【正文】 的資產(chǎn)負(fù)債情況、基金的投資收益分配情況、基金承擔(dān)的費(fèi)用和業(yè)績報(bào)酬安排、可能存在的利益沖突；涉及私募基金管理業(yè)務(wù)、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的重大訴訟、仲裁；中國證監(jiān)會(huì)以及基金業(yè)協(xié)會(huì)規(guī)定的影響投資者合法權(quán)益的其他重大信息。公司應(yīng)當(dāng)在基金合同中明確公司向投資者進(jìn)行信息披露的內(nèi)容、披露頻度、披露方式、披露責(zé)任以及信息披露渠道等事項(xiàng)。第十二條 公司在披露基金信息時(shí)，不得存在以下行為：公開披露或者變相公開披露；虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；對(duì)投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測；違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)；登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；采用不具有可比性、公平性、準(zhǔn)確性、權(quán)威性的數(shù)據(jù)來源和方法進(jìn)行業(yè)績比較，任意使用“業(yè)績最佳”、“規(guī)模最大”等相關(guān)措辭；法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)和基金業(yè)協(xié)會(huì)禁止的其他行為。第十三條 向境內(nèi)投資者募集的基金信息披露文件應(yīng)當(dāng)采用中文文本，應(yīng)當(dāng)盡量采用簡明、易懂的語言進(jìn)行表述。同時(shí)采用外文文本的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證兩種文本內(nèi)容一致。兩種文本發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)。第十四條 公司信息披露的內(nèi)容包括經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告、中國律師事務(wù)所出具的法律意見書和季度、和重大事項(xiàng)信息報(bào)送。第十五條 公司信息報(bào)送重大事項(xiàng)的內(nèi)容包括：主體資格證明文件變更、重大違法違規(guī)情況、主要投資基金類型及相關(guān)業(yè)務(wù)變更、高管人員變更、基金經(jīng)理本文本由國泰君安資產(chǎn)托管部撰寫,僅供私募基金管理人在制訂相關(guān)內(nèi)控制度時(shí)參考。私募基金管理人應(yīng)從自身實(shí)際出發(fā),審慎、專業(yè)地進(jìn)行自身內(nèi)控體系的規(guī)范建設(shè)。XXX公司內(nèi)部制度辦法變更、實(shí)際控制人變更、股東變更和公司依法解散、撤銷、破產(chǎn)等事項(xiàng)。第十六條 公司信息更新的內(nèi)容包括：上一年相關(guān)財(cái)務(wù)信息、公司基本資料變更、公司重大事項(xiàng)和違規(guī)失信情況表和公司基金從業(yè)人員情況報(bào)表等事項(xiàng)。第十七條 公司應(yīng)當(dāng)妥善保存公司信息和基金信息相關(guān)文件及資料，確保信息的完整、連續(xù)、準(zhǔn)確和可追溯，基金信息保存期限自基金清算終止之日起不得少于10年，公司信息保存期限自報(bào)送之日起不得少于10年。第四章 基金信息披露的具體要求第十八條 基金募集期間，基金的宣傳推介材料（如招募說明書）內(nèi)容應(yīng)當(dāng)如實(shí)披露基金產(chǎn)品的基本信息，與基金合同保持一致。如有不一致，應(yīng)當(dāng)向投資者特別說明。第十九條 基金募集期間，應(yīng)當(dāng)在宣傳推介材料（如招募說明書）中向投資者披露如下信息：（一）基金的基本信息：基金名稱、基金架構(gòu)（是否為母子基金、是否有平行基金）、基金類型、基金注冊(cè)地（如有）、基金募集規(guī)模、最低認(rèn)繳出資額、基金運(yùn)作方式（封閉式、開放式或者其他方式）、基金的存續(xù)期限、基金聯(lián)系人和聯(lián)系信息、基金托管人（如有）；（二）基金管理人基本信息：基金管理人名稱、注冊(cè)地/主要經(jīng)營地址、成立時(shí)間、組織形式、基金管理人在中國基金業(yè)協(xié)會(huì)的登記備案情況；（三）基金的投資信息：基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資方向、業(yè)績比較基準(zhǔn)（如有）、風(fēng)險(xiǎn)收益特征等；（四）（如有）；（五）（六）基金估值政策、程序和定價(jià)模式；基金合同的主要條款：出資方式、收益分配和虧損分擔(dān)方式、管基金的募集期限：應(yīng)載明基金首輪交割日以及最后交割日事項(xiàng)理費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)提方式、基金費(fèi)用承擔(dān)方式、基金業(yè)務(wù)報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告提交制度等；本文本由國泰君安資產(chǎn)托管部撰寫,僅供私募基金管理人在制訂相關(guān)內(nèi)控制度時(shí)參考。