【正文】 核部根據(jù)工作計(jì)劃和公司授權(quán)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行常規(guī)稽核、專項(xiàng)稽核。第六十四條 稽核方式可采取資料調(diào)閱、現(xiàn)場(chǎng)稽核等。第六十五條 擔(dān)保業(yè)務(wù)常規(guī)稽核的內(nèi)容主要包括：(一)評(píng)審會(huì)意見的落實(shí)情況；(二)審批權(quán)限；(三)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；(四)各崗位職責(zé)是否分明；(五)擔(dān)保業(yè)務(wù)手續(xù)辦理的程序與記錄：被擔(dān)保人提交資料是否合規(guī)；公司內(nèi)部審批及相關(guān)資料是否齊全；各崗位各階段報(bào)告是否齊全；各類合同文本是否齊全、規(guī)范；各類崗位擔(dān)保審查意見是否清楚；各級(jí)審批人是否為有權(quán)審批人；業(yè)務(wù)的受理和辦理是否符合程序；反擔(dān)保手續(xù)是否齊全、合規(guī)；保后跟蹤檢查是否落實(shí)；五級(jí)分類是否進(jìn)行并且如實(shí)反映；1擔(dān)保展期、續(xù)貸手續(xù)是否合規(guī)；1業(yè)務(wù)資料的歸檔是否及時(shí)； 1檔案的建立與保管是否合規(guī)等。第六十六條 公司稽核部對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的現(xiàn)場(chǎng)抽查量應(yīng)不低于擔(dān)保總量的5％。第六十七條 擔(dān)保業(yè)務(wù)的專項(xiàng)檢查根據(jù)情況需要和公司管理層的安排進(jìn)行。第六十八條 公司稽核部就稽核的情況應(yīng)實(shí)事求是地起草稽核報(bào)告，報(bào)告的主要內(nèi)容應(yīng)包括：稽核的工作情況、擔(dān)保項(xiàng)目的內(nèi)容簡(jiǎn)介(包括原狀和現(xiàn)狀)、對(duì)稽核事項(xiàng)的評(píng)價(jià)和結(jié)論、內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)及原因、預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)、稽核中發(fā)現(xiàn)的問題、對(duì)問題的處理意見和整改建議等。第六十九條 稽核報(bào)告初稿應(yīng)向被稽核單位征求意見。被稽核單 位在收到稽核報(bào)告初稿后五個(gè)工作日內(nèi)，認(rèn)真填寫反饋意見交稽核部；稽核部應(yīng)對(duì)反饋意見進(jìn)行再次核查，根據(jù)核查的情況，出具結(jié)論性稽核報(bào)告上報(bào)總經(jīng)理、董事長(zhǎng)及相關(guān)部門，然后下發(fā)被稽核單位。第七十條 業(yè)務(wù)部門對(duì)稽核報(bào)告中提出的問題，及對(duì)問題的處理意見和整改建議等應(yīng)認(rèn)真進(jìn)行整改。稽核部將對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤核查。第七十一條 具體稽核辦法由公司稽核部另行制訂。第十章 擔(dān)保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)第七十二條 擔(dān)保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)包括兩部分：(一)擔(dān)保公司客戶資源信息的統(tǒng)計(jì)；(二)已承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)。第七十三條 所有報(bào)表的編制應(yīng)依照真實(shí)、完整、及時(shí)的要求進(jìn)行編制。第一節(jié) 客戶資源信息的統(tǒng)計(jì)第七十四條 建立客戶資源電子信息庫(kù)，通過收集、分類、整理、輸入信息庫(kù)對(duì)客戶資料進(jìn)行保存。第七十五條 客戶資源信息統(tǒng)計(jì)的對(duì)象包括：與本公司發(fā)生過業(yè)務(wù)往來的所有客戶(包括做成的和未做成的)的信息資料。