【正文】 客車、貨車、自行車、三輪車、摩托車等。（7）其他物品：是指辦公家具、陳列品、圖書及資料、文件柜、凳子、吧臺(tái)、老板桌椅、辦公隔斷、辦公桌椅、會(huì)議桌椅、各連鎖店標(biāo)準(zhǔn)件、紀(jì)念品、裝飾品、展品、藏品、辦公室使用的工具書及名著書刊等。低值耐用品包括（1）辦公專用：是指辦公設(shè)施類、辦公用品類、音響設(shè)備類及裝飾類，包括辦公桌、職員椅、會(huì)議椅、文件柜、五節(jié)柜、更衣柜、電話機(jī)、小靈通、ADSL調(diào)制解調(diào)器、電風(fēng)扇、飲水機(jī)、保險(xiǎn)柜、白板、電暖氣、計(jì)算器、訂書器、憑證裝訂機(jī)、驗(yàn)鈔機(jī)、U盤、移動(dòng)硬盤、音箱、耳機(jī)、耳麥、玻璃框、信條框、展架等。（2）中心廚房專用：是指儀器儀表類、實(shí)用工具類、小型機(jī)械及通訊用具類、勞動(dòng)保護(hù)用具類、門窗，包括遮陽(yáng)傘、小型滅火器等小型消防設(shè)備、卷簾門、防盜門等。第五章 資產(chǎn)的管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)第八條 公司人資行政部組織制定資產(chǎn)管理制度及相關(guān)規(guī)章制度；監(jiān)管各部門資產(chǎn)購(gòu)置、更新、改造等大型計(jì)劃與預(yù)算的執(zhí)行情況；各部門原值在2000元（含）以上資產(chǎn)未到使用年限的報(bào)廢審批；根據(jù)各部門的實(shí)際需求，組織協(xié)調(diào)資產(chǎn)的調(diào)整和購(gòu)置；組織對(duì)各部門的資產(chǎn)管理執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)估；編制申報(bào)公司資產(chǎn)預(yù)算方案；不定期檢查資產(chǎn)使用情況，督促檢查各部門資產(chǎn)的保養(yǎng)和維護(hù)工作；組織資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)工作，定期對(duì)各部門的資產(chǎn)信息進(jìn)行核對(duì)；做到帳實(shí)相符；根據(jù)資產(chǎn)清查盤點(diǎn)情況擬定資產(chǎn)盈虧報(bào)告，對(duì)技術(shù)陳舊、損壞、閑置的資產(chǎn)進(jìn)行及時(shí)處理。第九條 各部門資產(chǎn)管理人員負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理工作，提出本部門資產(chǎn)需求計(jì)劃及預(yù)算；匯總上報(bào)本單位每月新增、新減資產(chǎn)情況；組織落實(shí)資產(chǎn)購(gòu)建、使用、更新、轉(zhuǎn)移、出租、出售、報(bào)廢等具體管理事項(xiàng)；組織落實(shí)資產(chǎn)驗(yàn)收工作；在資產(chǎn)供應(yīng)商的選擇過(guò)程中提供參考意見(jiàn)；定期清查盤點(diǎn)建立本部門的電子資產(chǎn)臺(tái)帳，定期與財(cái)務(wù)部門進(jìn)行核對(duì)，做到帳實(shí)相符；對(duì)本部門的資產(chǎn)進(jìn)行日常的保養(yǎng)和維護(hù)工作，做好維修使用記錄；及時(shí)反饋資產(chǎn)使用過(guò)程中出現(xiàn)的重大問(wèn)題，提出維修、更新等申請(qǐng)，同時(shí)負(fù)責(zé)辦理審批手續(xù)。第六章 資產(chǎn)采購(gòu)第十條 需要添加資產(chǎn)的部門應(yīng)提交書面申請(qǐng)報(bào)告，資產(chǎn)使用部門積極配合資產(chǎn)管理部根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)撥或采購(gòu)。第十一條 采購(gòu)資產(chǎn)時(shí)要根據(jù)貨比三家、合理低價(jià)原則，按相關(guān)管理流程辦理，填寫書面資產(chǎn)采購(gòu)詢價(jià)記錄。第十二條 采購(gòu)資產(chǎn)簽訂購(gòu)貨合同時(shí)，合同應(yīng)注明名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、交貨地點(diǎn)、售后服務(wù)、違約責(zé)任、技術(shù)條件等詳細(xì)條款。第七章 資產(chǎn)的驗(yàn)收和增加第十三條 資產(chǎn)購(gòu)建完成后，資產(chǎn)管理部門和使用部門會(huì)同專業(yè)技術(shù)人員按照專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和合同條款進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試驗(yàn)收。