【正文】 本金多層次風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源、資金資助及補(bǔ)償、受保企業(yè)及擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)控制與損失分擔(dān)、政府的協(xié)調(diào)及監(jiān)管問(wèn)題進(jìn)行規(guī)范并形成制度。第五篇：信用社如何支持中小企業(yè)發(fā)展信用社如何支持中小企業(yè)發(fā)展多年來(lái)，各級(jí)政府及農(nóng)村信用社為解決中小企業(yè)貸款難的問(wèn)題，出臺(tái)了許多政策和文件，起到了很好的指導(dǎo)作用。但是，由于種種客觀原因，中小企業(yè)貸款難問(wèn)題還沒(méi)有徹底解決，中小企業(yè)貸款難的原因是什么?怎么解決?根據(jù)調(diào)查了解的情況，談?wù)勛约旱南敕?。一、影響農(nóng)村信用社支持中小企業(yè)發(fā)展的主要因素從農(nóng)村信用社方面看：一是中小企業(yè)的資本金小，經(jīng)營(yíng)波動(dòng)大，風(fēng)險(xiǎn)大，逃廢債務(wù)多，農(nóng)村信用社信貸資金流失嚴(yán)重，造成農(nóng)村信用社信貸營(yíng)銷(xiāo)品種單一，對(duì)中小企業(yè)只開(kāi)展擔(dān)保貸款，不發(fā)放信用貸款，限制了貸款投放。根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定：”經(jīng)貸款審查、評(píng)估，確認(rèn)借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔(dān)保?！钡趯?shí)際執(zhí)行過(guò)程中，一刀切只發(fā)放擔(dān)保貸款，制約了優(yōu)良企業(yè)貸款需求，不利于優(yōu)良企業(yè)通過(guò)農(nóng)村信用社融資渠道加速發(fā)展。二是中小企業(yè)規(guī)模小，管理水平低，計(jì)劃性較差，對(duì)貸款常常要得急、頻率高，而單筆貸款數(shù)額又較小，但貸款的項(xiàng)目考察、貸款審查等程序一點(diǎn)不能少，且較難把握其貸款用途，這既加大了農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)成本，也使貸款管理難度增加。而在目前農(nóng)村信用社信貸管理中，貸款發(fā)放的責(zé)任人貸款收回后，獎(jiǎng)勵(lì)很少，或者沒(méi)有獎(jiǎng)勵(lì)；但是到期不能收回，處罰過(guò)重，對(duì)貸款第一責(zé)任人實(shí)行終身責(zé)任制，影響了信貸員信貸投放的積極性。三是資產(chǎn)保全難。中小企業(yè)尤其是一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，私營(yíng)企業(yè)，資產(chǎn)負(fù)債率相對(duì)較高，農(nóng)村信用社貸款無(wú)法采用抵押方式實(shí)行保全，較好的第三方擔(dān)保又難以找到，給農(nóng)村信用社提供相關(guān)金融服務(wù)帶來(lái)困難。另一方面，各地至今仍沒(méi)有建立有效的中小企業(yè)貸款擔(dān)保，保險(xiǎn)機(jī)制以及正常的呆賬貸款核銷(xiāo)機(jī)制，也使貸款保全難度很大。是受過(guò)去鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款損失大、企業(yè)逃廢債現(xiàn)象比較嚴(yán)重的影響，農(nóng)村信用社對(duì)中小企業(yè)存在”惜貸“懼貸””的心理。從企業(yè)方面來(lái)看：一是部分中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理不規(guī)范、不透明，農(nóng)村信用社無(wú)法評(píng)級(jí)授信進(jìn)行貸款支持。二是部分中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)法律文書(shū)不完，無(wú)法辦理抵押擔(dān)保。三是部分中小企業(yè)主觀念落后，缺乏主動(dòng)與農(nóng)村信用社溝通的理念，習(xí)慣小規(guī)模生產(chǎn)條件下的民間籌資，對(duì)農(nóng)村信用社貸款的要求和程序不理解，嫌麻煩。四是部分中小企業(yè)科技含量低，生產(chǎn)管理落后，產(chǎn)品銷(xiāo)售前景暗淡，利潤(rùn)率低，不符合信貸扶持條件。從社會(huì)中介服務(wù)方面來(lái)看：一是中小企業(yè)融資擔(dān)保體系不健全。二是中小企業(yè)信用體系不健全。三是法律服務(wù)軟弱，對(duì)中小企業(yè)惡意逃廢金融債權(quán)的約束不夠。二、關(guān)于農(nóng)村信用社支持中小企業(yè)發(fā)展的幾點(diǎn)建議：制定選擇中小企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)。一是要選擇產(chǎn)權(quán)清晰、管理規(guī)范的中小企業(yè)。二是重視對(duì)企業(yè)法人代表的考察，要對(duì)其信譽(yù)、個(gè)人品質(zhì)、經(jīng)營(yíng)管理能力等方面做盡可能全面的最解。三要選擇有一定規(guī)模、效益好的企業(yè)。所選擇的企業(yè)原則上要求資產(chǎn)負(fù)債率低于65％，所有者權(quán)益不低于200萬(wàn)元，有較高的盈利能力。四要注意對(duì)企業(yè)產(chǎn)品市場(chǎng)和科技含量的分析。要把企業(yè)上規(guī)模、產(chǎn)品有市場(chǎng)、發(fā)展?jié)摿Υ蟮闹行∑髽I(yè)作為信貸傾斜的對(duì)象，限制對(duì)一般加工工業(yè)和低小平企業(yè)的信貸支持。五要針對(duì)中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)較單一，產(chǎn)品生產(chǎn)周期短，經(jīng)營(yíng)情況變化快的特點(diǎn)，以發(fā)展的眼光、動(dòng)態(tài)的觀點(diǎn)及時(shí)調(diào)整優(yōu)化中小企業(yè)客戶群體。