第七十六條 己做成擔(dān)保業(yè)務(wù)的客戶信息資源由風(fēng)險(xiǎn)管理部設(shè)專人負(fù)責(zé)進(jìn)行匯總統(tǒng)計(jì)；經(jīng)過本公司受理的業(yè)務(wù)但因各種原因未做成業(yè)務(wù)或不夠本公司條件的客戶信息資源由業(yè)務(wù)受理專人負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)并建立原始手工臺(tái)帳及電子版臺(tái)帳的登記制度，且于每月月初呈交風(fēng)險(xiǎn)管 理部統(tǒng)一匯總。第七十七條 經(jīng)過本公司受理的業(yè)務(wù)但因各種原因未做成業(yè)務(wù)或不夠本公司條件的客戶信息資源的統(tǒng)計(jì)至少應(yīng)包括以下信息：客戶名稱、受理日期、申請(qǐng)金額、業(yè)務(wù)性質(zhì)、聯(lián)系人及聯(lián)系方法、客戶各項(xiàng)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)、客戶來源渠道、業(yè)務(wù)調(diào)查部門、業(yè)務(wù)發(fā)展最終狀態(tài)、未做成的原因等(相關(guān)業(yè)務(wù)資料由業(yè)務(wù)受理專人負(fù)責(zé)存檔保管)。第二節(jié) 已擔(dān)保項(xiàng)目業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)第七十八條 對(duì)已擔(dān)保項(xiàng)目業(yè)務(wù)資料原始手工臺(tái)帳及電子版臺(tái)帳的登記制度。登記的方法可以根據(jù)不同部門和不同業(yè)務(wù)種類進(jìn)行分類：登記的內(nèi)容包括：日期、企業(yè)名稱、項(xiàng)目名稱、幣種和金額、期限(起始日及到期日)、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、放款銀行、反擔(dān)保措施、反擔(dān)保措施的落實(shí)情況、項(xiàng)目經(jīng)理(主辦、協(xié)辦)、評(píng)審員、放款日、用款情況、保后監(jiān)管日期、解除擔(dān)保責(zé)任的日期，其他。第七十九條 已擔(dān)保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的原始登記和擔(dān)保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)工作責(zé)任部門為：風(fēng)險(xiǎn)管理部。第八十條 所有產(chǎn)生的報(bào)表應(yīng)由風(fēng)險(xiǎn)管理部制表人和負(fù)責(zé)人簽字、確認(rèn)并留底備查，同時(shí)上報(bào)總經(jīng)理。第八十一條 擔(dān)保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的對(duì)外提供：由公司風(fēng)險(xiǎn)管理部出具結(jié)果，并統(tǒng)一對(duì)外提供。第八十二條 擔(dān)保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表分別為：月度和進(jìn)行（如另有需要，可對(duì)季度和半業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì))。月統(tǒng)計(jì)報(bào)表的統(tǒng)計(jì)區(qū)間為上月的26 日至本月的25日。第八十三條 擔(dān)保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表應(yīng)由風(fēng)險(xiǎn)管理部于當(dāng)月25日后的兩個(gè)工作日內(nèi)，年后1 0日內(nèi)完成，并上報(bào)公司總經(jīng)理、董事長(zhǎng)及決策層。第八十四條 擔(dān)保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表的種類至少應(yīng)包括：月報(bào)表：擔(dān)保項(xiàng)目余額表(明細(xì)表)；本月經(jīng)營(yíng)狀況統(tǒng)計(jì)表(包括本月?lián)ＹM(fèi)收入、新增擔(dān)保金額及到期已還款情況)；各關(guān)聯(lián)銀行業(yè)務(wù)余額情況表；下月應(yīng)進(jìn)行保后監(jiān)管預(yù)報(bào)表及相應(yīng)的反饋表；后兩月內(nèi)到期擔(dān)保業(yè)務(wù)預(yù)報(bào)表及相應(yīng)的反饋表；本月到期項(xiàng)目實(shí)際還款情況表；下月到期項(xiàng)目還款預(yù)計(jì)表等。