāng)庫(kù)的月末盤點(diǎn)，并按盤點(diǎn)表與保管帳核對(duì)，出現(xiàn)差異要及時(shí)查明原因，按規(guī)定報(bào)批。十三、廚房成本的控制和管理第一條： 廚房成本的核算程序：廚房期初剩余物品的金額+本期購(gòu)進(jìn)菜品總價(jià)+廚房本期領(lǐng)用的調(diào)料總價(jià)期末盤點(diǎn)菜品總價(jià)=本期廚房的直接菜品成本。第二條：廚房成本的控制應(yīng)做好以下幾個(gè)方面：（1）嚴(yán)格控制菜品出品率，確保投料準(zhǔn)確，廚房要有專人負(fù)責(zé)，投料后的邊腳廢料并驗(yàn)明斤兩后，投到員工餐，以改善員工伙食。（2）采購(gòu)員采購(gòu)的直撥到廚房的菜品要由廚師長(zhǎng)、保管員驗(yàn)明斤兩簽字后方可辦理入庫(kù)，入庫(kù)的菜品廚房要有專人負(fù)責(zé)管理，并且要對(duì)菜品進(jìn)行分級(jí)管理，對(duì)價(jià)值高、保存期限要求嚴(yán)格的物品要單獨(dú)保管。（3）對(duì)廚房的水、電、燃油的使用要本著節(jié)約光榮、浪費(fèi)可恥的原則。十三、廚房成本的控制和管理（4）對(duì)調(diào)料的使用也要嚴(yán)格按著投料標(biāo)準(zhǔn)，在確保菜品風(fēng)味的同時(shí)，節(jié)約一分就為酒店多創(chuàng)造一分效益。（5）對(duì)廚房月末盤點(diǎn)時(shí)要做到斤兩準(zhǔn)確、價(jià)格合理，以確保本期營(yíng)業(yè)成本的準(zhǔn)確。（6）廚師長(zhǎng)要對(duì)廚房每日剩余的菜品做到心中有數(shù)，又要確保營(yíng)業(yè)需要，又要使廚房庫(kù)存成本壓縮到最低限度，減少流動(dòng)資金占有量，達(dá)到降低本酒店經(jīng)營(yíng)總成本的目的。（7）財(cái)務(wù)人員每天要對(duì)廚房出品率進(jìn)行抽查，以監(jiān)督廚師長(zhǎng)的各項(xiàng)工作。（8）每個(gè)營(yíng)業(yè)期終了，要對(duì)菜品收入和菜品成本的比率與同行業(yè)的利率水平進(jìn)行比較分析，找出差距和不足，以便進(jìn)一步提高酒店自身的利率水平。（9）梅園商務(wù)酒店的菜品成本和菜品收入的比率為35%（水+電+燃油+購(gòu)入菜品成本+調(diào)料成本=菜品成本；其中水電、燃油占成本的12%，購(gòu)入菜品成本占80%，調(diào)料占8%）。第三部分：商務(wù)酒店部管理制度一、餐飲客房部管理制度值班管理規(guī)定目的：為保證為客人提供周到細(xì)致的服務(wù)，餐飲客房部實(shí)行值班制度。第一條：餐廳早餐值班7：00到崗，負(fù)責(zé)早餐的服務(wù)工作。第二條：餐廳員工8：00上班后替換早餐值班員工吃早飯。第三條：餐廳員工在午間員工餐時(shí)實(shí)行值班。第四條：客房員工晚間在203房間值班，隨時(shí)為客人提供服務(wù)。第五條：客房員工早餐、午餐、晚餐實(shí)行倒班，做到不空崗。第六條：具體值班時(shí)間表，由領(lǐng)班負(fù)責(zé)安排。