【導(dǎo)讀】膂螁蚅芀膁蒀袁膆膁薃蚄肂芀蚅衿羈艿蒞螞襖羋薇袇芃芇蠆螀腿芆螂羆肅芅蒁螈羈芅薄羄袇芄蚆螇膅莃莆肁莂蒈螅羇莁蝕羈羃莀螂袃節(jié)莀蒂蚆膈荿薄袂肄莈蚇蚄羀蕆莆袀袆蒆葿蚃膅蒅薁袈肁蒄螃蟻肇蒄蒃羇羃蒃薅蝿芁蒂蚈羅膇蒁螀螈肅薀蒀羃罿膇薂螆裊膆蚄羈膄膅莄螄膀膄薆肀肆膃蚈袂膂螁蚅芀膁蒀袁膆膁薃蚄肂芀蚅衿羈艿蒞螞襖羋薇袇芃芇蠆螀腿芆螂羆肅芅蒁螈羈芅薄羄袇芄蚆螇膅莃莆肁莂蒈螅羇莁蝕羈羃莀螂袃節(jié)莀蒂蚆膈荿薄袂肄莈蚇蚄羀蕆莆袀袆蒆葿蚃膅蒅薁袈肁蒄螃蟻肇蒄蒃羇羃蒃薅蝿芁蒂蚈羅膇蒁螀螈肅薀蒀羃罿膇薂螆裊膆蚄羈膄膅莄螄膀膄薆肀肆膃蚈袂膂螁蚅芀膁蒀袁膆膁薃蚄肂芀蚅衿羈艿蒞螞襖羋薇袇芃芇蠆螀腿芆螂羆肅芅蒁螈羈芅薄羄袇芄蚆螇膅莃莆肁莂蒈螅羇莁蝕羈羃莀螂袃節(jié)莀蒂蚆膈荿薄袂肄莈蚇蚄羀蕆莆袀袆蒆葿蚃膅蒅薁袈肁蒄螃蟻肇蒄蒃羇羃蒃薅蝿芁蒂蚈羅膇蒁螀螈肅薀蒀羃罿膇薂螆裊膆蚄羈膄膅莄螄膀膄薆肀肆膃蚈袂膂螁蚅芀膁蒀袁膆膁薃蚄肂芀蚅衿羈艿蒞螞襖羋薇

　　

【正文】 傳染病防治法》 安全技術(shù)措施 生活管理區(qū)內(nèi)設(shè)置消火栓 ， 各工房之間的距離應(yīng)滿足防火規(guī)范的要求 ， 車間 及辦公樓周圍設(shè)置環(huán)行消防通道 。 作業(yè)區(qū)嚴(yán)禁吸煙或 有煙火。 管理區(qū)內(nèi)所有設(shè)備的外露運(yùn)轉(zhuǎn)部分設(shè)置防護(hù)罩或擋板 ， 變壓器設(shè)過流斷電保護(hù)裝置 。 場區(qū)防護(hù)洪能力應(yīng)按 20年一遇最大 24小時暴雨量設(shè)計。作業(yè)區(qū)周圍應(yīng)設(shè)置臨時欄桿，防止飄物到處飛揚(yáng)。 衛(wèi)生防疫措施 加工 場工人的勞動條件較差，應(yīng)盡可能采取相應(yīng)措施改善工人的 勞動環(huán)境和勞動條件，保障工人的身體健康。具體采取以下幾條措施： 1）加工場一線作業(yè)人員必須配備必要的勞保用品，包括工作服和防塵口罩等； 2）設(shè)置醫(yī)療衛(wèi)生室、浴室、更衣室、休息室等； 3）加強(qiáng)環(huán)境監(jiān)測 和保護(hù)，定期檢查； 4）定期監(jiān)測場區(qū)飲用水水質(zhì)； 5）對場內(nèi)作業(yè)人員定期進(jìn)行體格檢查和預(yù)防； 6）對職工進(jìn)行安全教育和個人衛(wèi)生教育； 7）檢驗(yàn)安全衛(wèi)生措施實(shí)施效果，建立安全檔案，以便及時發(fā)現(xiàn) 35 安全衛(wèi)生的薄弱環(huán)節(jié)； 8）由工程建設(shè)單位委托有關(guān)部門對環(huán)境衛(wèi)生本底進(jìn)行調(diào)查研究。 節(jié)能 在世界能源日益緊張的情況下 ， 實(shí)施節(jié)能措施 ， 具有重要的現(xiàn)實(shí)意義，具體措施如下： 1） 盡可能選用節(jié)能型（國家推廣產(chǎn)品）、標(biāo)準(zhǔn)型的專用設(shè)備，所有設(shè)備均指定專人負(fù)責(zé)保養(yǎng) ， 并定期進(jìn)行檢修 ， 以保證設(shè)備運(yùn)行正常，保持設(shè)備狀態(tài)良好，杜絕設(shè) 備空轉(zhuǎn)現(xiàn)象。 