報(bào)表：經(jīng)營(yíng)狀況一覽表等； 臨時(shí)報(bào)表：根據(jù)需要臨時(shí)報(bào)送。所有業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)報(bào)表的具體表格由公司風(fēng)險(xiǎn)管理部統(tǒng)一格式，負(fù)責(zé)解釋。第八十五條 擔(dān)保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表涉及累計(jì)額的應(yīng)包括：期初 數(shù)、本期發(fā)生數(shù)(本期新增加的和本期解除擔(dān)保責(zé)任的)、期末數(shù)。第八十六條 風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)按季度對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析形成分析報(bào)告，并于季后10日內(nèi)上報(bào)公司總經(jīng)理、董事長(zhǎng)及決策層。第十一章 業(yè)務(wù)檔案的管理第八十七條 業(yè)務(wù)檔案的基本范圍：(一)明確擔(dān)保責(zé)任的業(yè)務(wù)、擔(dān)保投資項(xiàng)目、業(yè)務(wù)合作項(xiàng)目等文本檔案、經(jīng)濟(jì)檔案、客戶檔案等；(二)擔(dān)保標(biāo)的物權(quán)力證書。第八十八條 業(yè)務(wù)檔案的責(zé)任人：(一)業(yè)務(wù)檔案歸檔責(zé)任人：擔(dān)保業(yè)務(wù)部、投資業(yè)務(wù)部：(二)業(yè)務(wù)檔案的立檔責(zé)任人、保管責(zé)任人、管理責(zé)任人、風(fēng)險(xiǎn)管理部；(三)所有業(yè)務(wù)檔案統(tǒng)一由風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行管理。第八十九條 業(yè)務(wù)檔案的具體歸檔要求參照本公司制定的《檔案管理實(shí)施細(xì)則》執(zhí)行。第十二章 附則第九十條 本辦法適用于現(xiàn)有各類擔(dān)保業(yè)務(wù)，依據(jù)本辦法制訂的分類業(yè)務(wù)操作細(xì)則、規(guī)程及各種附列的圖表是本辦法組成部分。第九十一條 本辦法由本公司風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)解釋和修訂。第九十二條 本辦法自二OO九年四月一日起試行。第四篇：業(yè)務(wù)外包管理辦法XXXX公司 業(yè)務(wù)外包管理辦法第一章 總則第一條 為使XXX公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）外包業(yè)務(wù)流程順暢合理，規(guī)范參與業(yè)務(wù)外包人員的行為，確保業(yè)務(wù)外包期間公司資產(chǎn)安全，維護(hù)公司利益，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)外包的戰(zhàn)略目標(biāo)，提高資源利用率，特制定本制度。第二條 本制度所稱業(yè)務(wù)外包，主要是指公司（以下又稱發(fā)包方）為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，利用專業(yè)化分工優(yōu)勢(shì)，將日常經(jīng)營(yíng)中的部分業(yè)務(wù)委托給公司以外的專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)或其他經(jīng)濟(jì)組織（簡(jiǎn)稱：承包方）完成的經(jīng)營(yíng)行為。第三條 常見的業(yè)務(wù)外包包括：研發(fā)、資信調(diào)查、可行性研究、委托加工、物業(yè)管理、客戶服務(wù)、物業(yè)服務(wù)、IT服務(wù)等。第四條 本制度適用于本公司及全資、控股子公司所有業(yè)務(wù)外包活動(dòng)的管理。第二章 業(yè)務(wù)外包主要崗位職責(zé)第五條 董事會(huì)審議、審批重大或核心業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目計(jì)劃書；確定外包業(yè)務(wù)的歸口管理部門。