【正文】 字再由王二、趙四等人輸分表，最后再由我來審核分表，離退休人員表則由張一與李三負責(zé)審核和填制，充分發(fā)揮了集體的力量，及時地保質(zhì)保量地完成了****年的部門決算。今年我們還完成了兩項工作，一項是固定資產(chǎn)清理，一項是部門預(yù)算的制定，因為核算中心本級固定資產(chǎn)和人員都不多，所以這兩項工作完成得很順利。四、自覺加強品德修養(yǎng)，刻苦鉆研業(yè)務(wù)，提高知識理論水平。**年，我一如繼往，樹立“愛崗敬業(yè)、誠實守信、廉潔自律、客觀公正、堅持準則、提高技能、參與管理、強化服務(wù)”的會計職業(yè)道德理念，一方面參加單位組織的職業(yè)道德培訓(xùn)，樹立正確的人生觀和價值觀，另一方面在工作中是刻用會計職業(yè)首先標準檢驗自己，要求自己做一名完全合格的財務(wù)工作者。在會計業(yè)務(wù)方面，我適應(yīng)自己的崗位變化，有針對性地學(xué)習(xí)有關(guān)財務(wù)知識，今年我從事業(yè)單位會計轉(zhuǎn)做企業(yè)會計，小企業(yè)會計對我而言是一個新的會計領(lǐng)域，為了更好地完成領(lǐng)導(dǎo)交付的工作，我花了一個月的時間認真研講讀〈小企業(yè)會計制度〉，并將之與企業(yè)會計制度進行比較，然后運用到工作中去，從而從一名生手向熟手過渡。除此以外，我還根據(jù)自己在工作中的心得體會，撰寫了幾篇論文，發(fā)表在國家核心期刊上，今年*月在〈財會月刊〉發(fā)表了論文〈會計核算中心的***〉，獲得領(lǐng)導(dǎo)好評。回顧一年的工作，感覺到今年的收獲頗多，比如說涉列了〈小企業(yè)會計制度〉，對事業(yè)會計較少涉及的材料管理、往來帳項管理、成本管理等方面有了更深刻的認識。同時，今年也有很多不足之處。深感不足的有兩點：一是下食堂的次數(shù)較少，跟食堂一線工作人員交流不夠，這樣一來，對食堂的財務(wù)分析就缺乏必要的流程支持食堂的財務(wù)管理也就缺乏中間環(huán)節(jié)的控制，使財務(wù)管理的職能削弱，合理化建議也缺乏強有力的數(shù)據(jù)和流程檢驗。二是存在惰性心理，有些問題沒有深入地思考。比如在食堂的帳務(wù)處理方面，感覺還可以有更多的改進。比如是否可以一二樓分開成本核算、是否可以將食堂的ic預(yù)存卡細化到各個單位，以便分析到底哪些單位職工到食堂就餐多，哪些消費少，從而對食堂的管理提供幫助。食堂在收銀、收據(jù)和簽單方面可否繼續(xù)改進，如何才能減少人力成本等等。這些我覺得都是可以在今年嘗試的，但由于種種原因，我有的只做了一半，有的只開了個頭，有的想法只在心里過了一遍，沒有堅持下去。我覺得這種惰性心理要不得，希望明年自己能做得更好，希望大家堅督。第五篇：財務(wù)核算基本要求公司財務(wù)核算基本要求一、現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)現(xiàn)金收款收取現(xiàn)金要開具收據(jù)或發(fā)票，根據(jù)出納開具的收據(jù)和會計開具的發(fā)票收款，檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名，在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)章，將收據(jù)第貳聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人，憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金日記賬。收到的公司現(xiàn)金要全部存入開戶銀行現(xiàn)金付款（1）支付各種原材料采購、購買固定資產(chǎn)、及費用報銷單據(jù)、人工工資時，出納審核各崗傳來的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致，檢查并督促領(lǐng)款人簽名，根據(jù)付款審批單付款，登記現(xiàn)金日記賬。