第十四條 資產(chǎn)驗(yàn)收合格后，由資產(chǎn)管理部以及使用部門辦理驗(yàn)收、接收手續(xù)，填寫書面資產(chǎn)驗(yàn)收說(shuō)明書；資產(chǎn)需辦理出入庫(kù)管理的，應(yīng)及時(shí)填寫出入庫(kù)單，辦理出入庫(kù)手續(xù)。第十五條 資產(chǎn)驗(yàn)收合格后，資產(chǎn)管理部門依據(jù)資產(chǎn)規(guī)定編制資產(chǎn)編碼，并交使用部門；使用部門按照相關(guān)規(guī)定在2個(gè)工作日內(nèi)完成資產(chǎn)標(biāo)簽的粘貼；資產(chǎn)標(biāo)簽質(zhì)地選用藍(lán)色扣取紙制作，標(biāo)簽內(nèi)容應(yīng)包括資產(chǎn)名稱及資產(chǎn)編碼；第十六條 行政部門負(fù)責(zé)將資產(chǎn)信息錄入資產(chǎn)管理軟件，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審核行政部門錄入的資產(chǎn)信息。第十七條 資產(chǎn)管理部門或資產(chǎn)管理人憑《資產(chǎn)申購(gòu)說(shuō)明書》、《資產(chǎn)驗(yàn)收證明》、合同（訂單）、發(fā)票，經(jīng)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部門辦理付款手續(xù)，需要預(yù)付款的可以憑《資產(chǎn)申購(gòu)說(shuō)明書》、合同（訂單）辦理預(yù)付款手續(xù)。第十八條 在接收捐贈(zèng)、調(diào)撥、劃轉(zhuǎn)的資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)填寫《資產(chǎn)調(diào)撥說(shuō)明》并進(jìn)行審批，審批通過(guò)后進(jìn)行資產(chǎn)的調(diào)撥與劃轉(zhuǎn)；遇有移交資產(chǎn)資料不詳時(shí)，接收單位應(yīng)及時(shí)與之聯(lián)系，取得詳細(xì)資料。第九章 資產(chǎn)的日常管理第十九條 資產(chǎn)管理部門或資產(chǎn)管理人應(yīng)認(rèn)真做好資產(chǎn)的日常管理工作，建立、健全各項(xiàng)規(guī)章制度，落實(shí)管理責(zé)任。第二十條 資產(chǎn)管理部門、資產(chǎn)管理人及財(cái)務(wù)部門不定期對(duì)資產(chǎn)狀況進(jìn)行清查核實(shí)，應(yīng)做到賬、實(shí)相符，確保資產(chǎn)的安全和完整。第二十一條 不論以何種形式取得資產(chǎn)，都要以準(zhǔn)確的價(jià)值及時(shí)入賬。對(duì)精密、貴重及易發(fā)生安全事故的資產(chǎn)設(shè)備，要制定具體操作規(guī)程，指定專人負(fù)責(zé)技術(shù)指導(dǎo)和安全工作，并經(jīng)常對(duì)使用人員進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)和安全教育。第二十二條 各部門資產(chǎn)管理人應(yīng)對(duì)本部門使用的資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)常性養(yǎng)護(hù)，嚴(yán)格按規(guī)定進(jìn)行保養(yǎng)、維修。第二十三條 資產(chǎn)一般不得對(duì)外出租、出借，確需出租、出借的，應(yīng)由借出單位經(jīng)資產(chǎn)管理人提出申請(qǐng)，資產(chǎn)管理部門審核、備案，財(cái)務(wù)管理部核定費(fèi)用，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。收回出租、出借的資產(chǎn)時(shí)，原借出單位資產(chǎn)管理人應(yīng)認(rèn)真查驗(yàn)。出租、出借資產(chǎn)取得的收入，應(yīng)及時(shí)、足額上繳各單位財(cái)務(wù)部門。第二十四條 各集團(tuán)應(yīng)建立資產(chǎn)清查制度。每年進(jìn)行一次全面清查盤點(diǎn)，并根據(jù)需要不定期地進(jìn)行全面或局部清查，確保賬、物相符。對(duì)盤盈、盤虧的資產(chǎn)及時(shí)查明原因，分清責(zé)任，按規(guī)定做出處理。按出具《資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告》上報(bào)公司。