【正文】 （五）相關(guān)制度的建立和完善。公司根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其相關(guān)規(guī)定并結(jié)合自身情況，修訂規(guī)范公司會(huì)計(jì)核算制度，其主要內(nèi)容包括公司主要的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和常用會(huì)計(jì)科目的設(shè)置與使用等，對(duì)資產(chǎn)減值的測試與計(jì)提、合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表等方面均作了具體的要求，公司及控股子公司日常經(jīng)營核算嚴(yán)格按照該制度執(zhí)行，不存在會(huì)計(jì)核算違反會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求的情況。公司歷年定期報(bào)告均能做到真實(shí)、及時(shí)、準(zhǔn)確、完整，公司歷年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告均被會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告。第二部分財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改計(jì)劃一、對(duì)財(cái)會(huì)人員專業(yè)培訓(xùn)投入不夠。公司每年均組織財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行定期培訓(xùn)，但以往以財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門內(nèi)部培訓(xùn)為主，聘請(qǐng)外部專業(yè)人士或參加外部培訓(xùn)機(jī)構(gòu)組織的培訓(xùn)次數(shù)或參加的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員人數(shù)較少，對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員的培訓(xùn)投入不夠，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員的專業(yè)水平尚需持續(xù)加強(qiáng)。整改計(jì)劃：公司在以后加大對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員專業(yè)培訓(xùn)的投入，由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人每年擬訂《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)計(jì)劃》呈總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。除組織財(cái)會(huì)人員參加每年一次的會(huì)計(jì)人員后續(xù)教育外，另外重要崗位的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員，公司每年至少組織一次外部培訓(xùn)機(jī)構(gòu)組織的培訓(xùn)且培訓(xùn)時(shí)間不少于12H，同時(shí)建議公司管理層加強(qiáng)財(cái)會(huì)人員激勵(lì)機(jī)制，促進(jìn)財(cái)會(huì)人員不斷提升自身專業(yè)素質(zhì)水平。責(zé)任人：總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、管理部整改時(shí)限：20xx年6月30日前，并長期堅(jiān)持二、《公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度》已擬定，正待董事會(huì)審議通過。整改計(jì)劃：公司總經(jīng)理室已擬定了《深圳信隆實(shí)業(yè)股份有限公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度》草案，將提交公司最近一次召開的董事會(huì)審議并落實(shí)實(shí)施。責(zé)任人：董事會(huì)秘書、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)整改時(shí)限：20xx年6月30日前三、會(huì)計(jì)核算之存貨成本及銷售成本計(jì)價(jià)的問題基本整改完成。公司存貨成本由于公司產(chǎn)品品種繁多，分類較細(xì)，原先采用漢康ERP系統(tǒng)核算成本，由于軟件自身的限制，無法準(zhǔn)確核算出明細(xì)品種的實(shí)際成本，故一直采用期末盤點(diǎn)到扎的方法核算發(fā)出產(chǎn)品的成本，此情況業(yè)經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)深圳證券監(jiān)管局與20xx年12月16日下發(fā)的深證局發(fā)【20xx】516號(hào)《限期整改通知》要求公司整改。整改措施：20xx年末公司與東軟股份有限公司簽訂合作協(xié)議，引進(jìn)了SAP系統(tǒng)，目前已逐步上線，隨著SAP系統(tǒng)的逐步實(shí)施，發(fā)出產(chǎn)品的成本計(jì)算將從現(xiàn)在的期末盤點(diǎn)倒扎更改為移動(dòng)加權(quán)平均。