二、關(guān)于私藏客人酒水、煙的處罰辦法目的：為避免員工私留客人酒水、煙等而導(dǎo)致客人不滿、投訴現(xiàn)象發(fā)生；使剩余酒水物有所用，去向明確，特制定本處罰辦法，如下：第一條：營(yíng)業(yè)中、營(yíng)業(yè)后所有未開(kāi)啟酒水（包括白酒、果酒、飲料、啤酒等）必須主動(dòng)為客人退掉，并報(bào)告領(lǐng)班。第二條：已開(kāi)啟的剩余白酒按照酒水檔次進(jìn)行歸類由吧臺(tái)統(tǒng)一登記，保存使用。第三條：對(duì)上述規(guī)定有違反者按以下條款執(zhí)行； ①私留酒水按售價(jià)進(jìn)行處罰。②私留客人招待用煙按照售價(jià)的2倍進(jìn)行罰款。三、關(guān)于剩菜的處理辦法目的：為了將每餐的剩余菜品合理利用，規(guī)范處理方法，特別制定以下辦法。第一條：清臺(tái)時(shí)必須將臺(tái)面餐巾紙、牙簽、煙頭等倒入垃圾桶內(nèi)，不能與菜品混裝。第二條：在清臺(tái)時(shí)客人沒(méi)有動(dòng)的海鮮、菜肴可以轉(zhuǎn)入員工餐廳，供員工食用。第三條：對(duì)臺(tái)面上的其他剩菜、如肉類、魚(yú)類、骨頭類可單獨(dú)裝入方便袋內(nèi)，轉(zhuǎn)做狗食等。第四條：菜品內(nèi)如果有辣椒必須將其挑揀出來(lái)。第五條：任何人不得將剩菜等直接做為垃圾直接倒掉、違者罰款20元。四、客人入住登記制度第一條：客人住宿時(shí)需到總臺(tái)辦理入住手續(xù)。第二條：客人辦理手續(xù)時(shí)需在入住登記表上填寫(xiě)本人姓名、工作單位、身份證號(hào)碼、住宿時(shí)間等。第三條：客人在總臺(tái)交完押金后、在總臺(tái)領(lǐng)取客房鑰匙。第四條：標(biāo)準(zhǔn)客房押金500元/間，豪華房押金1000元/間。五、布草管理規(guī)定目的：為加強(qiáng)布草的使用與管理，使布草及時(shí)送洗，特別制定本制度。第一條:客房布草、餐飲布草統(tǒng)一由客房部李曦管理。第二條:餐飲部每餐用過(guò)的布草及時(shí)到203更換，并由專人負(fù)責(zé)記錄。第三條:客房更換下的布草及時(shí)送到203更換，并由專人負(fù)責(zé)記錄。第四條:布草房每天負(fù)責(zé)將更換下的布草進(jìn)行登記，并交由司機(jī)送去清洗。第五條:對(duì)當(dāng)日不能及時(shí)送洗的情況下，必須將其晾干，在進(jìn)行裝袋。第六條：布草在送洗時(shí)須將客房布草與餐廳布草分裝，避免染色。六、低值易耗品管理辦法餐飲客房部在營(yíng)業(yè)中，涉及的易耗品品種較多，為了達(dá)到節(jié)約降耗的目的，將從以下幾個(gè)方面進(jìn)行控制：第一條：餐廳清理衛(wèi)生和刷杯使用的洗滌劑用礦泉水瓶到庫(kù)房進(jìn)行出庫(kù)，每次使用時(shí)控制用量。第二條：公用衛(wèi)生間使用的卷紙和插手紙根據(jù)使用情況進(jìn)行更換，無(wú)客人時(shí)將衛(wèi)生間門鎖上。第三條：客房部在客人退房后將客人未用的浴液、發(fā)液、一次性牙刷、牙膏等收回進(jìn)行重新擺放。第四條：?jiǎn)T工禁止使用客用的紙巾、發(fā)液、浴液等。第五條：對(duì)一次性臺(tái)布、筷子等用品嚴(yán)格限制使用。第六條：對(duì)經(jīng)常無(wú)人住宿的房間，備品可以減量或不放。七、客房工作標(biāo)準(zhǔn)第一條：凡是上崗的服務(wù)員，要求儀表整潔，儀容端莊，合乎俱樂(lè)部的要求。