私募基金管理人應(yīng)從自身實(shí)際出發(fā),審慎、專業(yè)地進(jìn)行自身內(nèi)控體系的規(guī)范建設(shè)。XXX公司內(nèi)部制度辦法（七）（八）（九）第二十條 基金的申購與贖回安排；基金管理人最近三年的誠信情況說明； 其他事項(xiàng)?；疬\(yùn)作期間，公司對(duì)于單只私募證券投資基金管理規(guī)模金額達(dá)到5000萬元以上的，應(yīng)當(dāng)持續(xù)在每月結(jié)束后5個(gè)工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值信息。第二十一條 基金運(yùn)作期間，公司應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起10個(gè)工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)以及投資組合情況等信息。第二十二條 基金運(yùn)作期間，公司應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起4個(gè)月以內(nèi)向投資者披露以下信息：(一)(二)(三)(四)報(bào)告期末基金凈值和基金份額總額； 基金的財(cái)務(wù)情況；基金投資運(yùn)作情況和運(yùn)用杠桿情況；投資者賬戶信息，包括實(shí)繳出資額、未繳出資額以及報(bào)告期末所持有基金份額總額等；(五)(六)投資收益分配和損失承擔(dān)情況；基金管理人取得的管理費(fèi)和業(yè)績報(bào)酬，包括計(jì)提基準(zhǔn)、計(jì)提方式和支付方式；(七)第二十三條 投資者披露：(一)(二)(三)(四)基金名稱、注冊(cè)地址、組織形式發(fā)生變更的； 投資范圍和投資策略發(fā)生重大變化的； 變更基金管理人或托管人的；管理人的法定代表人、執(zhí)行事務(wù)合伙人（委派代表）、實(shí)際控制人發(fā)生變更的；本文本由國泰君安資產(chǎn)托管部撰寫,僅供私募基金管理人在制訂相關(guān)內(nèi)控制度時(shí)參考。私募基金管理人應(yīng)從自身實(shí)際出發(fā),審慎、專業(yè)地進(jìn)行自身內(nèi)控體系的規(guī)范建設(shè)?；鸷贤s定的其他信息?；鸢l(fā)生以下重大事項(xiàng)的，公司應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定及時(shí)向XXX公司內(nèi)部制度辦法(五)(六)(七)(八)(九)(十)(十一)(十二)觸及基金止損線或預(yù)警線的； 管理費(fèi)率、托管費(fèi)率發(fā)生變化的； 基金收益分配事項(xiàng)發(fā)生變更的； 基金觸發(fā)巨額贖回的； 基金存續(xù)期變更或展期的； 基金發(fā)生清盤或清算的； 發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的；基金管理人、實(shí)際控制人、高管人員涉嫌重大違法違規(guī)行為或正在接受監(jiān)管部門或自律管理部門調(diào)查的；(十三)涉及私募基金管理業(yè)務(wù)、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的重大訴訟、仲裁；(十四)基金合同約定的影響投資者利益的其他重大事項(xiàng)。第五章 公司信息報(bào)送的具體要求第二十四條 公司應(yīng)當(dāng)通過私募基金登記備案系統(tǒng)及時(shí)履行私募基金管理人季度、和重大事項(xiàng)信息報(bào)送更新等信息報(bào)送義務(wù)。第二十五條 公司應(yīng)當(dāng)于每四月底之前，通過私募基金登記備案系統(tǒng)填報(bào)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告。第二十六條 公司申請(qǐng)變更控股股東、變更實(shí)際控制人、變更法定代表人執(zhí)行事務(wù)合伙人等重大事項(xiàng)或中國基金業(yè)協(xié)會(huì)審慎認(rèn)定的其他重大事項(xiàng)的，應(yīng)提交《私募基金管理人重大事項(xiàng)變更專項(xiàng)法律意見書》。第六章 信息披露事務(wù)管理第二十七條 公司應(yīng)根據(jù)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)和基金業(yè)協(xié)會(huì)的規(guī)定，針對(duì)信息披露工作建立明確的制作、審核、報(bào)送、披露流程和備查方案，并嚴(yán)格落實(shí)執(zhí)行。第二十八條 信息披露負(fù)責(zé)人為公司信息披露事項(xiàng)的總協(xié)調(diào)人，負(fù)責(zé)公司信息披露事項(xiàng)的總體規(guī)劃和組織安排，并就信息披露事項(xiàng)接受監(jiān)管部門和自律機(jī)構(gòu)的監(jiān)督指導(dǎo)，代表公司回復(fù)媒體或投資者針對(duì)信息披露工作的問題或質(zhì)詢。