【正文】 除新疆區(qū)域外，因故乘坐飛機的，按照不超過直線火車硬席臥鋪標準報銷，多支部分自理。 公司職工療養(yǎng)報銷規(guī)定 由公司職工本人提出療養(yǎng)申請，經本單位負責人同意，并報公司工會部門批準后，由各單位根據(jù)工作情況安排療養(yǎng)人員和時間，除省級以上勞模外，凡療養(yǎng)過的職工不再重復安排療養(yǎng)。每期療養(yǎng)期限(包括途中)為14天。、食宿、療養(yǎng)路線、療養(yǎng)地點可由個人自行安排，部門可協(xié)商安排夫妻同時療養(yǎng)。、伙食補助費、交通費、其他雜費等，共計1500元，實行一次包干、超支自理的辦法。療養(yǎng)人員回來后，憑主要交通費單據(jù)，填制差旅費報銷單，到公司工會部門辦理包干費報銷手續(xù)。 臨時出國人員費用開支標準 公司人員臨時到一公司國外項目工地出差的，在境外期間，發(fā)生的住宿費在財政部[2001]73號文件規(guī)定的標準之內予以報銷。，伙食費依照[2001]73號文件規(guī)定的標準，按離、抵我國國境之日計算每次出差20天以內的，全部發(fā)放給個人包干使用；超過20天時，除在境外往返途中，按標準發(fā)放伙食費外，在項目工地期間，伙食費補貼標準依照一公司關于該境外項目的補貼辦法執(zhí)行。，除在境外往返途中，按標準發(fā)放伙食費外，在項目工地期間，伙食費補貼標準依照一公司關于該境外項目的補貼辦法執(zhí)行。、郵電、辦公用品和必要的小費支出等項目。公司人員到一公司境外項目工地出差的，除在境外往返途中，按標準發(fā)放公雜費外，在項目工地期間，不發(fā)放公雜費。、學習臨時出國的，在境外期間，除在境外往返途中，按標準發(fā)放公雜費外，學習期間和設備安裝期間，不按標準發(fā)放公雜費。 其他、學習考察、產品推廣、產品售后服務等因公臨時出國的，在境外期間的伙食費、公雜費、國際旅費、住宿費等費用開支管理，除上述規(guī)定外，全部依照財政部[2001]73號關于《臨時出國人員費用開支標準和管理辦法的規(guī)定》執(zhí)行。：臨時因公出國人員需要借支備用金的，備用金的領取和償還，全部使用人民幣進行清算，還款時因人民幣匯率變動引起的匯兌凈損益，由個人負擔。 附則。 本辦法由集團公司財務部負責修改及解釋，各子分公司可以根據(jù)該辦法，制定相應的管理辦法，但不得超過本辦法所規(guī)定的相關標準，報財務部批準后施行。無 第四篇：差旅費報銷管理辦法劉營職中差旅費報銷管理制度為保證全校教職員工因公出差的實際需要，進一步規(guī)范差旅費開支的項目及標準，根據(jù)三財行《2014》60號文件精神，特制定本制度。教職員工應充分利用現(xiàn)代通訊網絡技術辦理外地公務，盡量控制公務出差，縮短出差時間，減少出差次數(shù)。確需因公務出差須填報“三臺縣學校出差、學習、培訓派遣單”，經分管領導同意，報校長批準，否則，不報銷差旅費。出差人員的差旅費，按“交通費憑票據(jù)實報銷（市外），住宿費限額憑據(jù)報銷（市外），伙食補助費、市內交通費、通訊費包干使用”的辦法報銷。住宿費報銷辦法①住宿費限額控制標準：以三財行《2014》60號文件規(guī)定標準為準，據(jù)實報銷。②出差住宿費在規(guī)定的限額標準內憑據(jù)報銷，實際住宿費超過限額標準的部分自理，不予報銷。③出差人員由接待單位免費提供住宿或住在親友家的，不予報銷住宿費。④學校委派外出學習、培訓人員的住宿費以學習、培訓舉辦單位出示的發(fā)票為準報銷，但不得超出第4條第①款的規(guī)定，若舉辦單位免費提供住宿的，按第4條③款執(zhí)行。交通費報銷辦法①出差人員乘坐火車、汽車、輪船、飛機或其它交通工具（不含租用出租車）的交通費據(jù)實報銷。出差人員未經校長批準一律不得乘坐飛機、火車軟臥、輪船頭等艙，也不得租用出租車。②出差期間市內交通費按以三財行《2014》60號文件規(guī)定標準包干使用。③到外地參加會議和被學校委派學習培訓的人員在會期和學習培訓期間不報市內交通費。④自帶交通工具或由接待單位提供交通工具的出差人員不報市內交通費。出差人員的伙食費補助辦法①縣城外出差伙食補助（不分途中和住勤）每人每天補助標準為：以三財行《2014》60號文件規(guī)定標準為準。②經學校研究，校長同意參加各種短期學習的培訓人員，按照培訓文件報銷。