【正文】 （1）、按食譜要求有計(jì)劃地配合食堂，及時采購好所需物品，做到價廉物美。（2）、關(guān)心集體利益、盡量做少花錢、多辦事，節(jié)約開支，減少浪費(fèi)，執(zhí)行物品驗(yàn)收制度，嚴(yán)禁利用工作（3）、配合制訂好食譜。（4）、負(fù)責(zé)采購幼兒園日常所需一切用品。幼兒園財務(wù)管理制度 14為加強(qiáng)我園的財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)管理行為，使財務(wù)管理工作依法規(guī)、有制度、守紀(jì)律、有序地進(jìn)行收支管理與監(jiān)督，促進(jìn)增加收入。控制支出，確保本園及其他分園的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。本園的領(lǐng)導(dǎo)班子根據(jù)國家政策、法規(guī)，結(jié)合我園的實(shí)際情況，特制訂本制度。一、貨幣資金管理嚴(yán)格銀行賬戶管理。中心幼兒園及其他分園只能在金融機(jī)構(gòu)開設(shè)一個銀行賬戶。本園只設(shè)一名報賬員，報賬員除了按日常需要申領(lǐng)一定限額的備用金應(yīng)付日常開支外，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)往來收付款項(xiàng)必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。嚴(yán)禁賬外賬、搞小金庫和多頭存款。嚴(yán)格規(guī)范現(xiàn)金使用。①不準(zhǔn)從現(xiàn)金收入中直接開支（即坐支），報賬員如收了現(xiàn)金收入應(yīng)即將款項(xiàng)存入銀行，其他分園可收齊后再存入銀行；②不準(zhǔn)與“白條”抵庫，報賬票據(jù)要求用稅票，免稅產(chǎn)品除外；③不準(zhǔn)挪用公款；④不準(zhǔn)公款私存。嚴(yán)格執(zhí)行備用金制度。報賬員的39。備用金要做到日清月結(jié)，賬款相等，實(shí)行定期與財政“結(jié)算中心”對賬。嚴(yán)格收費(fèi)收入管理，收費(fèi)要按物價部門核定去收，收費(fèi)要實(shí)行收支兩條線管理。保教費(fèi)每生每月220元，一學(xué)期合計(jì)1100元，其他分園保教費(fèi)收取，按實(shí)際情況收取，但不能超過物價部門的核定?；锸迟M(fèi)實(shí)收實(shí)支，多還少補(bǔ)?；锸迟M(fèi)每生每天暫收9元，包括早餐、午餐、午點(diǎn)，一學(xué)期900元，不吃早餐每天8元，一學(xué)期800元。中心幼兒園和其他分園所收保教費(fèi)全額繳入中心幼兒園賬戶，再由中心幼兒園統(tǒng)一繳到財政專戶。所收伙食費(fèi)全額繳入中心幼兒園賬戶?；锸迟M(fèi)的收支管理，獨(dú)立設(shè)賬核算，確保實(shí)收實(shí)支，?？顚Ｓ?。二、票據(jù)管理嚴(yán)格票據(jù)管理。①中心幼兒園和其他分園要規(guī)定使用財政部門提供的有效票據(jù)進(jìn)行收費(fèi)，非財政部門的票據(jù)不能使用；②收費(fèi)票據(jù)的領(lǐng)用、保管、核銷由中心幼兒園報賬員負(fù)責(zé)；③票據(jù)實(shí)行繳舊領(lǐng)新和定期繳制度。每次領(lǐng)用時，報賬員必須將整本用完的收費(fèi)收據(jù)存根繳回財政部門核銷，經(jīng)財政所票證管理員核對無誤后，予以辦理領(lǐng)取新的收費(fèi)票據(jù)手續(xù)。三、開支財務(wù)審批中心幼兒園和各分園的一切財務(wù)開支必須取得符合規(guī)定的原始憑證，有經(jīng)手人、證明人、園長一支筆簽批，同時注明開支用途，還分清保教費(fèi)或伙食費(fèi)支出，方能辦理開支。四、開支財務(wù)管理通訊費(fèi)的開支。正園長每月通信費(fèi)80元，副園長、報賬員每月通信費(fèi)60元。會議、差旅費(fèi)開支。教師、領(lǐng)導(dǎo)到鎮(zhèn)參加會議、出差每次補(bǔ)助10元，到區(qū)每次補(bǔ)助30元，到市每次補(bǔ)助50元。退費(fèi)。