第十章 資產(chǎn)的保養(yǎng)和維修第二十五條 各部門應(yīng)重視資產(chǎn)維修工作。對(duì)大型、精密、貴重儀器設(shè)備應(yīng)定期檢測(cè)、校驗(yàn)，確保精度和性能完好；資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)所有資產(chǎn)定期檢查、鑒定，并組織維修，確保資產(chǎn)使用安全。第二十六條 設(shè)備操作人員應(yīng)對(duì)設(shè)備進(jìn)行日常和定期保養(yǎng)，使設(shè)備經(jīng)常保持整齊、清潔和安全；設(shè)備操作人員必須嚴(yán)格遵守操作、使用和維護(hù)規(guī)程，禁止違規(guī)操作，帶病運(yùn)行。第二十七條 資產(chǎn)維修由資產(chǎn)管理人或資產(chǎn)使用部門填寫《資產(chǎn)報(bào)修/報(bào)廢申請(qǐng)單》進(jìn)行審批，審批后由資產(chǎn)管理人或資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)組織維修，維修完畢填寫《資產(chǎn)驗(yàn)收單》；憑《資產(chǎn)報(bào)修/報(bào)廢申請(qǐng)單》、《資產(chǎn)驗(yàn)收單》、發(fā)票到財(cái)務(wù)部門進(jìn)行結(jié)算。第十一章 資產(chǎn)報(bào)廢第二十八條 凡符合下列條件之一的資產(chǎn)，可以申請(qǐng)報(bào)廢：使用期滿。資產(chǎn)已達(dá)到或超過(guò)規(guī)定的使用年限，經(jīng)鑒定確認(rèn)不能進(jìn)行修復(fù)和繼續(xù)使用的；災(zāi)禍毀損。因火災(zāi)、水災(zāi)、震災(zāi)等不可抗拒力量以及交通事故等造成資產(chǎn)毀損的；由于設(shè)計(jì)、施工、制造技術(shù)不過(guò)關(guān)，質(zhì)量低劣，無(wú)法修復(fù)繼續(xù)使用，未達(dá)到預(yù)定使用年限而中途報(bào)廢的；不需要的閑置資產(chǎn)或者由于技術(shù)進(jìn)步被先進(jìn)設(shè)備替換下來(lái)的落后設(shè)備進(jìn)行出售和有償轉(zhuǎn)讓的；除上述情況外，由于其他原因造成的確需報(bào)廢的資產(chǎn)。第二十九條 資產(chǎn)報(bào)廢由使用部門經(jīng)資產(chǎn)管理人提出申請(qǐng)并附書面《資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)說(shuō)明書》，報(bào)資產(chǎn)管理部門進(jìn)行審查，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)報(bào)廢后由資產(chǎn)管理部門辦理相關(guān)報(bào)廢手續(xù)。第三十條 資產(chǎn)報(bào)廢后處理報(bào)廢資產(chǎn)清理原則：根據(jù)業(yè)務(wù)屬性，辦公類資產(chǎn)由行政及公共事務(wù)部確定，生產(chǎn)加工類由運(yùn)營(yíng)部或中心廚房確定，行政、財(cái)務(wù)部門參加鑒定。報(bào)廢資產(chǎn)由資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)處理。對(duì)部分或全部仍有使用價(jià)值的，由資產(chǎn)管理部門在資產(chǎn)管理軟件上備注說(shuō)明。并將報(bào)廢資產(chǎn)的相關(guān)手續(xù)提交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。第十二章 資產(chǎn)調(diào)撥第三十一條 資產(chǎn)管理部門為提高資產(chǎn)的使用效益，應(yīng)定期對(duì)積壓、閑置的資產(chǎn)及時(shí)調(diào)劑處置，合理配置使用。第三十二條 資產(chǎn)管理人或資產(chǎn)管理部門根據(jù)實(shí)際工作需要和內(nèi)部資產(chǎn)使用情況，對(duì)需調(diào)撥的資產(chǎn)提出調(diào)撥意見(jiàn)，附書面《資產(chǎn)調(diào)撥說(shuō)明》。第三十三條 調(diào)出部門資產(chǎn)管理人憑《資產(chǎn)調(diào)撥說(shuō)明》提供調(diào)撥設(shè)備以及相關(guān)資料并調(diào)整相關(guān)實(shí)物電子臺(tái)賬。第三十四條 調(diào)入部門資產(chǎn)管理人憑《資產(chǎn)調(diào)撥說(shuō)明》查驗(yàn)調(diào)撥設(shè)備以及相關(guān)資料，調(diào)整相關(guān)實(shí)物電子臺(tái)賬。