2） 生產(chǎn)工人均應(yīng)經(jīng)過職業(yè)培訓(xùn)，實(shí)行持證上崗，逐漸提高中、 高級工人的比例 ， 使每個生產(chǎn)工人均能熟練操作 ， 制定并嚴(yán)格執(zhí)行相 應(yīng)的作業(yè)規(guī)范。 3） 嚴(yán)格控制職工數(shù)量，做到精簡、高效，提倡勤儉節(jié)約、艱苦 奮斗。 4） 注重運(yùn)用科技，推廣科技成果。積極采用各種有利于節(jié)能的 新技術(shù) 、 新產(chǎn)品 、 新材料和新工藝 ， 使生產(chǎn)與科研密切結(jié)合 ， 以提高工作效率、降低生產(chǎn)成本。 5） 各項節(jié)能指標(biāo)均應(yīng)低于國家規(guī)定的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn) 11. 投資估算與財務(wù)評價 投資估算 項目總投資 8000 萬元。其中項目建設(shè)投資 6000 萬元，鋪底流動資 金 2021 萬元。 36 項目建設(shè)投資 項目建設(shè)投資包括引進(jìn)生產(chǎn)線及配套設(shè)備，建設(shè)生產(chǎn)加工廠，技術(shù)培訓(xùn)及其他費(fèi)用，總投資 6000 萬元。 1）引進(jìn)生產(chǎn)線及配套設(shè)備 引進(jìn)生產(chǎn)線設(shè)備投資 3200 萬元，配套設(shè)備 800 萬元，建設(shè)生產(chǎn)加工廠 1000 萬元，附屬工程 500 萬元。 2）技術(shù)培訓(xùn) 對工人進(jìn)行生產(chǎn)技術(shù)培訓(xùn)，并建立長期在職培訓(xùn)體制，總投資50 萬。 3）其他費(fèi)用 其他費(fèi)用：水、電、暖 基礎(chǔ)設(shè)施 180 萬元。公用工程費(fèi)用、勘探設(shè)計費(fèi)、前期工作費(fèi)、預(yù)備費(fèi)用共計 270 萬元。 項目建設(shè)投資及構(gòu)成情況見表 111： 投資額 （萬元） 占總投資比例 生產(chǎn)線設(shè)備 3200 % 配套設(shè)備 800 % 生產(chǎn)加工廠 1000 % 附屬工程 500 % 技術(shù)培訓(xùn) 50 % 水、電、暖基礎(chǔ)設(shè)施 180 % 其他費(fèi)用 270 % 37 流動資金 經(jīng)測算，鋪底流動資金投資 2021 萬。 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) 1）《投資項目可行性研究指南》 2）《中華人民共和國增值稅法》及其實(shí)施細(xì)則 3）財政部《企業(yè)財務(wù)通則》 4）《企業(yè)會計總則》 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及說明 1）加工能力：項目達(dá)產(chǎn)后，年加工 處理 建筑 垃圾 能力 108 萬噸。 2） 生產(chǎn)加工負(fù)荷第一年及達(dá)到 100%設(shè)計能力。 3）產(chǎn)品出廠價格：參考各種建筑 材料 的市場價格 ，以低于市場價 20%~30%的優(yōu)惠幅度作為定價標(biāo)準(zhǔn)。 4）建設(shè)投資：項目投資 8000 萬元 ，其中自籌資金 2021 萬元，申請國家扶持資金 3000 萬元，地方配套資金 1000 萬元，銀行貸款2021 萬元。 