整改執(zhí)行情況：公司SAP系統(tǒng)涵蓋了SD（銷售與分銷）、MM（物料管理）、PP（生產(chǎn)計(jì)劃與控制）、FI（財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)）和CO(成本會(huì)計(jì))五大模塊，自20xx年xx月啟動(dòng)該項(xiàng)目以來，經(jīng)過藍(lán)圖設(shè)計(jì)、系統(tǒng)配置、導(dǎo)入數(shù)據(jù)、運(yùn)行測試等階段，至20xx年1月各模塊均已上線成功，正式進(jìn)行整體運(yùn)行調(diào)試，至20xx年年末公司已基本達(dá)成整改效果，其中SD、MM、PP和FI四大模塊已完成調(diào)試并投入使用，公司原材料發(fā)出已實(shí)現(xiàn)了移動(dòng)加權(quán)平均，但由于CO模塊集成了前4大模塊，復(fù)雜程度以及要求各模塊同步協(xié)調(diào)性較高，考慮謹(jǐn)慎性原則，公司需針對(duì)20xx年的產(chǎn)出數(shù)據(jù)進(jìn)行詳細(xì)測試，以保證數(shù)據(jù)的正確性，降低信息披露風(fēng)險(xiǎn)，故預(yù)計(jì)將于20xx年完成該模塊的最終調(diào)試，20xx年1月正式采用移動(dòng)加權(quán)方法核算發(fā)出產(chǎn)品成本。責(zé)任者：財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部、資訊中心、內(nèi)審部、生產(chǎn)本部、產(chǎn)技部四、對(duì)合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表范圍內(nèi)各主體間的應(yīng)收賬款未計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。整改計(jì)劃：公司立即修訂會(huì)計(jì)核算制度，規(guī)定公司在末應(yīng)對(duì)所有的應(yīng)收款項(xiàng)按照既定的壞賬計(jì)提政策計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，公司及子公司均需嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告920xx年8月，公司開始對(duì)《自查報(bào)告》中列示的問題及不足之處進(jìn)行整改完善，逐項(xiàng)落實(shí)整改措施?，F(xiàn)公司完成了各項(xiàng)整改工作，將本次專項(xiàng)活動(dòng)的開展?fàn)顩r、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改狀況報(bào)告如下：一、規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的開展?fàn)顩r公司對(duì)規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)高度重視，活動(dòng)的開展有組織、有計(jì)劃、有步驟地進(jìn)行，具體開展?fàn)顩r如下：20xx年6月25日，根據(jù)《通知》要求，公司成立了以董事長為組長的專項(xiàng)活動(dòng)小組，并對(duì)此次專項(xiàng)活動(dòng)的前期工作做了相關(guān)部署。20xx年6月26日～8月15日，財(cái)務(wù)中心和各子公司財(cái)務(wù)中心展開了全面、深入的自查活動(dòng)，并對(duì)自查活動(dòng)的開展?fàn)顩r、自查資料及自查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行總結(jié)分析，出具自查報(bào)告，提交審計(jì)委員會(huì)及董事會(huì)審議。在此期間，對(duì)自查階段發(fā)現(xiàn)的問題，財(cái)務(wù)中心和各子公司財(cái)務(wù)部門按照自查報(bào)告中發(fā)現(xiàn)的問題，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)要求，以及各級(jí)主管部門的指導(dǎo)意見，逐一落實(shí)整改方案，職責(zé)到人。20xx年8月16日～20日，自查整改工作小組組長、詢問等方式進(jìn)行內(nèi)部檢查和落實(shí)。20xx年8月31日，出具整改報(bào)告，提交審計(jì)委員會(huì)和董事會(huì)審議。二、自查問題的整改狀況根據(jù)整改方案，公司對(duì)《自查報(bào)告》中的問題進(jìn)行了認(rèn)真整改，包括財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作、財(cái)務(wù)管理制度等資料：（一）財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本狀況會(huì)計(jì)人員的工作崗位實(shí)際實(shí)行定期輪換，會(huì)計(jì)人員任用實(shí)際采取了回避，但未構(gòu)成書面制度。整改狀況：公司已修訂了財(cái)務(wù)管理制度，明確會(huì)計(jì)人員的工作崗位實(shí)行定期輪換，規(guī)定關(guān)鍵崗位會(huì)計(jì)人員每2年輪崗；明確會(huì)計(jì)人員任用回避制度，如公司領(lǐng)導(dǎo)的親屬不得擔(dān)任公司的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員。公司領(lǐng)導(dǎo)、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員的親屬不得在公司會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)中擔(dān)任出納工作。（二）會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性狀況會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱手續(xù)未嚴(yán)格按相應(yīng)規(guī)定辦理。整改狀況：加強(qiáng)了會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱的管理，擬訂了《會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱申請(qǐng)單》，會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱和復(fù)印時(shí)申請(qǐng)人填制申請(qǐng)單，履行財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)手續(xù)。