改善財(cái)務(wù)部工作-資料下載頁(yè)
2024-11-09 05:41本頁(yè)面
【正文】 總經(jīng)理如實(shí)反映酒店經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支情況，正確及時(shí)的提供管理信息，作為改善酒店經(jīng)營(yíng)管理決策的依據(jù)酒店財(cái)務(wù)管理制度及崗位職責(zé)為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，適應(yīng)激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)要求，提高企業(yè)效益，實(shí)現(xiàn)企業(yè)上心臺(tái)階，根據(jù)由管會(huì)計(jì)法規(guī)定和本公司實(shí)際，特制定如下制度：一、總原則：⑴司各員工必須遵紀(jì)守法從公司整理利益出發(fā)，相互協(xié)作；⑵司各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門必須相互銜接，各負(fù)其責(zé)；⑶須做到錢帳分管，賬物分管，手續(xù)齊全；⑷手每項(xiàng)業(yè)務(wù)必須簽字，“簽字”就是牽制二、材料采購(gòu)制度：⑴材料倉(cāng)庫(kù)既保證生產(chǎn)需要，又無(wú)積壓，采購(gòu)費(fèi)用??；⑵每次采購(gòu)必先由倉(cāng)管向部門申請(qǐng)⑶采購(gòu)部門根據(jù)申請(qǐng)打訂單（三份），送財(cái)務(wù)部審核，經(jīng)理審批方可向客戶聯(lián)系采購(gòu)；⑷采購(gòu)人員必須保證材料及時(shí)、保質(zhì)、保量、價(jià)優(yōu)到位并能取得增值稅票；⑸材料進(jìn)入酒店以后，倉(cāng)庫(kù)必須及時(shí)清點(diǎn)數(shù)量，質(zhì)量管理部門驗(yàn)收質(zhì)量合格后，倉(cāng)庫(kù)填制入庫(kù)單有關(guān)人員簽字送財(cái)務(wù)部門，倉(cāng)管人員及時(shí)登記入賬；⑹供應(yīng)商必須提供請(qǐng)款單、發(fā)票、我司訂單、經(jīng)財(cái)務(wù)部審核、經(jīng)理審批，才可付款。三、銷售業(yè)務(wù)制度：⑴銷售業(yè)務(wù)人員必須詳細(xì)登記客戶資料⑵銷售業(yè)務(wù)人員必須同客戶確認(rèn)好售價(jià)、付款方式、送貨方式以有關(guān)事項(xiàng)⑶銷售業(yè)務(wù)人員給客戶價(jià)格優(yōu)惠必須經(jīng)經(jīng)理審批，并留財(cái)務(wù)部門存檔；⑷銷售業(yè)務(wù)人員必須負(fù)責(zé)客戶全程服務(wù)，包括客戶對(duì)其要求、貸款追回四、現(xiàn)金管理制度：⑴現(xiàn)金管理必須遵循錢帳分管，錢票分管原則，會(huì)計(jì)管賬票，出納管錢⑵每項(xiàng)現(xiàn)金收入必須由會(huì)計(jì)開(kāi)據(jù)票據(jù)，出納收現(xiàn)，并在票上簽字蓋上“現(xiàn)金收訖”戳記⑶現(xiàn)金收款票據(jù)必須設(shè)置多聯(lián)，客戶、會(huì)計(jì)、出納、經(jīng)辦人分別一聯(lián)，以便核對(duì)⑷出納必須確保現(xiàn)金的安全，防止遺失、偷竊⑸出納必須根據(jù)經(jīng)辦人簽字、會(huì)計(jì)審核經(jīng)理審批的憑據(jù)付款；⑹出納必須及時(shí)登記現(xiàn)金日記賬、核對(duì)收入、支出、余額并與實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金相符，做的日清日結(jié)束；⑺出納不得擅自借款給員工，借款必須有總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，并不得超過(guò)規(guī)定限額⑻月底會(huì)計(jì)同出納核對(duì)現(xiàn)金余額和銀行存款余款，做到賬賬相符、賬實(shí)相符五、成本控制制度：⑴各部門員工必須有很強(qiáng)的成本意識(shí)，不斷提高自己的生產(chǎn)技術(shù)水平，節(jié)約材料，提高速度，保證產(chǎn)品質(zhì)量；⑵會(huì)計(jì)要同其他部門制度每年每種產(chǎn)品的成本計(jì)劃，材料耗材用定額，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)；⑶材料入庫(kù)保管人員立即同生產(chǎn)人員組織驗(yàn)收，清點(diǎn)數(shù)量，檢查質(zhì)量，如有數(shù)量和質(zhì)量問(wèn)題，技術(shù)通知采購(gòu)人員和供應(yīng)商；⑷材料入庫(kù)技術(shù)由保管人員填制驗(yàn)收單，驗(yàn)收單上必須有檢查人員和保管人員同時(shí)簽字；一份三聯(lián)，及時(shí)送財(cái)務(wù)、采購(gòu)人員、并報(bào)財(cái)務(wù)部門⑸各部門需材料必須填制領(lǐng)料單，并有部門負(fù)責(zé)人簽名，并報(bào)財(cái)務(wù)部門經(jīng)理簽字后，倉(cāng)庫(kù)管理人員方可發(fā)貨⑹領(lǐng)料單一份三聯(lián)，財(cái)務(wù)部，申領(lǐng)部門，倉(cāng)庫(kù)各一聯(lián)⑺倉(cāng)庫(kù)管理人員必須立即登記材料數(shù)量式賬戶，月底抽查材料實(shí)物與帳村是否相符⑻財(cái)務(wù)部必須建立材料數(shù)量金額式二級(jí)帳控制，修理配件零星物料建立金額式二級(jí)帳控制，修理配件零星物料倉(cāng)庫(kù)可以表代帳，月底必須同倉(cāng)庫(kù)帳核對(duì)相符⑼各部門按定額用料，好過(guò)定額必須查明原因，屬于主觀因素，責(zé)任人必須承擔(dān)責(zé)任；屬客觀素調(diào)整定額⑽各部門員工必須完成規(guī)定工作量才算加班，計(jì)加班工資，未完成規(guī)定工資量加班，不計(jì)加班工資⑾員工必須有產(chǎn)品質(zhì)量意識(shí)，由于主觀因素，使產(chǎn)品質(zhì)量未能達(dá)到客戶要求，造成損失，由員工承擔(dān)責(zé)任⑿生產(chǎn)設(shè)備操作人員和維護(hù)人員必須按規(guī)程
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