③學生外出培訓和學生實習就業(yè)的帶隊駐點教師，往返培訓點和實習就業(yè)點的旅差費按學校旅差費標準報銷。駐點住宿由學校與培訓點和實習就業(yè)單位聯(lián)系解決。出差人員公雜費報銷辦法①以三財行《2014》60號文件規(guī)定標準為準。②參加各種短期學習和培訓的人員，除補助往返學習和培訓地點兩天的通訊費外，學習期間不報銷公雜費。出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費和住宿費用由個人自理，且不發(fā)繞道期間的出差伙食補助費、市內交通費和通訊補助費。出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀而開支的一切費用均由個人自理。差旅費報銷計費時間計算，上午12：00前才應回單位、上午12：00后才應離開單位，當天按半天計。1及時報銷差旅費，原則上回校當周內報銷。報銷時需附上出差前審批的派遣單，會議、培訓需附上相關文件，符合出差時間和起止地的正式車票、船票、機票，符合出差時間和地點的住宿發(fā)票，培訓須附上培訓學時證明復印件。由分管領導審核，校長審批，總務處報賬。未盡事宜以三財行《2014》60號文件規(guī)定標準為準。最終解釋權歸學校財經領導小組。三臺縣劉營職業(yè)高級中學校2016/12/24第五篇：業(yè)務招待費報銷制度業(yè)務招待費報銷制度為了有效控制公司的業(yè)務招待費支出，節(jié)約成本費用，提高工作積極性，提高公司的經營管理水平，特制定本制度。（一）業(yè)務招待費用支出范圍第一條 業(yè)務費：指招待來訪客戶所需的茶葉、煙、水果、飲料以及贈送客戶(特定對象)的紀念品等而發(fā)生的費用；第二條 招待費：只因工作需要招待有關人員發(fā)生的就餐費、娛樂費以及宴請客人、客戶（包括工作餐）的酒水、煙及食品等費用。（二）業(yè)務招待費的使用原則：第三條 業(yè)務招待費應堅決貫徹“態(tài)度熱情，費用從簡”的原則。第四條 業(yè)務招待費嚴格執(zhí)行規(guī)定限額和招待標準，嚴格執(zhí)行分檔次接待原則，控制非業(yè)務性接待，嚴禁隨意進行業(yè)務招待，特殊情況需說明原因，經請示分管領導同意后方可進行招待，否則財務部門不予報銷。第五條 嚴禁發(fā)生隨意招待現(xiàn)象，除公司領導外。業(yè)務招待發(fā)生前要向部門領導申請，包括招待單位、人數(shù)、時間、地點、陪同人員等，隆重或重大的業(yè)務招待由部門領導請示公司分管領導同意后方可安排。緊急情況下需口頭請示同意后，方可進行業(yè)務招待，但事后要履行審批手續(xù)，否則，財務部門不予報銷。第六條 接待用餐時，嚴格控制陪客人數(shù)，實行對口接待。原則上陪客人數(shù)不得超過對方人數(shù)。（三）業(yè)務招待費的審批程序第七條 業(yè)務招待費的支出實行“預先申請，據(jù)實報銷”的管理方式。第八條 業(yè)務招待費的審批權限（1）業(yè)務費的審批權限：一律由對口部門或行政人事部填寫《業(yè)務招待申請審批單》，其他部門和個人一律不得安排。（2）招待費的審批權限：公司分管領導審批單次10000元（含酒水）以內限額的招待費，公司總經理審批單次10000元以上限額的招待費。第九條 招待費又分為工作餐和客餐兩種：工作餐即指平時員工加班的就餐以及相關部門工作人員前來公司辦理業(yè)務臨時就餐；客餐指除工作餐外，專門為宴請客人的就餐及酒水。第十條 工作餐及客餐招待的審批程序（1）工作餐的審批程序：加班部門或對口接待部門負責人填寫《業(yè)務招待申請審批單》，詳細注明招待的事由、參加人員以及人數(shù)，經分管領導簽字批準后，由行政人事部安排用餐或對口接待部門相關人員陪同客人用餐。（2）客餐招待的審批程序：由對口接待部門負責人填寫《業(yè)務招待申請審批單》，詳細注明招待的事由、參加人員以及人數(shù)，經公司分管領導簽字同意后，由行政人事部確定用餐標準及膳食餐廳，并由行政人事部準備煙和酒水。（3）若需在公司餐廳進行招待的，事先由對口部門將招待的事由、參加人員以及人數(shù)告知行政人事部，再由行政人事部通知食堂作好備餐工作。（四）業(yè)務招待費的支出標準第十一條 業(yè)務費的支出標準：用于接待客人、客戶的煙、茶葉、水果、飲料等贈送客人、客戶的禮品原則上由行政人事部統(tǒng)一購買、保管、發(fā)放。