本文本由國泰君安資產(chǎn)托管部撰寫,僅供私募基金管理人在制訂相關(guān)內(nèi)控制度時(shí)參考。私募基金管理人應(yīng)從自身實(shí)際出發(fā),審慎、專業(yè)地進(jìn)行自身內(nèi)控體系的規(guī)范建設(shè)。XXX公司內(nèi)部制度辦法第二十九條 信息披露負(fù)責(zé)人對(duì)制作的信息披露事項(xiàng)的及時(shí)性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)，如有需要托管人復(fù)核的內(nèi)容，信息披露負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)提交托管人進(jìn)行復(fù)核。第三十條 公司合規(guī)與風(fēng)控負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對(duì)信息披露文件進(jìn)行審核，確保其形式、內(nèi)容符合法定規(guī)范，并對(duì)相關(guān)工作流程的合規(guī)性以及員工在信息披露工作過程中履行職責(zé)、遵守法規(guī)制度的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。第三十一條 經(jīng)審核確定的信息披露文件應(yīng)由信息披露負(fù)責(zé)人或者指定專人根據(jù)法規(guī)與基金合同的約定，按照規(guī)定的時(shí)間、方式及其他要求予以報(bào)送和披露。如在不同渠道披露，應(yīng)確保文本的正確、統(tǒng)一、規(guī)范。第三十二條 信息披露負(fù)責(zé)人完成基金信息披露工作后，負(fù)責(zé)信息披露文本的歸檔和保管等工作。第三十三條 相關(guān)部門和人員應(yīng)密切配合，認(rèn)真負(fù)責(zé)地做好信息披露工作，切實(shí)防范和避免出現(xiàn)以下合規(guī)性問題：(一)(二)(三)(四)(五)(六)(七)信息披露文件不符合法規(guī)規(guī)定的內(nèi)容與格式要求或編報(bào)規(guī)則； 未按規(guī)定履行信息披露文件的報(bào)送義務(wù)；信息披露文件存在欺詐、誤導(dǎo)、重大遺漏或其他法規(guī)明令禁止； 未能及時(shí)履行法規(guī)規(guī)定的重大事項(xiàng)臨時(shí)披露義務(wù)； 在不同渠道上披露的同一信息內(nèi)容不一致； 未按本制度規(guī)定的要求進(jìn)行審核即進(jìn)行披露；其他違反法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)和基金業(yè)協(xié)會(huì)及公司制度的行為。如因相關(guān)部門或人員的失職或疏忽導(dǎo)致出現(xiàn)上述問題、并給公司造成不良影響的，應(yīng)嚴(yán)肅追究相關(guān)人員的責(zé)任。第七章 保密措施第三十四條 在信息披露工作流程中，各相關(guān)部門應(yīng)盡量控制因工作職責(zé)接觸未公開披露信息的人員。本文本由國泰君安資產(chǎn)托管部撰寫,僅供私募基金管理人在制訂相關(guān)內(nèi)控制度時(shí)參考。私募基金管理人應(yīng)從自身實(shí)際出發(fā),審慎、專業(yè)地進(jìn)行自身內(nèi)控體系的規(guī)范建設(shè)。XXX公司內(nèi)部制度辦法第三十五條 信息披露經(jīng)辦人員及其他因工作關(guān)系接觸到未公開披露信息的人員負(fù)有保密義務(wù)，嚴(yán)禁以此為自己或他人謀取不正當(dāng)利益。第三十六條 當(dāng)信息披露負(fù)責(zé)人發(fā)現(xiàn)或得知尚未披露的信息已經(jīng)被泄漏并可能造成重大影響時(shí)，應(yīng)當(dāng)采取提前進(jìn)行披露等必要措施，以降低可能帶來的負(fù)面影響。其他人員發(fā)現(xiàn)尚未披露的信息已經(jīng)被泄漏并可能造成重大影響時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告信息披露負(fù)責(zé)人。第三十七條 由于有關(guān)人員的失職，導(dǎo)致信息泄漏，給公司造成嚴(yán)重影響或損失時(shí)，應(yīng)對(duì)該責(zé)任人給予批評(píng)、警告等處分，涉及經(jīng)濟(jì)賠償?shù)膽?yīng)相應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。第八章 附則第三十八條 相關(guān)法律法規(guī)變化而導(dǎo)致本制度規(guī)定與法律法規(guī)規(guī)定不一致的，以相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定為準(zhǔn)。第三十九條 第四十條 本制度由公司負(fù)責(zé)解釋及修訂。本制度自發(fā)布之日起施行。本文本由國泰君安資產(chǎn)托管部撰寫,僅供私募基金管理人在制訂相關(guān)內(nèi)控制度時(shí)參考。私募基金管理人應(yīng)從自身實(shí)際出發(fā),審慎、專業(yè)地進(jìn)行自身內(nèi)控體系的規(guī)范建設(shè)。