5）稅收：預(yù)計每年為國家上繳利稅 300 萬元。 6）固定資產(chǎn)及其折舊：固定資產(chǎn)投資 6000 萬，固定資產(chǎn)折舊采用等額直線折舊法，殘值率為 5%， 折舊年限按 20 年計算，經(jīng)測算綜 38 合折舊率為 % 。 7）無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)及攤銷 該項目中技術(shù)培訓(xùn)費(fèi) 、公用工程費(fèi)用、勘測設(shè)計費(fèi)、前期工作費(fèi)、預(yù)備費(fèi)用等共計 350 元，形成無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)，按 10 年攤銷。 8）法定盈余公積金 提取法定盈余公積金為稅后利潤 10%。 9）公益金 提取公益金為稅后利潤的 5%。 成本測算 總成本經(jīng)測算為 8400 萬元 ， 其中： 1）原輔材料及燃料動力，按目前市場價格進(jìn)行測算，經(jīng)測算其費(fèi)用為 500 萬元。 2）根據(jù)目前實(shí)行的工資標(biāo)準(zhǔn)，同時考慮今后幾年工資增長因素，確定工資 及福利費(fèi)用為 427 萬元。 3）制造費(fèi)用主要有固定資產(chǎn)折舊、修理費(fèi)和其他制造費(fèi)用組成。經(jīng)測算，年折舊費(fèi) 萬元，修理費(fèi) 110 萬元，其他制造費(fèi)用 96萬元，合計 萬元。 4）管理費(fèi)用 根據(jù)企業(yè)目前實(shí)際發(fā)生的管理費(fèi)用，考慮到建成后增加的管理費(fèi) 39 用，管理費(fèi)用按著銷售額的 4%估算，年發(fā)生的管理費(fèi)用 320 萬元。 5）銷售費(fèi)用 由于產(chǎn)品的特殊性，成品銷售費(fèi)用較低， 銷售費(fèi)用按著銷售額的2%計算，年銷售費(fèi)用 160 萬元。 6）其他費(fèi)用 其他費(fèi)用估算為 128 萬元。 財務(wù)評價 1）銷售收入 項目達(dá)產(chǎn)后， 年銷售收入 8000 萬元 2）銷售稅金 增值稅 1350 萬元，城建稅 萬元，教育附加費(fèi) 萬元，合計 1458 萬元。 3）利潤及利潤分配。 項目達(dá)產(chǎn)后， 每加工一噸建筑垃圾可獲純利潤 20 元 以上 ，以利潤低值保守估算 每年可實(shí)現(xiàn)利潤總額 3160 萬元，利潤分為：年上交企業(yè)所得稅 ，稅后利潤中提取法定盈余公積金 ，提取公益金 萬元，年末分配利潤 萬元。 4）投資利潤率 投資利潤 率 = 100% 利潤總額 建設(shè)投資 +流動資金 40 = 100% = % 5）投資利稅率 投資利稅率 = 100% = 100% = % 6）不確定性分析 盈虧平衡分析 年固定成本 300 萬元 年可變成本 6720 萬元 年銷售收入 8000 萬元 年稅金及其附加 萬元 盈虧平衡點(diǎn) = 100% = 100% = % 盈利區(qū) =1盈虧平衡點(diǎn) =% 從盈虧平衡計算可知，當(dāng)實(shí)現(xiàn)設(shè)計生產(chǎn)能力的 %，即年銷售收入 萬元即可保本經(jīng)營，盈利區(qū)間為 %，說明分項目 5500+2021 利潤 +稅金 建設(shè)投資 +流動資金 + 5500+2021 固定成本 銷售收入 － 可變成本－稅金及附加 8000－ 500－ 41 有很強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。 