費用報銷規(guī)范-資料下載頁
2024-10-25 12:13本頁面
【正文】 際發(fā)生金額。5.“合計”各項費用合計填寫阿拉伯?dāng)?shù)字?！昂嫌嫛贝诵猩戏接锌諜诘?，劃線注銷6.“金額大寫”此處填寫合計的大寫金額。若報銷金額為千位數(shù)時需在萬字前畫圈，圈內(nèi)打叉，以此類推，若千位數(shù)有數(shù)值，而百位數(shù)為零，需在百位數(shù)前寫零。如：：仟 肆 佰 伍拾 零 元 肆 角 零 分人民幣大寫字樣：壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾“報銷人”處簽字。（1）所附發(fā)票真實、合法，抬頭正確。如暫時無法提供發(fā)票的，應(yīng)跟財務(wù)主管說明并貼上便簽條注明欠發(fā)票的標(biāo)志，過后應(yīng)盡快補回發(fā)票。（2）票據(jù)粘貼在費用報銷粘貼單上，用膠水粘貼，票據(jù)粘貼要求平整不要遮蓋左邊裝訂線，粘貼后不能超過粘貼單的范圍。票據(jù)分類粘貼并方向朝上。票據(jù)粘貼順序和報銷單封面所列的項目順序一致。（3）報銷交通費需在車票背面寫清時間、起止點、事宜。最后，把費用報銷單和貼好的費用粘貼單重疊對齊，用回形針在左上角固定（如無回形針可用膠水粘貼）交由上級領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后交給財務(wù)處。拾萬第五篇：規(guī)范費用報銷的規(guī)定甘肅鑄基建設(shè)工程有限公司規(guī)范費用報銷的規(guī)定隨著公司的不斷發(fā)展壯大，經(jīng)營管理體制的逐步規(guī)范，加強提高員工的財務(wù)意識，規(guī)范賬務(wù)、完善財務(wù)制度，對發(fā)票報銷的各個事項做了明確規(guī)定，請有相關(guān)業(yè)務(wù)的各位同事詳讀，并嚴(yán)格執(zhí)行。一、正規(guī)發(fā)票（一）發(fā)票種類：差旅費：火車票、飛機票、長途汽車票、住宿費發(fā)票、餐飲發(fā)票、打車票、加油費、租車費、公交車票。招待費：餐飲業(yè)發(fā)票(帶明細(xì))、禮品發(fā)票、食品費。車輛費用：加油費發(fā)票、過路過橋費發(fā)票、停車費發(fā)票、修理費發(fā)票（帶明細(xì)）、保養(yǎng)費（帶明細(xì)）、車輛保險。培訓(xùn)費：培訓(xùn)費發(fā)票、培訓(xùn)費收據(jù)（國家機關(guān)事業(yè)單位專用）、資料費發(fā)票。電話費：電話費發(fā)票。網(wǎng)絡(luò)費：網(wǎng)絡(luò)費發(fā)票、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)發(fā)票。低值易耗品及備品備件：辦公耗材發(fā)票（增值稅普通發(fā)票和增值稅專用發(fā)票）、辦公維修及零配件發(fā)票。采購：增值稅專用發(fā)票（帶明細(xì)）、普通銷售發(fā)票（帶明細(xì)）。咨詢費：咨詢費發(fā)票（含咨詢報告）。會議費：會議費發(fā)票（會議決議）1運費：運輸業(yè)專用發(fā)票、裝卸費發(fā)票、貨運發(fā)票。1辦公用品：辦公用品發(fā)票（帶明細(xì)）。1勞保費：勞保用品發(fā)票。1郵寄費：郵電業(yè)專用發(fā)票。（二）發(fā)票的合規(guī)取得增值稅普通發(fā)票必須要按照單位的全稱、稅號（納稅人識別號）開具。取得增值稅專用發(fā)票必須要按單位的全稱、稅號、地址、電話、開戶銀行、賬戶開具。定額發(fā)票、過橋過路費發(fā)票、出租車發(fā)票、火車票、飛機票上面沒有納稅人識別號的，不用填寫各類發(fā)票必須有出具單位蓋章，沒有蓋章視同為白條。取得發(fā)票時檢查單位名稱是否開具正確，是否加蓋印章，金額大小寫是否相符。發(fā)票的單位名稱不正確、金額不相符、印章不齊全、不填寫稅號，或沒有發(fā)票拿白條報賬的一律不予報銷。二、收據(jù)凡是在外購買零星材料、其它辦公用品、支付零星費用等所有業(yè)務(wù)必須索要正規(guī)發(fā)票，確實無法取得正規(guī)發(fā)票可以降低采購成本的的事項，給予收據(jù)或白條報銷。收據(jù)報銷時必須有驗證人簽字。三、無票工作中有些事項確實無法取得發(fā)票和收據(jù)，可以視為無票報銷。報銷時必須寫明發(fā)生費用的原因、時間、地點、金額。報銷時必須有驗證人簽字。三、發(fā)票的黏貼發(fā)票或原始單據(jù)從右到左，先小張后大張粘貼。粘貼時請勿使用雙面膠。粘貼的票據(jù)與粘貼單上下、左右對齊，不可超過貼貼單上下及左右邊界，每張票據(jù)約錯開1厘米左右的距離，票據(jù)呈魚鱗狀分布。每張粘貼單粘貼票據(jù)1015張左右（餐費和車費可適當(dāng)增加到1520張），粘貼發(fā)票或原始單據(jù)總的要求是分類粘貼，粘貼單整齊、平整、均勻。發(fā)票的粘貼一定要分票分類分項目，分票為正規(guī)的發(fā)票與沒有發(fā)票的白條報銷單據(jù)分開；分類為不同類型的事項，比如材料的零星采購與車費、餐費分開；分項目為公司承接的各工程項目中，一個工程與另一個工程的費用不能混合。粘貼時首先用《報銷單據(jù)粘貼單》安照要求粘好發(fā)票，填寫報銷時間、報銷人姓名、所粘發(fā)票金額、具體報銷事項、報銷單據(jù)數(shù)量，再填寫《費用報銷單》，填寫報銷日期、附件張數(shù)，填寫時字跡清晰，大小寫必須填寫正確。四、報銷程序報銷單填好后首先是驗證人簽字證明，必須確保事件的正確性和唯一性，再有財務(wù)審核票據(jù)的正確性，然后公司領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)，最后由出納報銷付款。出納核對付款時，先查個人的備用金余額，做出給予沖賬或者付訖現(xiàn)金，并在單據(jù)左上角標(biāo)注清楚。甘肅鑄基建設(shè)工程有限公司2016年7月12日
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