（三）資金管理和控制狀況未對(duì)支票購買、注銷進(jìn)行記錄。整改狀況：加強(qiáng)了對(duì)票據(jù)的管理，出納已建立支票登記簿，對(duì)支票購買、注銷進(jìn)行了登記記錄。（四）財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行狀況公司財(cái)務(wù)管理制度中沒有對(duì)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正制定相應(yīng)的職責(zé)追究條款。整改狀況：完善公司財(cái)務(wù)管理制度，追加了包括重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正在內(nèi)的追究職責(zé)條款。公司財(cái)務(wù)管理制度中暫無明文規(guī)定會(huì)計(jì)政策變更、會(huì)計(jì)估計(jì)變更的審批程序，暫無明文規(guī)定會(huì)計(jì)重大差錯(cuò)更正、預(yù)計(jì)負(fù)債等或有事項(xiàng)、資產(chǎn)減值的確認(rèn)流程、審批程序。整改狀況：修訂并完善了財(cái)務(wù)管理制度體系，明確了會(huì)計(jì)政策變更、會(huì)計(jì)估計(jì)變更審批程序，明確會(huì)計(jì)重大差錯(cuò)更正、預(yù)計(jì)負(fù)債等或有事項(xiàng)、資產(chǎn)減值的確認(rèn)流程、審批程序。三、本次專項(xiàng)自查活動(dòng)工作總結(jié)規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作是一項(xiàng)長期的工作，公司將以本次專項(xiàng)活動(dòng)工作為起點(diǎn)，繼續(xù)認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)法律、法規(guī)和有關(guān)部門規(guī)章制度，進(jìn)一步增強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的意識(shí)，繼續(xù)健全和完善公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度建設(shè)，不斷提高規(guī)范運(yùn)作意識(shí)和水平，不斷提高了財(cái)務(wù)人員基本素質(zhì)和財(cái)務(wù)管理水平，鞏固此次活動(dòng)效果，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東合法利益，為公司長遠(yuǎn)健康發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告10XX公司財(cái)務(wù)交互檢查報(bào)告為長效保證財(cái)務(wù)工作質(zhì)量，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，夯實(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，促進(jìn)企業(yè)規(guī)范運(yùn)作，根據(jù)《關(guān)于印發(fā)XX股份有限公司會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的通知》（XX[20xx]30號(hào)）文件精神，以及公司財(cái)務(wù)交叉檢查工作安排，XX公司于20xx年6月21日對(duì)XX公司（以下簡稱：XY）進(jìn)行了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范財(cái)務(wù)檢查?，F(xiàn)將檢查情況報(bào)告如下：一、組織實(shí)施情況根據(jù)文件精神，20xx年6月，我公司成立了財(cái)務(wù)交互檢查小組，具體人員如下：組長：張紅省公司財(cái)務(wù)主管：余青成員：高紅、張英此次財(cái)務(wù)交互檢查，主要對(duì)20xx年和20xx年15月份財(cái)務(wù)工作進(jìn)行互查，通過檢查相關(guān)文件以及文件的執(zhí)行情況，翻閱憑證、現(xiàn)場詢問、報(bào)表核對(duì)等方法進(jìn)行。XY的相關(guān)工作人員給予了積極的配合和支持。二、本次財(cái)務(wù)交互檢查的具體情況（一）會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)XY公司獨(dú)立設(shè)置了財(cái)務(wù)部門,目前該部門設(shè)財(cái)務(wù)主任1名、專業(yè)會(huì)計(jì)人員2名、出納1名；制訂了《財(cái)務(wù)部崗位分工表》。財(cái)務(wù)人員調(diào)動(dòng)，有工作交接表，簽字齊全。辦公場所配備符合基礎(chǔ)規(guī)范要求。（二）、公司各項(xiàng)內(nèi)部管理制度的建設(shè)和執(zhí)行情況：全面預(yù)算管理內(nèi)部分解執(zhí)行情況：XY根據(jù)省公司下達(dá)的20xx年各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)結(jié)合本公司的實(shí)際情況進(jìn)行了內(nèi)部預(yù)算分解，預(yù)算落實(shí)到各部門。財(cái)務(wù)管理制度：經(jīng)與本公司財(cái)務(wù)溝通，XY公司按照省通服制訂的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行，內(nèi)部未制訂相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理制度。