切實(shí)加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范工作。具體要掌握三個(gè)環(huán)節(jié)：一是加大對(duì)中小企業(yè)抵押貸款的比重。要盡量實(shí)行抵、質(zhì)押物，并嚴(yán)格按《擔(dān)保法》有關(guān)規(guī)定辦理好有關(guān)手續(xù)；除用企業(yè)的房產(chǎn)、設(shè)備依法作抵押外，可要求企業(yè)的法人代表或企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子的主要成員以其私有存單、房產(chǎn)作抵押。二是對(duì)企業(yè)的貸前調(diào)查一定要細(xì)致全面，不僅要掌握企業(yè)財(cái)務(wù)、產(chǎn)品市場(chǎng)狀況，而且要調(diào)查了解企業(yè)法人代表的整體素質(zhì)。三要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)貸后檢查工作。要積極參與企業(yè)的改制工作，參與企業(yè)資產(chǎn)重組、兼并收購(gòu)、資金管理等服務(wù)，確保企業(yè)改制規(guī)范動(dòng)作，最大限度地保全農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)。對(duì)中小企業(yè)實(shí)施全方位金融服務(wù)。農(nóng)村信用社要運(yùn)用自身的優(yōu)勢(shì)，想中小企業(yè)所想，急中小企業(yè)所急，制定切實(shí)可行的服務(wù)措施。把對(duì)中小企業(yè)支持從原來(lái)以信貸支持為主向信貸與其它金融服務(wù)并重方向轉(zhuǎn)變。在金融服務(wù)上，可以為企業(yè)轉(zhuǎn)制牽線搭橋，為企業(yè)提供金融政策、利率和信息工具，對(duì)符合條件的中小企業(yè)開(kāi)辦承兌匯票、貼現(xiàn)、信用證、保函等，擴(kuò)大間接投入；要加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的開(kāi)戶、結(jié)算、提現(xiàn)、銷(xiāo)售資金、還本付息等進(jìn)行監(jiān)督，杜絕其資金體外循環(huán)。適當(dāng)下放基層金融機(jī)構(gòu)貸款審批權(quán)限，實(shí)行等級(jí)授信授權(quán)有機(jī)統(tǒng)一。按照標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格把關(guān)，確保等級(jí)授信的可靠性和準(zhǔn)確性。對(duì)中小企業(yè)評(píng)級(jí)授信后，在授信額度內(nèi)給農(nóng)村信用社充分的貸款發(fā)放權(quán)。這樣既能堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)、從嚴(yán)評(píng)級(jí)授信、降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，又能減少貸款審批環(huán)節(jié)、加快審批速度，適應(yīng)中小企業(yè)貸款需求小額、多次、快速的特點(diǎn)。選擇多種形式投放貸款，解決中小企業(yè)合理的資金需要。在有效防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，積極探索和開(kāi)展多種擔(dān)保形式，發(fā)放多種低風(fēng)險(xiǎn)的貸款。對(duì)中小企業(yè)既要開(kāi)展擔(dān)保貸款，也要適當(dāng)發(fā)放信用貸款，還可探索開(kāi)展稅款返還擔(dān)保、股票股權(quán)抵押、保單抵押、債券抵押、應(yīng)收貨款抵押，其它權(quán)益抵押等多種貸款形式。把中小企業(yè)信貸計(jì)劃作為農(nóng)村信用社信貸工作的重要組成部分。要針對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)民營(yíng)化中小企業(yè)為主體的實(shí)際，把農(nóng)村信用社工作重點(diǎn)逐步轉(zhuǎn)向?yàn)橹行∑髽I(yè)服務(wù)，建立專(zhuān)門(mén)的中小企業(yè)信貸營(yíng)銷(xiāo)機(jī)構(gòu)，配備專(zhuān)門(mén)人員。同時(shí)，農(nóng)村信用社當(dāng)年新增存款的—定比例，如50％，作為各地支持中小企業(yè)信貸資金的主要來(lái)源，這樣既可調(diào)動(dòng)農(nóng)村信用社組織存款的積極性，加大對(duì)中小企業(yè)的支持力度，強(qiáng)化區(qū)域經(jīng)濟(jì)的扶持，充分解決改制企業(yè)下崗職工再就業(yè)的問(wèn)題；又可以防止貸款過(guò)度向大城市、大企業(yè)、大項(xiàng)目集中，造成金融風(fēng)險(xiǎn)集中。健全中小企業(yè)社會(huì)化服務(wù)體系。成立中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，充實(shí)資本金，完善運(yùn)作機(jī)制。以財(cái)政出資為主，吸納中小企業(yè)入股，不以盈利為目標(biāo)，以服務(wù)中小企業(yè)為宗旨。避免行政十預(yù)，實(shí)行市場(chǎng)化運(yùn)作，減少擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。建立中小企業(yè)信用咨詢機(jī)構(gòu)，健全中小企業(yè)信用檔案，為相關(guān)部門(mén)提供中小企業(yè)全方位、多視角信用狀況有償咨詢，大力開(kāi)展信用環(huán)境治理工作，凈化社會(huì)信用環(huán)境，加大對(duì)惡意逃廢債務(wù)的懲處力度，特別是要發(fā)揮法律強(qiáng)制作用，讓失信者付出成倍的代價(jià)，形成不愿失信、不敢失信的機(jī)制和制度。