第六條 董事長(zhǎng)、總經(jīng)理審批外包業(yè)務(wù)流程管理制度；審議非核心業(yè)務(wù)或涉及金額較少的外包項(xiàng)目計(jì)劃書；審定最終的承包方；審議、批準(zhǔn)外包合同書；審批外包業(yè)務(wù)付費(fèi)款項(xiàng)；審議因承包方提供附加產(chǎn)品而產(chǎn)生的額外付費(fèi)。第七條 總會(huì)計(jì)師或主管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核外包業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、存貨各項(xiàng)制度；審批盤盈盤虧的資產(chǎn)、存貨；審批資產(chǎn)、存貨的會(huì)計(jì)處理結(jié)果。第八條 法律顧問審核外包的法律性協(xié)議或合同文件；參與外包業(yè)務(wù)的談判；解釋協(xié)議或合同條款，處理相關(guān)法律事務(wù)。第九條 歸口管理部門擬定外包業(yè)務(wù)流程管理制度；跟蹤監(jiān)督外包業(yè)務(wù)流程管理制度的執(zhí)行情況；編制外包項(xiàng)目計(jì)劃書；根據(jù)承包方資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)及遴選辦法，審核承包方資質(zhì)并進(jìn)行初步遴選；初步接洽，訂立外包合同協(xié)議；培訓(xùn)涉及業(yè)務(wù)外包流程 的員工；定期檢查和評(píng)價(jià)外包業(yè)務(wù)進(jìn)展情況；提出外包業(yè)務(wù)的初步檢驗(yàn)結(jié)果，參與項(xiàng)目的正式驗(yàn)收；確認(rèn)承包方最終提供的產(chǎn)品（服務(wù)）的差異，提出改進(jìn)意見或建議；協(xié)調(diào)處理與承包方之間，以及各承包商之間的爭(zhēng)議；申請(qǐng)外包業(yè)務(wù)正常及額外付費(fèi)款項(xiàng)。第十條 財(cái)務(wù)部等職能部門組織編制外包業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、存貨各項(xiàng)制度，并進(jìn)行審核；審查外包業(yè)務(wù)承包方對(duì)公司固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、存貨的使用情況；定期對(duì)承包方庫(kù)存存貨進(jìn)行檢查；組織開展資產(chǎn)、存貨的盤點(diǎn)工作；根據(jù)成本收益情況，評(píng)估業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目計(jì)劃；進(jìn)行外包業(yè)務(wù)相關(guān)的會(huì)計(jì)處理；審核外包業(yè)務(wù)付費(fèi)款項(xiàng)；確認(rèn)業(yè)務(wù)外包中的退款及折扣金額。第三章 外包業(yè)務(wù)流程第十一條 制定外包戰(zhàn)略（一）在決定是否將業(yè)務(wù)項(xiàng)目外包時(shí)，應(yīng)考慮以下三個(gè)方面的因素。此項(xiàng)業(yè)務(wù)是否是利用公司沒有的設(shè)備、生產(chǎn)系統(tǒng)、專業(yè)人員及專門技術(shù)。此項(xiàng)業(yè)務(wù)外包可以降低成本。此項(xiàng)業(yè)務(wù)外包能夠產(chǎn)生比自己運(yùn)作更多的利益等。（二）準(zhǔn)確把握公司核心競(jìng)爭(zhēng)力與盈利環(huán)節(jié)，避免將公司核心業(yè)務(wù)外包。第十二條 編制外包項(xiàng)目計(jì)劃書公司在確定業(yè)務(wù)外包內(nèi)容后，指定與該項(xiàng)業(yè)務(wù)相關(guān)的職能部門編制計(jì)劃書。計(jì)劃書主要包括以下內(nèi)容：（一）業(yè)務(wù)外包的背景，如公司外部環(huán)境要求及公司中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略。（二）業(yè)務(wù)外包內(nèi)容，將部分還是全部業(yè)務(wù)職能交由承包商提供。（三）業(yè)務(wù)外包的具體實(shí)施程序。（四）業(yè)務(wù)外包的主要風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期收益。（五）其他相關(guān)內(nèi)容。