（三）會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作方面：通過對(duì)憑證的檢查，主要發(fā)現(xiàn)以下問題：會(huì)計(jì)原始憑證不齊全，如20xx年6月轉(zhuǎn)賬45中，陜西昊晨建設(shè)公司的工程款9萬元無風(fēng)險(xiǎn)管理部審計(jì)報(bào)告。 整改建議：根據(jù)省公司風(fēng)險(xiǎn)管理部要求，超5萬元工程支出需要進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)后方可列帳。會(huì)計(jì)人員對(duì)超5萬元工程支出需提請(qǐng)省公司風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)后方可列帳。外來原始憑證在編制完記賬憑證后，未加蓋證明已報(bào)銷的印章。整改建議：外來原始憑證在編制完記賬憑證后，會(huì)計(jì)人員應(yīng)該在外來原始憑證上加蓋證明已報(bào)銷的印章，避免造成附件重復(fù)入賬等問題。20xx年6月轉(zhuǎn)賬54的原始憑證中，由“雙生通鼎貨運(yùn)部”，未加蓋發(fā)票專用章。整改建議：《根據(jù)中華人民發(fā)票管理辦法》規(guī)定，自20xx年2月1日起，除金融行業(yè)、正規(guī)郵政部門收據(jù)等特殊票據(jù)類型外，合法的發(fā)票上只能加蓋開票單位的發(fā)票專用章。XY分公司在20xx年1月27日(省公司發(fā)文號(hào)為XX陜20xx年16號(hào)文）由“XX有限公司物流分公司”更名為“XX服務(wù)有限公司中捷科貿(mào)分公司”，而20xx年6月轉(zhuǎn)賬4轉(zhuǎn)賬5轉(zhuǎn)賬5轉(zhuǎn)賬53憑證附件中的發(fā)票抬頭仍為原公司名。整改建議：對(duì)外取得的發(fā)票，必須字跡清晰，、準(zhǔn)確。對(duì)外取得發(fā)票的審核應(yīng)該嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行。銀行調(diào)節(jié)表中存在的調(diào)節(jié)項(xiàng)無摘要和產(chǎn)生日期，20xx年6月2833戶銀行對(duì)賬單無銀行業(yè)務(wù)專用章。整改建議：銀行調(diào)節(jié)表中的調(diào)節(jié)項(xiàng)應(yīng)注明摘要和產(chǎn)生日期，銀行對(duì)賬單應(yīng)附原件。（四）成本費(fèi)用方面20xx年6月銀付212月銀付4中招待費(fèi)發(fā)票臺(tái)頭為“陜西XX貿(mào)易有限公司”應(yīng)列支在存續(xù)賬目，不應(yīng)該列支X分公司。整改建議：費(fèi)用的列支應(yīng)該盡量做到準(zhǔn)確無誤，保證賬實(shí)相符。（五）存貨管理嚴(yán)格執(zhí)行存貨管理制度，按規(guī)定計(jì)價(jià)，收發(fā)、請(qǐng)領(lǐng)手續(xù)齊全，財(cái)務(wù)部門定期與業(yè)務(wù)部門對(duì)賬，對(duì)于盤虧盤盈及時(shí)按規(guī)定手續(xù)進(jìn)行處理。（六）資金管理辦法執(zhí)行總公司資金管理辦法。現(xiàn)金和各種存款及有價(jià)證券等按照會(huì)計(jì)制度認(rèn)真核算，按期與銀行對(duì)賬相符，無懸賬和不符情況，財(cái)務(wù)專用印鑒、錢、支票、賬認(rèn)真執(zhí)行分管制度。（七）收入管理方面收入管理方面嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)核算要求正確核算，無不合理提前和滯后入賬現(xiàn)象，無截留、挪用和私設(shè)小金庫的現(xiàn)象。（八）往來帳款管理與核算內(nèi)部交易內(nèi)部往來核對(duì)一致并充分抵銷，關(guān)聯(lián)交易核對(duì)一致。（九）固定資產(chǎn)管理嚴(yán)格按照固定資產(chǎn)管理辦法進(jìn)行管理，按規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，新增固定資產(chǎn)正確計(jì)價(jià)，入賬及時(shí)。后期折舊處理嚴(yán)謹(jǐn)合理，定期進(jìn)行固定資產(chǎn)實(shí)物盤點(diǎn)，對(duì)于盤點(diǎn)結(jié)果按規(guī)定進(jìn)行及時(shí)處理。（十）稅務(wù)管理印花稅計(jì)提錯(cuò)誤。印花稅率對(duì)物流、‰計(jì)提，而倉儲(chǔ)服務(wù)費(fèi)印花稅率為1‰。整改建議：應(yīng)按不同的稅目正確計(jì)提稅金。（十一）檔案管理歷年會(huì)計(jì)檔案均在企業(yè)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)處保管。整改建議：按照企業(yè)檔案管理制度規(guī)定，企業(yè)檔案管理部門應(yīng)該定期接收會(huì)計(jì)檔案，對(duì)封裝整理完畢的會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行統(tǒng)一編號(hào)，歸檔管理，保證會(huì)計(jì)檔案的安全、保密。三、總結(jié)通過此次財(cái)務(wù)交互檢查工作，可以對(duì)被檢查公司財(cái)務(wù)工作中存在的問題進(jìn)行整改，提高了財(cái)務(wù)工作質(zhì)量，降低了外部審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)。在此次財(cái)務(wù)交互檢查工作過程中，我公司也對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了總結(jié)，避免在日后工作中出現(xiàn)類似錯(cuò)誤，同時(shí)，也對(duì)被檢查單位在各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作中較好的方面進(jìn)行了學(xué)習(xí)和借鑒。