第二條：文明禮貌，語(yǔ)言規(guī)范，親切熱情，主動(dòng)迎賓。第三條：上班時(shí)禁止閑聊，大聲喧嘩，打瞌睡，吃零食，接打私人電話或辦其他私事。第四條：做好個(gè)人衛(wèi)生，制服干凈整齊，保持飽滿的精神面貌。第五條：要有良好的服務(wù)意識(shí)，按客房服務(wù)規(guī)程和質(zhì)量要求做好賓客迎送和客房的整理工作。第六條：服務(wù)員要掌握住客情況，確保住宿客人的人身財(cái)產(chǎn)安全。第七條：按客房清潔規(guī)程和質(zhì)量要求做好客房責(zé)任區(qū)的日常清潔工作。責(zé)任區(qū)內(nèi)的衛(wèi)生應(yīng)隨時(shí)清理，做到清潔衛(wèi)生無(wú)死角。第八條：按照家具擺放要求做好擺放，對(duì)損壞或需維修項(xiàng)目，要及時(shí)報(bào)告和維修，保證各種燈具的完好。七、客房工作標(biāo)準(zhǔn)第九條：客人退房時(shí)，要認(rèn)真清點(diǎn)客房?jī)?nèi)各種物品，發(fā)現(xiàn)不足應(yīng)及時(shí)補(bǔ)齊。第十條。進(jìn)入有客人入住的房間，首先要輕敲門三次，在得到允許后方可進(jìn)入。第十一條：為客人服務(wù)要機(jī)敏勤快，及時(shí)提供各種服務(wù)，滿足客人的合理要求。第十二條：服務(wù)員在客人入住后，要隨時(shí)與各部門尤其是總臺(tái)取得聯(lián)系，掌握客人的活動(dòng)情況，避免跑單。第十三條：客人退房時(shí)要及時(shí)查房，發(fā)現(xiàn)有遺留或遺棄的物品要及時(shí)上交。第十四條：保持客房門把手，門鎖，門牌號(hào)的完好，整潔，無(wú)污跡 第十五條：嚴(yán)格控制客用供應(yīng)品，定期定額管理第十六條：服務(wù)員不得在客房?jī)?nèi)使用各各種客用品或私自留宿他人。第十七條：未經(jīng)總臺(tái)允許，服務(wù)員不得私串客房。八、房間管理辦法 第一條：營(yíng)業(yè)性房間，平時(shí)必須鎖好門，嚴(yán)禁無(wú)手續(xù)用房 ，不得丟失。第二條：有關(guān)管理規(guī)定。，設(shè)施及各種物品必須認(rèn)真保管，妥善使用。：（1）閑談（2）看電視（3）睡覺(jué)，躺臥休息（經(jīng)理批準(zhǔn)除外）（4）其他與工作無(wú)關(guān)的活動(dòng)。違反上述規(guī)定按員工手冊(cè)規(guī)定處理八、房間管理辦法第三條：客房鑰匙的控制與管理 。，不得私自開(kāi)門。，違者罰款50元。，應(yīng)先將鑰匙交給領(lǐng)班，安排專人**。，開(kāi)門給無(wú)關(guān)人員進(jìn)入房間，違者罰款50元。九、房間小酒吧管理辦法房間小酒吧是一種方便客人的服務(wù)設(shè)施，它包括酒水、軟飲料及果凍等小食品，軟飲料置放于冰箱內(nèi)，酒水、小食品等擺放在酒柜或展示架上，并且要配備酒杯、紙巾、干瓶器等。服務(wù)員每天根據(jù)客人的耗用量填寫(xiě)酒水單，通知總服務(wù)臺(tái)收款入帳。每日客人退房后及時(shí)憑酒水單底聯(lián)到庫(kù)房補(bǔ)充。因工作過(guò)失造成走單的，當(dāng)班服務(wù)員負(fù)責(zé)賠償。