支付的公司現(xiàn)金必須要先從開戶銀行中支取現(xiàn)金備用金，并從現(xiàn)金備用金里支付現(xiàn)金，不能從收取還未存入開戶銀行的現(xiàn)金里，直接支付現(xiàn)金款項。二、銀行收付業(yè)務(wù)銀行收款收到銷貨款時及其他各種款項必須先存入公司銀行帳戶，銀行收款蓋章后取回進帳單第一聯(lián)，并及時登記銀行存款日記賬。銀行付款由銀行支付的各種原材料采購、購買固定資產(chǎn)、及費用報銷單據(jù)時，根據(jù)付款審批單，支付同城的款項時開具轉(zhuǎn)帳或現(xiàn)金支票，支付異地款項時，網(wǎng)銀付款或到銀行電匯等，并及時登記銀行存款日記賬。三、轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)即：驗收單、領(lǐng)料單、入庫單、出庫單收料單（驗收單）收到各種材料物資要開具驗收單，倉庫管理人員詳細檢查采購來的材料物資數(shù)量以及質(zhì)量，根據(jù)實際情況填開“入庫單”，開單人員應(yīng)認真填寫原材料名稱和原材料數(shù)量，不能隨意編寫名稱。不合格原材料倉庫管理員應(yīng)拒絕入庫，并由業(yè)務(wù)部負責(zé)與廠家聯(lián)系處理。一式四聯(lián)，第一聯(lián)存根聯(lián)，第二聯(lián)財務(wù)聯(lián)，第三聯(lián)倉庫記帳聯(lián)，第四聯(lián)來貨單位一聯(lián)。領(lǐng)料單生產(chǎn)領(lǐng)用原料、燃料、包裝物、半成品時要開具領(lǐng)料單，該單只開具數(shù)量，一式四聯(lián)，第一聯(lián)存根聯(lián)，第二聯(lián)財務(wù)聯(lián)，第三聯(lián)倉庫記帳聯(lián)。第四聯(lián)領(lǐng)用部門一聯(lián)入庫單生產(chǎn)出完工的產(chǎn)品時，要開具產(chǎn)品入庫單。一式三聯(lián)，第一聯(lián)存根聯(lián)，第二聯(lián)財務(wù)聯(lián)，第三聯(lián)倉庫記帳聯(lián)。出庫單（調(diào)撥單）銷售產(chǎn)品或原料時要開具出庫單，倉庫管理人員根據(jù)發(fā)貨清單開具出庫單，第一聯(lián)存根聯(lián)、第二聯(lián)記帳聯(lián)、第三聯(lián)倉庫記帳聯(lián)、第四聯(lián)客戶提貨聯(lián)。四、其他要求發(fā)生的收款或付款業(yè)務(wù)單據(jù)及當月的各種驗收單、領(lǐng)用單、入庫單、出庫單、銀行對帳單每月須全部按時交給財務(wù)做帳。所有現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)，必須要先從開戶銀行中取出現(xiàn)金，從單位開戶銀行中取出的現(xiàn)金才能做為現(xiàn)金來付款，不能坐支現(xiàn)金（既：不能從收取的現(xiàn)金中不存入銀行，直接又現(xiàn)金付款）。對于有些要先付款后給發(fā)票的業(yè)務(wù)，可以先借款，后拿費用單據(jù)沖帳。公司流動資金不夠時，可以和個人借款，公司向個人借款時，必須要開收據(jù)給個人。公司歸還個人的借款時，個人寫領(lǐng)款單付訖。從公司借備用金，公司打款到個人卡中，從個人卡中支付各項款項，要拿付款單據(jù)到公司報銷沖帳。對于取得的各種發(fā)票單據(jù)，必須是正規(guī)發(fā)票、取得發(fā)票上的單位名稱必須是本企業(yè)名稱、絕對不能開個人名稱、取得的發(fā)票上要蓋有對方單位章、發(fā)票上大小寫金額必須一致。公司年月日