會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告11為了認(rèn)真貫徹落實(shí)****縣財(cái)政局*縣財(cái)辦[20xx]50號(hào)文件，關(guān)于開展會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化檢查的通知精神，我公司于20xx年5月14日召集財(cái)務(wù)部、審計(jì)部等相關(guān)人員召開了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化自查工作會(huì)議，傳達(dá)《通知》精神，安排部署會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化自查工作，認(rèn)真按照文件的要求，對(duì)照《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》逐項(xiàng)落實(shí)自查自糾。現(xiàn)將我公司關(guān)于開展會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化自查的工作情況作如下報(bào)告：一、本次會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的自查范圍主要包括：原始憑證的取得、審核；會(huì)計(jì)憑證的填制、審核、傳遞、保管；會(huì)計(jì)賬薄的設(shè)置、登記、核對(duì)、結(jié)賬；會(huì)計(jì)報(bào)表的編制、審核；會(huì)計(jì)檔案的歸檔、保管、移交、銷毀；會(huì)計(jì)崗位責(zé)任的劃分；會(huì)計(jì)監(jiān)督等。二、我公司在抓好會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范中做了以下幾個(gè)方面的工作：《會(huì)計(jì)法》，提高單位負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)人員的素質(zhì)。增強(qiáng)財(cái)會(huì)人員的法制觀念，自覺遵守、執(zhí)行會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范。，掌握《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的各項(xiàng)要求，規(guī)范會(huì)計(jì)行為，做好會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作。，建立和完善激勵(lì)機(jī)制，依法做好會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督工作，提高財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督的水平。，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督，建立會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制制度和稽核制度。三、通過認(rèn)真開展自查，我公司財(cái)務(wù)工作在基本符合《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求的同時(shí)，也存在著不足。1. 會(huì)計(jì)憑證摘要內(nèi)容填寫太過簡短，隨意性較大。、內(nèi)容、填制方法有待統(tǒng)一。四、針對(duì)上述情況制定以下整改措施：，不斷提高會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。，做到填寫內(nèi)容簡潔清楚。，統(tǒng)一原始記錄的格式、內(nèi)容和填制方法。自查單位：*****會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告12根據(jù)《財(cái)政局關(guān)于開展“會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動(dòng)的通知》、《財(cái)政局關(guān)于開展會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作檢查的通知》文件要求，為切實(shí)做好史志辦財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的自查自糾、整改提高，對(duì)照檢查內(nèi)容，結(jié)合我辦實(shí)際情況，針對(duì)容易發(fā)生問題的主要環(huán)節(jié)進(jìn)行自查，報(bào)告如下：一、高度重視，全面檢查史志辦領(lǐng)導(dǎo)高度重視這項(xiàng)工作，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件和規(guī)定，提出對(duì)開展會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的總體要求：認(rèn)真貫徹實(shí)施會(huì)計(jì)法律法規(guī)，積極采取措施，通過強(qiáng)化會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作管理和監(jiān)督檢查，著力推進(jìn)史志辦會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作上新水平。為使工作取得實(shí)效，史志辦研究制訂切實(shí)可行的檢查工作實(shí)施方案，明確工作任務(wù)和目標(biāo)。及時(shí)了解會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的自查和整改情況，組織會(huì)計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)