第十三條 外包項(xiàng)目計(jì)劃書通過審批后，成立外包業(yè)務(wù)歸口管理部門，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、有關(guān)咨詢專家、法律及財(cái)會(huì)專業(yè)人員等組成。第十四條 業(yè)務(wù)歸口管理部門負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目的具體實(shí)施，確保業(yè)務(wù)外包流程的順利實(shí)現(xiàn)。第十五條 按照《業(yè)務(wù)外包承包方管理制度》選擇承包方。第十六條 業(yè)務(wù)歸口管理部門組織有關(guān)人員和承包方就《外包項(xiàng)目合同》的主要條款進(jìn)行談判，達(dá)成共識(shí)，由合同雙方代表簽署《外包項(xiàng)目合同》。第十七條 業(yè)務(wù)歸口管理部門負(fù)責(zé)培訓(xùn)涉及外包業(yè)務(wù)流程的員工，確保員工正確理解和掌握業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目相關(guān)政策制度。第十八條 業(yè)務(wù)歸口管理部門根據(jù)合同約定，為承包方提供必要協(xié)作條件，并指定專人定期檢查和評(píng)估項(xiàng)目進(jìn)展情況。第十九條 項(xiàng)目結(jié)束或合同到期時(shí)，業(yè)務(wù)歸口管理部門負(fù)責(zé)組織相關(guān)人員對(duì)外包業(yè)務(wù)產(chǎn)品（服務(wù)）進(jìn)行驗(yàn)收。如承包方最終提供的產(chǎn)品（服務(wù)）與合同約定不一致，及時(shí)告知承包方進(jìn)行調(diào)整。第二十條 與承包方就最終產(chǎn)品（服務(wù)）達(dá)成一致后，由承包方提交費(fèi)用支付申請(qǐng)，業(yè)務(wù)歸口管理部門對(duì)申請(qǐng)書進(jìn)行審核，審核通過后，開具付款證書，按照公司規(guī)定程序?qū)徟?，支付承包方費(fèi)用。第二十一條 對(duì)于因承包方原因?qū)е峦獍贤赐暾男械?，歸口管理部門負(fù)責(zé)向承包方索賠。（一）指定專人對(duì)承包方認(rèn)可的賠償事項(xiàng)進(jìn)行跟蹤、報(bào)告，及時(shí)收回相關(guān)款項(xiàng)并追究責(zé)任人責(zé)任。（二）采用法律手段解決長(zhǎng)期未決賠款。（三）若終止對(duì)承包方的索賠，由歸口管理部門提出申請(qǐng)，詳細(xì)說明終止索賠理由，報(bào)公司總經(jīng)理以上級(jí)別管理層審批后執(zhí)行并備案。第四章 外包合同管理第二十二條 訂立外包合同的原則：應(yīng)遵循自愿平等、互利有償和誠(chéng)實(shí)守信的原則，不得有損公司的利益和形象。第二十三條 業(yè)務(wù)外包合同內(nèi)容涉及國(guó)家安全或重大利益需要保密的，按相關(guān)規(guī)定辦理，并與承包方簽訂《外包項(xiàng)目保密協(xié)議書》。第二十四條 按照《合同管理制度》、《合同管理實(shí)施辦法》辦理審批后簽訂。第二十五條 合同文本要規(guī)范，根據(jù)外包業(yè)務(wù)的性質(zhì)，按公司的相關(guān)規(guī)定格式填寫，內(nèi)容要詳實(shí)，必要時(shí)要補(bǔ)充保密協(xié)議書附件、技術(shù)協(xié)議書附件、外包項(xiàng)目咨詢合同書附件。第二十六條 公司應(yīng)當(dāng)在外包合同中具體約定下列事項(xiàng)。對(duì)于涉及公司機(jī)密的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，承包方有責(zé)任履行保密義務(wù)。除合同約定的保密事項(xiàng)外，公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目實(shí)施情況和外界環(huán)境的變化，不斷更新、修正保密條款，必要時(shí)可與承包方補(bǔ)簽保密協(xié)議。公司有權(quán)獲得和評(píng)估業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目的實(shí)施情況和效果，獲得具體的數(shù)據(jù)和信息，督促承包方改進(jìn)服務(wù)流程和方法。承包方有責(zé)任按照合同規(guī)定的方式和頻度，將外包實(shí)施的進(jìn)度和現(xiàn)狀告知公司，并對(duì)存在的問題進(jìn)行有效溝通。