第三十五條 財(cái)務(wù)部門根據(jù)《資產(chǎn)調(diào)撥說(shuō)明》、銷售發(fā)票等相關(guān)調(diào)撥手續(xù)進(jìn)行賬務(wù)處理。第三十六條 部門調(diào)整時(shí)，由資產(chǎn)管理部門會(huì)同相關(guān)部門進(jìn)行資產(chǎn)清查，辦理資產(chǎn)信息的變更。第三十七條 人員調(diào)崗或離職，必須由資產(chǎn)管理人或資產(chǎn)管理部門出具調(diào)離人員所保管的資產(chǎn)清單，并對(duì)其進(jìn)行數(shù)量、性能、外觀等方面的檢查，確認(rèn)完好并辦理資產(chǎn)交接手續(xù)后，資產(chǎn)管理部門才能在《員工離職（調(diào)動(dòng)）資產(chǎn)交接單》上簽字，否則，人力資源部門不予辦理調(diào)崗或離職手續(xù)，不得發(fā)放相關(guān)薪資。第十三章 資產(chǎn)管理軟件的應(yīng)用第三十八條 公司使用XX資產(chǎn)管理軟件。第三十九條 資產(chǎn)的增加、更改、調(diào)撥、報(bào)廢、處置，根據(jù)相關(guān)憑單，分別登入有關(guān)帳套，保證帳套里資產(chǎn)信息的完整和準(zhǔn)確。軟件中資產(chǎn)卡片信息的修訂由行政部門負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審核。第四十條 資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期、不定期檢查資產(chǎn)管理軟件使用情況，并進(jìn)行資產(chǎn)核對(duì)。第十四章 資產(chǎn)的報(bào)告制度第四十一條 各部門資產(chǎn)使用狀況發(fā)生調(diào)整后及時(shí)變更，并定期盤點(diǎn)反映資產(chǎn)管理狀況。資產(chǎn)增減情況定期報(bào)告每月25日前，各部門資產(chǎn)管理人負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)本單位資產(chǎn)增減情況，填寫《月度新增資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表》（附表6）、《月度減少資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表》，由資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)匯總并分析資產(chǎn)管理中存在的問(wèn)題及改進(jìn)措施，每月28日前隨月度行政工作報(bào)告一并上報(bào)。資產(chǎn)盤點(diǎn)每年11月份由資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)組織本公司的資產(chǎn)盤點(diǎn)工作。盤點(diǎn)工作要求：（1）盤點(diǎn)前準(zhǔn)備事項(xiàng)：人員編組、資產(chǎn)管理部門與財(cái)務(wù)部門事先核對(duì)賬目、資產(chǎn)盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表等表單、待盤資產(chǎn)的整理等。（2）成立盤點(diǎn)小組，下發(fā)文件，明確盤點(diǎn)的組織、分工、方式、標(biāo)準(zhǔn)、過(guò)程要求、完成時(shí)間等。（3）盤點(diǎn)：資產(chǎn)盤點(diǎn)按照相關(guān)要求進(jìn)行具體實(shí)施。（4）形成盤點(diǎn)報(bào)告，內(nèi)容包括賬面資產(chǎn)、實(shí)盤資產(chǎn)、盤盈、盤虧及情況說(shuō)明。對(duì)盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧資產(chǎn)，由資產(chǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門出具意見(jiàn)，報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，辦理相關(guān)手續(xù)。對(duì)不能維修或已無(wú)使用價(jià)值的資產(chǎn)，按報(bào)廢資產(chǎn)審批流程進(jìn)行報(bào)廢處理。第十五章 資產(chǎn)管理的責(zé)任與獎(jiǎng)懲第四十二條 建立和完善資產(chǎn)損失賠償制度。對(duì)造成資產(chǎn)損壞、丟失的直接責(zé)任人，追究其相關(guān)責(zé)任，上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)付連帶責(zé)任。