（1）單次接待購買水果、飲料標準為不超過500元，隆重或重大的招待可超過500元。（2）日常接待及辦理業(yè)務用煙標準為：公司領導無限制，行政人事部和工程部30盒∕月，其他部門20盒∕月，用煙的檔次及購買由行政人事部統(tǒng)一決定購買。各部門負責人按月領取，超量不補。（3）贈送客人及客戶的禮品由公司分管領導審批，行政人事部統(tǒng)一購買辦理。（4）如果特殊情況需要單獨購買的，向行政人事部填寫《業(yè)務招待申請審批單》，并注明事由、購買的具體項目、贈送的具體對象、金額，由分管領導審批后，行政人事部購買。第十二條 招待費的支出標準（1）工作餐的標準：員工加班的工作餐，每人30元；部門及部門經理招待的工作人員，每人50元；（2）客餐的標準： 、上級機關、關聯(lián)單位主辦以上人員每餐標準為每人80元（含酒水等），酒水標準白酒控制在200元∕瓶以下，紅酒100元∕瓶以下； 、集團部門經理級別人員每餐標準為每人100元（含酒水等），酒水標準控制在白酒500元∕瓶以下，紅酒200元∕瓶以下； ；，特殊情況最多一次不能超過5瓶。如無特殊原因，客餐用煙標準每盒不超過100元，且每席用煙不得超過3盒。大型或專題會議接待用餐標準按照公司分管領導的預算執(zhí)行。（3）客餐接待本公司陪同人員需2人以上且不得超過對方人數(shù)。（4）公司總經理、常務副總經理、副總經理發(fā)生的招待費用，憑發(fā)票據(jù)實報銷。（5）客餐招待時發(fā)生的車輛費用按所安排餐廳至客人居住地出租車計價標準實報，不允許虛報及多報。（6）公司原則上不安排客人餐后娛樂等其他活動，如需安排，需請示公司分管領導同意后方可進行。第十三條 招待費支出限額：公司招待費實行按部門每月限額憑票報銷，每月累計報銷超限額部分由部門負責人承擔，結余部分不予補足。具體限額規(guī)定如下：（1）公司總經理、分管副總經理沒有限額規(guī)定（2）除總工辦每月限額15000元，行政人事部除公司性招待外與其他部門每月執(zhí)行10000元的限額規(guī)定。（五）業(yè)務招待費的報銷第十四條 經辦人須取得用餐酒店正式發(fā)票，并附上《業(yè)務招待申請審批單》，交由財務部門審核，經公司分管領導審批后方可報銷。就餐發(fā)票必須符合以下規(guī)定：（1）定額發(fā)票印章要清晰可識別，印章不清的不予報銷，未中獎的發(fā)票必須保持兌獎區(qū)完整，不可隨意撕毀，不完整的發(fā)票不予報銷。單次報銷必須為同一單位提供的發(fā)票，同面額的發(fā)票必須連號，不同次的發(fā)票可不連號。發(fā)票歸屬地與費用實際發(fā)生地必須一致。（2）手工開具的發(fā)票必須如實填寫，不得提供套開，虛開的發(fā)票，發(fā)票填寫必須規(guī)范，發(fā)票內容必須完整，不符合規(guī)定開具的發(fā)票不予報銷。（3）如遇特殊情況，不能提供同一單位且連號的發(fā)票，需寫明具體情況，由公司分管領導審批后方可報銷。（4）原則上不允許餐票代替其他單據(jù)報銷，如遇特殊情況，必須先通知財務部門，經確認后寫明情況由分管領導審批后方可報銷。（5）招待用餐超出標準部分的費用，原則上由接待人承擔，特殊情況須由經辦人說明原因，其他陪同人員證明并簽字報公司分管領導特批后方可到財務部門報銷。(6)經總經理批準的特殊招待費用據(jù)實報銷。(7)經辦人員可預先根據(jù)《業(yè)務招待申請審批單》的用餐標準，在財務部門借支餐飲費，在招待結束后2天內到財務部門報銷（節(jié)假日延順），如遇特殊原因無法在規(guī)定時間內取得正式發(fā)票，可先取得酒店出具的證明，并附上《業(yè)務招待申請審批單》，同行人員共同簽字后在財務部門報銷，事后必須取得正式發(fā)票。(8)如報銷單據(jù)不符合規(guī)定的，財務部直接將單據(jù)退回報銷人，超出一周內未做出改正的，需經總經理批準后財務部門方準予報銷。(六)罰則第十五條 接待時多報就餐人數(shù)或用餐標準，除退回報銷超標準部分金額外，另罰款5001000元。第十六條 凡公司人員弄虛作假報銷的，一經查實，除退回報銷金額外，對經辦人和當事人罰款10002000元。第十七條 公司人員虛報或多報招待費用，情節(jié)惡劣的報公司領導研究處理。第十八條 本制度由財務部負責解釋，自2013年1月1日起實施。