采取按學(xué)期收取的，每個學(xué)期按5個月計(jì)算。幼兒因請假、轉(zhuǎn)學(xué)、退學(xué)、插班等原因?qū)W期內(nèi)累計(jì)在園時間不滿10天（含10天，以工作日計(jì)算，下同）的，幼兒園按保教費(fèi)繳費(fèi)額的80%退還；超過10天但未滿30天的，按保教費(fèi)繳費(fèi)額的50%退還；超過30天但不滿50天的，按保教費(fèi)繳費(fèi)額的30%退還，超過50天的，不退還所繳保教費(fèi)。采購。成立采購小組，每次采購都由采購小組進(jìn)行采購，超過限額要實(shí)行政府采購。五、固定資產(chǎn)管理組織人員對中心幼兒園固定資產(chǎn)進(jìn)行核對，并按資產(chǎn)的分類建立明細(xì)賬，分類登記，做到賬實(shí)相符，建立管理制度，明確責(zé)任，防止固定資產(chǎn)流失。六、本制度自公布之日起開始實(shí)施，實(shí)施執(zhí)行單位：鎮(zhèn)中心幼兒園。二〇xx年九月一日幼兒園財務(wù)管理制度 15（一）認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹執(zhí)行《會計(jì)法》，遵守國家的各項(xiàng)財經(jīng)法規(guī)、制度和崗位責(zé)任制。（二）會計(jì)人員必須加強(qiáng)政治學(xué)習(xí)，努力鉆研業(yè)務(wù)，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)。學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)要為財務(wù)人員的業(yè)務(wù)提高提供有利條件。（三）會計(jì)人員要堅(jiān)持原則，遵紀(jì)守法，忠于職守、廉潔奉公，嚴(yán)格履行財務(wù)審批手續(xù)。（四）會計(jì)憑證，會計(jì)帳簿，會計(jì)報表等資料必須符合國家統(tǒng)一的`會計(jì)制度的規(guī)定。（五）任何部門和個人不得偽造、變造會計(jì)憑證、會計(jì)帳簿及其它會計(jì)資料，不得提供虛假的財務(wù)會計(jì)報告。（六）會計(jì)人員必須按規(guī)定使用、登記會計(jì)憑證、帳簿，帳目要做到日清月結(jié)，要及時，準(zhǔn)確、完整上報各種財務(wù)報表，定期向領(lǐng)導(dǎo)報告財務(wù)收支情況。（七）對于不合理的票據(jù)和不合法的支出，會計(jì)人員有權(quán)拒付。（八）財務(wù)印章和領(lǐng)導(dǎo)印鑒不得由財務(wù)一人保管，印鑒必須分開管理。（九）學(xué)校的固定資產(chǎn)要定期盤點(diǎn)，新購入和調(diào)配的要及時入帳，報廢的要及時上報申請報損，固定資產(chǎn)必須作到帳帳、帳物相符。（十）開展增收節(jié)支工作，各項(xiàng)開支要有計(jì)劃，不得盲目支出、占用、挪用專項(xiàng)資金，收入要入財政專戶。（十一）會計(jì)檔案要及時歸檔，不得丟失、損壞。（十二）會計(jì)人員變動時必須經(jīng)上級主管部門同意，必須辦理交接手續(xù)，出納員交接可由本校會計(jì)或領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)交，會計(jì)交接由教育局主管人員參加監(jiān)交。擴(kuò)展資料：幼兒園財務(wù)管理制度幼兒園財務(wù)管理制度、政策、法令，執(zhí)行和宣傳“會計(jì)法”，維護(hù)財政法規(guī)、財經(jīng)紀(jì)律，保護(hù)國有資產(chǎn)的安全。，擬定學(xué)校具體財務(wù)管理制度（方法），做好記賬、算賬、報賬工作。“量入而出、收支平衡”原則，精打細(xì)算，厲行節(jié)約，合理分配，提高資金使用效率。，財務(wù)人員協(xié)助校長管理學(xué)校日常財務(wù)工作。，學(xué)校財務(wù)人員在上級財務(wù)部門的領(lǐng)導(dǎo)下，統(tǒng)一處理各項(xiàng)財務(wù)工作。，設(shè)臵會計(jì)崗位。