第四十三條 使用資產(chǎn)的任何單位和個(gè)人，都有管好、用好資產(chǎn)的義務(wù)和責(zé)任。第四十四條 在資產(chǎn)管理工作中發(fā)現(xiàn)有下列行為之一的，追究其責(zé)任人和上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任并處以1002000元的經(jīng)濟(jì)處罰：未按本管理制度履行職責(zé)，資產(chǎn)管理不善，致使資產(chǎn)嚴(yán)重?fù)p壞、丟失的；在本部門資產(chǎn)管理工作中，未按本管理規(guī)定辦事，濫用職權(quán)，造成嚴(yán)重后果的；不及時(shí)進(jìn)行帳套登記，不按規(guī)定填寫各種單據(jù)，隱瞞真實(shí)情況的；擅自轉(zhuǎn)讓、處置資產(chǎn)或用于經(jīng)營(yíng)投資的；弄虛作假，以各種名目侵占資產(chǎn)和利用職權(quán)謀取私利的；對(duì)用于經(jīng)營(yíng)投資的資產(chǎn)，不認(rèn)真進(jìn)行監(jiān)督管理，不收繳資產(chǎn)收益的。第四十五條 對(duì)取得以下成績(jī)之一的單位和個(gè)人，將給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)1002000元：積極開(kāi)展資產(chǎn)管理工作，建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，認(rèn)真完成各項(xiàng)工作任務(wù)，成績(jī)顯著的；在資產(chǎn)管理中有創(chuàng)新，運(yùn)用和推廣現(xiàn)代技術(shù)并取得顯著效果的；第四十六條 造成資產(chǎn)的人為損壞或因管理不善而丟失的，相關(guān)責(zé)任人在按丟失資產(chǎn)凈值賠償?shù)幕A(chǔ)上，按以下?lián)p失比例進(jìn)行處罰：損壞及丟失資產(chǎn)凈值在1萬(wàn)元以內(nèi)（含1萬(wàn)元）的，視具體情況對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以 1001000元罰款；損壞及丟失資產(chǎn)凈值在1萬(wàn)元以上，10萬(wàn)元以下的（含10萬(wàn)元）的，視具體情況對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以 5002000元罰款，并對(duì)進(jìn)行通報(bào)批評(píng)；損壞及丟失資產(chǎn)凈值在10萬(wàn)元以上，50萬(wàn)元以下（含50萬(wàn)元）的，視具體情況對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以 10005000元罰款，并進(jìn)行記過(guò)處分，調(diào)離原崗位；損壞及丟失資產(chǎn)凈值在50萬(wàn)元以上的，視具體情況對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以 200010000元罰款，并責(zé)令停職檢查；第四十七條 有下列行為之一的，對(duì)直接責(zé)任人和主要負(fù)責(zé)人依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：不按照規(guī)定權(quán)限、程序辦理審批事項(xiàng)，造成嚴(yán)重后果的；利用職務(wù)便利索取、收受賄賂，情節(jié)惡劣的；不依法履行監(jiān)督管理職責(zé)，造成嚴(yán)重后果的。第十六章 附 則第四十八條 本制度由公司行政部負(fù)責(zé)解釋和修訂、實(shí)施。第四十九條 各部門在不違反本制度的前提下，可依據(jù)本制度結(jié)合工作實(shí)施制定實(shí)施細(xì)則，實(shí)施細(xì)則報(bào)公司備案。第五十條 本制度自下發(fā)之日起實(shí)施。附件:《資產(chǎn)管理表格操作流程》《資產(chǎn)申購(gòu)審批單》《資產(chǎn)采購(gòu)詢價(jià)單》《資產(chǎn)驗(yàn)收單》《資產(chǎn)調(diào)撥清單》《月度新增資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表》《月度減少資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表》《資產(chǎn)報(bào)修/報(bào)廢申請(qǐng)單》《資產(chǎn)編碼表》人資行政處二〇一四年三月十一日