第二十七條 公司所有業(yè)務(wù)外包合同均要由印章管理部門統(tǒng)一編號(hào)，便于業(yè)務(wù)外包合同的管理。第二十八條 合同檔案管理人員專門保管業(yè)務(wù)外包合同協(xié)議、與業(yè)務(wù)外包合同有關(guān)的主合同（如保密合同、技術(shù)協(xié)議、咨詢合同等）。第二十九條 子公司外包金額超過50萬元應(yīng)報(bào)公司審批后實(shí)施；外包金額不足50萬元的由各公司根據(jù)其審批權(quán)限審批后執(zhí)行，并報(bào)公司備案。第五章 外包合同經(jīng)費(fèi)管理及執(zhí)行第三十條 外包合同經(jīng)費(fèi)根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展情況，按合同規(guī)定分階段外撥，如需全額撥出需提出充分、正當(dāng)?shù)睦碛?。?jīng)費(fèi)外撥時(shí)，歸口管理部門應(yīng)填寫“外包合同經(jīng)費(fèi)撥轉(zhuǎn)申請(qǐng)表”。第三十一條 合同生效后，歸口管理部門應(yīng)指定專人對(duì)外包業(yè)務(wù)進(jìn)行定期或階段性檢查，檢查內(nèi)容包括經(jīng)費(fèi)的適用情況、業(yè)務(wù)進(jìn)度情況及存在的問題。第三十二條 對(duì)于問題較大的外包合同應(yīng)終止執(zhí)行，并追究當(dāng)事人的責(zé)任。第三十三 合同專用章的使用報(bào)告按照《印章管理制度》的規(guī)定執(zhí)行。第六章 業(yè)務(wù)外包流程中資產(chǎn)的管理第三十四條 固定資產(chǎn)管理（一）對(duì)于公司所有的固定資產(chǎn)，如因業(yè)務(wù)需要交由承包方使用的，要求承包方按照本公司《固定資產(chǎn)管理制度》使用和管理。（二）固定資產(chǎn)管理部門指定專人定期檢查承包方使用和管理固定資產(chǎn)的情況。（三）交由承包方使用但所有權(quán)歸公司的資產(chǎn)，只能用于外包業(yè)務(wù)活動(dòng)。未經(jīng)公司總經(jīng)理同意，擅自將固定資產(chǎn)挪作他用的承包方，相關(guān)部門應(yīng)對(duì)其采取警告直至解除合同的措施。第三十五條 流動(dòng)資產(chǎn)管理（一）業(yè)務(wù)外包過程中形成的原材料、產(chǎn)成品等流動(dòng)資產(chǎn)，業(yè)務(wù)歸口管理部門可要求承包方遵循公司制定的相關(guān)管理政策，如防火、防盜、防未經(jīng)授權(quán)接觸和未經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)移等。（二）對(duì)承包方責(zé)任造成的流動(dòng)資產(chǎn)損失，公司有義務(wù)責(zé)成承包方賠償。（三）業(yè)務(wù)外包過程中形成的商業(yè)信息材料等，業(yè)務(wù)歸口管理部門按照合同中約定的保密條款對(duì)承包方的保密工作進(jìn)行監(jiān)督。第三十六條 存貨管理（一）對(duì)于因業(yè)務(wù)外包需要由承包方購(gòu)進(jìn)的存貨，存貨訂單應(yīng)經(jīng)我方相關(guān)授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)，而存貨的數(shù)量、質(zhì)量檢查由承包方負(fù)責(zé)辦理；存貨管理部門按公司存貨管理規(guī)章制度準(zhǔn)確、及時(shí)地在存貨系統(tǒng)中予以記錄和反映。（二）對(duì)于因業(yè)務(wù)外包需要由公司銷售給承包方的存貨，承包方只能將其用于外包項(xiàng)目，不得另作他用。存貨管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)督。（三）存貨管理部門負(fù)責(zé)定期組織相關(guān)部門（如生產(chǎn)部、財(cái)務(wù)部等）及相關(guān)人員對(duì)承包方的存貨進(jìn)行盤點(diǎn)（每月1次）。而對(duì)于盤盈盤虧的存貨，應(yīng)經(jīng)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批后，方可交會(huì)計(jì)人員進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。（四）對(duì)于所有權(quán)歸公司的、