、決算工作，準(zhǔn)確做好學(xué)校賬務(wù)、結(jié)算上報工作，做到賬實(shí)相符、賬賬相符、賬表相符、表表相符，認(rèn)真執(zhí)行會計(jì)崗位責(zé)任制所規(guī)定的各項(xiàng)職責(zé)。、票據(jù)。嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度及報銷手續(xù)，認(rèn)真履行所規(guī)定的各項(xiàng)職責(zé)。認(rèn)真審核學(xué)校的各項(xiàng)財務(wù)收支憑證，各種憑證內(nèi)容必須填寫完整。財務(wù)人員有權(quán)拒絕受理不符合財務(wù)規(guī)定的業(yè)務(wù)，不做假賬，不設(shè)賬外賬，不設(shè)小金庫。，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意不得向外人提供、傳閱、復(fù)印會計(jì)資料，妥善保管各種財務(wù)會計(jì)資料。，并制定本單位財產(chǎn)管理辦法，不擅自購買控購商品，執(zhí)行政府采購制度。，工作失職，造成學(xué)校經(jīng)濟(jì)或其它損失者，由學(xué)校給予懲處。二、幼兒收費(fèi)制度《收費(fèi)許可證》所批準(zhǔn)的收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)。收費(fèi)許可證未列明的項(xiàng)目不得擅自立項(xiàng)收費(fèi)。，進(jìn)行張貼。，接受財政部門和物價部門的檢查和人民群眾的監(jiān)督。，按規(guī)定的程序執(zhí)行。，不做假賬，不設(shè)賬外賬。所收取的各項(xiàng)款項(xiàng)應(yīng)全部進(jìn)賬并存入銀行。不坐支。三、財務(wù)收支審批制度為了合法使用教育經(jīng)費(fèi)，提高資金使用效益，杜絕浪費(fèi)現(xiàn)象，保證學(xué)校教育活動地順利開展和改善辦學(xué)條件，特作如下規(guī)定：（會計(jì)主管）認(rèn)真編制教育經(jīng)費(fèi)預(yù)算，報學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)審核，審核后再上報上級主管部門及財政部門審批，按下達(dá)審批后的預(yù)算，有計(jì)劃地執(zhí)行。，必須持證（收費(fèi)許可證）收費(fèi)，不得擅自擴(kuò)大收費(fèi)項(xiàng)目和提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，使用規(guī)定的票據(jù)。，應(yīng)及時入賬或上交主管部門，嚴(yán)禁私設(shè)小金庫或截留上交款。，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算，不得虛列支出，也不得隱匿收入。，必須嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的各項(xiàng)財經(jīng)法規(guī)，財經(jīng)紀(jì)律。，會計(jì)應(yīng)嚴(yán)格審核原始憑證，拒絕受理不合法、不規(guī)范的原始憑證。，必須由經(jīng)手人，驗(yàn)收人和主管人審批簽章后付款。，并及時向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)報告。，要堅(jiān)持按規(guī)定審批，對給予報銷的原始憑證簽字。，必須經(jīng)批準(zhǔn)后方能采購。，必須按支票審批領(lǐng)用簽發(fā)手續(xù)辦理，支票要填寫日期、用途及限額，采購者妥善保管好支票，避免遺失。四、學(xué)校票據(jù)管理制度嚴(yán)格遵守《行政事業(yè)性收費(fèi)票據(jù)管理試行辦法》保證行政事業(yè)性收費(fèi)有序地進(jìn)行，并納入學(xué)校的統(tǒng)一管理。，辦理收費(fèi)注冊登記手續(xù)，憑《票據(jù)購買證》《收費(fèi)票據(jù)使用情況表》和已使用、作廢的收費(fèi)票據(jù)存根，到財政部門購買收費(fèi)票據(jù)。，按票據(jù)購買證填寫的號碼分類、登記，寫清購進(jìn)日期，本數(shù)及編號。