12. 工程進(jìn)度設(shè)想 項目總進(jìn)度 13．工程風(fēng)險分析 程項目的風(fēng)險來源于同項目有關(guān)的各個方面。根據(jù)工程項目管 理的實(shí)踐，工程項目風(fēng)險可按圖 131 進(jìn)行分類 ： 圖 191 工程項目風(fēng)險因素分類 風(fēng)險識別 表 131 工程風(fēng)險識別表 42 風(fēng)險因素 風(fēng)險概率 風(fēng)險后果 風(fēng)險量 項目總體： 垃圾量和組份預(yù)測的偏差 垃圾及成品存放區(qū)： 垃圾車無法進(jìn)入填埋作業(yè)區(qū) 污水處理站： 出水不達(dá)標(biāo) 生產(chǎn)加工廠： 煙氣及粉塵排放不達(dá)標(biāo) 設(shè)備故障，達(dá)不到處理規(guī)模 工程 投資： 工程量超出 設(shè)備材料價格上漲 工期拖延 工程運(yùn)行： 能源及材料價格上漲 能耗和物耗增加 產(chǎn)品價格變化 注 ： 表中風(fēng)險后果的取值為 ： 極低 、 低 、 中 、 高 、極 高 。 根據(jù)表 131的計算，本工程優(yōu)先的風(fēng)險因素清單如下： 能源及材料價格上漲 出水不達(dá)標(biāo) 產(chǎn)品價格變化 設(shè)備故障， 43 達(dá)不到處理規(guī)模 能耗 和物耗增加 垃圾產(chǎn)量和組份預(yù)測的偏差 風(fēng)險對策 根據(jù)不同的風(fēng)險因素和風(fēng)險量，采用不同的控制風(fēng)險的方法，投 入的費(fèi)用也不一樣。 表 132 工程風(fēng)險控制對策表 風(fēng)險因素 風(fēng)險量 風(fēng)險對策 能源及材料價格上漲 節(jié)約能耗和物耗 出水不達(dá)標(biāo) 邀請有關(guān)專家咨詢，采用可靠的工藝 產(chǎn)品價格變化 與有關(guān)部門達(dá)成協(xié)議，保持價格穩(wěn)定 設(shè)備故障，達(dá)不到處理規(guī)模 設(shè)計適當(dāng)留有余地，增加設(shè)備的備用，減少設(shè)備的故障率 能耗和物耗增加 采取措施減少物耗和能耗 垃圾產(chǎn)量和 組份預(yù)測的偏差 對垃圾產(chǎn)量和組份進(jìn)行更詳細(xì)的調(diào)查 14. 招標(biāo) 鑒于對項目各項效益的考慮，該項目屬應(yīng)就其勘察 、 設(shè)計 、 建筑 、安裝 、 監(jiān)理 以及重要設(shè)備、材料等采購活動進(jìn)行招標(biāo)。本章內(nèi)容將重點(diǎn)就建筑、安裝、監(jiān)理以及重要設(shè)備、材料等采購活動進(jìn)行招標(biāo)內(nèi)容的闡述。 15. 結(jié)論 本報告以長期 、 可靠 、 穩(wěn)定 、 安全 、 衛(wèi)生 、 先進(jìn)為指導(dǎo)方針 ， 貫徹一 44 個主題 ： 力爭將本工程建設(shè)成為高標(biāo)準(zhǔn)生態(tài)型垃圾處理廠和功能合理的綜合供料廠