，應(yīng)在《票據(jù)領(lǐng)用薄》上簽名，并寫明領(lǐng)用本數(shù)，起訖號碼。，需交清上次所領(lǐng)用的票據(jù)存根。，在票據(jù)銷號單記明所銷票據(jù)的起訖號碼及金額，并要有銷號人簽章。，須重新填開，并在錯誤的票據(jù)上加蓋“作廢”戳記，保存?zhèn)洳?。，必須及時查明原因，分清責(zé)任，公開申明作廢，并報上級部門備案。，以便備查，并按財務(wù)制度規(guī)定期限報上級部門批準(zhǔn)后進(jìn)行銷毀，不得私自處理。五、會計(jì)檔案管理制度，也是學(xué)校的重要檔案之一，它是記錄和反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的主要史料的證據(jù)，學(xué)校必須切實(shí)地把會計(jì)檔案管好。，會計(jì)賬薄，會計(jì)報表和其它會計(jì)資料應(yīng)建立檔案，妥善保管，有關(guān)電子數(shù)據(jù)，會計(jì)軟件資料等應(yīng)當(dāng)作為會計(jì)檔案進(jìn)行管理。，都應(yīng)由財務(wù)會計(jì)部門按照歸檔的要求，負(fù)責(zé)整理立卷或裝訂成冊保管。，需要銷毀時，由本單位檔案部門提出銷毀意見，會同財務(wù)會計(jì)部門共同鑒定，嚴(yán)格審查，編造會計(jì)檔案銷毀清冊，報單位領(lǐng)導(dǎo)及上級主管部門批準(zhǔn)后銷毀。，應(yīng)由檔案部門和財務(wù)會計(jì)部門共同派員監(jiān)銷，也可請主管部門參與監(jiān)銷。，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真進(jìn)行清點(diǎn)核對，銷毀后，在銷毀清冊上簽名蓋章，并將情況報告本單位領(lǐng)導(dǎo)及上級主管部門。六、食堂財務(wù)管理制度，不能以學(xué)生為贏利對象，學(xué)期結(jié)束或年末要結(jié)清伙食“尾子”，學(xué)校黨團(tuán)、工會家委會要監(jiān)督伙食團(tuán)工作，保障學(xué)生利益。教師和學(xué)生伙食要分灶吃飯，分別核算，每月公布教師和學(xué)生伙食團(tuán)賬目。，做到統(tǒng)一的會計(jì)科目，健全的會計(jì)核算，合理準(zhǔn)確的伙食成本。、收費(fèi)管理、票據(jù)管理、財產(chǎn)管理、檔案管理、食堂財務(wù)的稽核管理、會計(jì)、出納、倉庫管理員的職責(zé)必須符合學(xué)校行政各項(xiàng)管理要求，以及學(xué)校對崗位職責(zé)的要求。，如發(fā)生超支學(xué)校應(yīng)予以補(bǔ)貼。食堂負(fù)責(zé)人要加強(qiáng)對采購、驗(yàn)收、入庫、領(lǐng)用的檢查，要按日進(jìn)行食物盤點(diǎn)，會計(jì)和倉庫保管員要憑單進(jìn)行記賬。、審計(jì)等，如實(shí)完整的提供一切會計(jì)資料和信息。七、賬務(wù)處理程序制度要按照《中華人民共和國會計(jì)法》和國家統(tǒng)一會計(jì)制度的規(guī)定建立賬務(wù)處理程序。，按照規(guī)定的會計(jì)處理方法進(jìn)行，保證會計(jì)指標(biāo)的口徑一致，相互可比和會計(jì)處理方法的前后一致。為此，必須按照國家統(tǒng)一的會計(jì)制度設(shè)臵會計(jì)科目和會計(jì)賬簿。，編制記賬憑證，切實(shí)保證賬賬、賬實(shí)、賬表相符。、明細(xì)賬、日記賬和其他輔助性賬簿。必須填好賬簿啟用表和扉頁，往來款項(xiàng)科目不得使用綜合賬戶，需要結(jié)轉(zhuǎn)的科目一定要`按規(guī)定進(jìn)行明細(xì)結(jié)轉(zhuǎn)。，不得積壓，登記完畢后，應(yīng)當(dāng)妥善保管，不得散亂丟失。、現(xiàn)金日記賬，必須每天登記并結(jié)出當(dāng)天余額，同時應(yīng)每月編制銀行余額調(diào)節(jié)表，對未達(dá)賬，應(yīng)查明原因，一般不得超過一個月。，真實(shí)、正確、及時地編制好各類報表以及各類附表。記賬憑證或記賬憑證匯總表必須定期打印、裝訂。賬冊打印每年至少兩次。每月結(jié)賬前必須錄制軟件備份，以防信息丟失。