【正文】 事業(yè)投資計劃位定，擬出投資者可接受投資條件，并可進一步代為尋找投資者。私人創(chuàng)業(yè)者應不吝惜給財務顧問或投資專家適當?shù)膱蟪?。所謂“天下沒有白吃的午餐”，私人創(chuàng)業(yè)者由于仍然窮或不富有，處處都要省錢，但這筆錢是必須且值得付的。行行有專業(yè)，創(chuàng)設新事業(yè)往往是人生的重大抉擇，不宜拿這種事自行摸索，而應該減少決策失誤到最低。通常必須付給財務顧問或投資專家之報酬，一般系由他們所花的時間乘于每小時應計算費用而得，但因為較難客觀計算，也有采取每個字新臺幣2～5元為計算基礎作為代撰“投資計劃書”之酬勞。寫出來的“投資計劃書”所有權(quán)為委托者所有，他們可以拿出來向投資者作報告，因此無論該投資案籌募資金成功或失敗，都必須支付這些酬勞。另外，財務顧問或投資專家可能要求全部或部分投資者由其代找，如籌募資金成功時必須付傭金（中間介紹服務費），傭金的計算可能是所有投入資金的1～5%，或無償取得新公司某個比例之股份，或取得創(chuàng)設新事業(yè)者所得權(quán)益之10～20%。（六）創(chuàng)設新公司投資計劃書必須以電腦作輔助工具投資計劃書之修改乃是必然的，無法一次就擬妥，較大的投資案，必須集合眾人的意見，更需多次的修改。當策略改變時，整個投資計劃書全部改變。例如本來要做兩樣產(chǎn)品，改為一樣產(chǎn)品；或本來自行銷售，改為僅接受委托制造，皆會使投資計劃書改變。此外，資訊不斷地明朗化，計劃書內(nèi)容亦會不斷地更新，例如投資組合與經(jīng)營組合漸漸確定，市場、銷售渠道漸漸更清楚等等。透過不斷地溝通協(xié)調(diào)并修改投資計劃書，可集結(jié)眾人智慧，使投資構(gòu)想更合理，更實際，更可行。估計這樣的文字修改達50次以上，才能使一家公司創(chuàng)設。這種性質(zhì)的文件唯有電腦處理，才能減輕負擔。個人電腦的使用已相當普遍，在文字方面可由其中的文書處理之電腦軟件如Wordstar,PE2來處理，在數(shù)字方面可用電子試算表軟件來處理，如Lotvs123。財務顧問或投資專家如涵蓄接受委托撰寫“投資計劃書”的業(yè)務，最好使用個人電腦處理，否則將會苦不堪言或則工作效率奇差。二、創(chuàng)業(yè)投資計劃書之撰寫步驟這里雖然是對幫忙撰寫之財務顧問或投資專家的建議，但創(chuàng)設新事業(yè)者仍應了解本節(jié)并充分配合。步驟一 取得創(chuàng)設新事業(yè)者認可的現(xiàn)金流量表及全部附表。步驟二 首先請創(chuàng)設新事業(yè)者提供有關銷貨收入的背景資料。產(chǎn)品是什么？產(chǎn)品給誰用的？產(chǎn)品的市場區(qū)隔在哪里？全世界的市場？銷售目標是如何估算出來的（亦即其假設條件為何）？步驟三 請創(chuàng)設新事業(yè)者提供關鍵技術(shù)說明書；產(chǎn)品生產(chǎn)制造及質(zhì)量管制流程圖，競爭者資料，并逐一檢視廠房投資、生產(chǎn)或?qū)嶒炘O備等與所列數(shù)字來源合理否？步驟四 研擬生產(chǎn)成本，包括直接人工，直接材料、工廠費用之估算是否合理？步驟五 研擬銷售及管理人員之人事費用。步驟六 銷售及管理費用是否低估？一般技術(shù)人員都會低估此項費用。步驟七 上電腦建立電子試算表或修改創(chuàng)設新事業(yè)者所提供在磁碟上之電子試算表，并不斷擬修正找出可行的投資計劃計劃書（參考格式）項目名稱項目單位（蓋章）地址電話傳真電子郵件聯(lián)系人二OO四年文字排版要求：字型：大標題用2號黑體,中標題用3號黑體,小標題用3號揩體,正文用4號宋體。紙型：統(tǒng)一用A4紙，左側(cè)裝訂。頁邊距：、。結(jié)構(gòu)層次序數(shù)：“一”、“（一）”、“1”、“（1）”。摘要說明：在兩頁紙內(nèi)完成本摘要【摘要內(nèi)容參考】公司基本情況（公司名稱、成立時間、注冊地區(qū)、注冊資本，主要股東、股份比例，主營業(yè)務，過去三年的銷售收入、毛利潤、純利潤，公司地點、電話、傳真、聯(lián)系人。）主要管理者情況（姓名、性別、年齡、籍貫、學歷/學位，畢業(yè)院校、政治面貌、行業(yè)從業(yè)年限、主要經(jīng)歷和經(jīng)營業(yè)績。）產(chǎn)品/服務描述（產(chǎn)品/服務介紹、產(chǎn)品技術(shù)水平，產(chǎn)品的新穎性、先進性和獨特性，產(chǎn)品的競爭優(yōu)勢。）研究與開發(fā)（已有的技術(shù)成果及技術(shù)水平，研發(fā)隊伍技術(shù)水平，競爭力及對外合作情況，已經(jīng)投入的研發(fā)經(jīng)費及今后投入計劃，對研發(fā)人員的激勵機制。）行業(yè)及市場（行業(yè)歷史與前景，市場規(guī)模及增長趨勢，行業(yè)競爭對手及本公司競爭優(yōu)勢，未來3年市場銷售預測。）營銷策略（在價格、促銷、建立銷售網(wǎng)絡等各方面擬采取的策略及其可操作性和有效性，對銷售人員的激勵機制。）產(chǎn)品制造（生產(chǎn)方式、生產(chǎn)設備、質(zhì)量保證、成本控制。）管理（機構(gòu)設置、員工持股、勞動合同、知識產(chǎn)權(quán)管理、人事計劃。）融資說明（資金需求量、用途、使用計劃，擬出讓股份，投資者權(quán)利，退出方式。）財務預測（未來3年或5年的銷售收入、利潤、資產(chǎn)回報率等。）1風險控制（項目實施可能出現(xiàn)的風險及擬采取的控制措施。）商業(yè)計劃書的格式及內(nèi)容要求一、公司基本情況公司成立時間注冊資本及變更情況（法人代碼，有形資本，無形資本）公司性質(zhì)、經(jīng)營范圍（是否有特許經(jīng)營權(quán)）；股東及股份比例目前資產(chǎn)情況（總資產(chǎn)、總負債凈資產(chǎn)，去年銷售收入和純利潤）；公司下屬公司，合資公司及關聯(lián)公司等情況；公司所屬行業(yè)；公司的發(fā)展戰(zhàn)略及公司發(fā)展的宗旨、近期和遠期目標二、產(chǎn)品和服務公司的主營產(chǎn)品；產(chǎn)品的獨特性；產(chǎn)品是否經(jīng)過政府或行業(yè)有關部門鑒定（提供資料）；產(chǎn)品獲得過何種獎勵或榮譽；產(chǎn)品是否申請知識產(chǎn)權(quán)保護（專利、商標、版權(quán)）；現(xiàn)有生產(chǎn)設備的生產(chǎn)情況；需要增加設備情況及實施計劃；公司是否還在準備其他產(chǎn)品的開發(fā)；生產(chǎn)成本詳細說明及控制三、公司的管理公司的組織結(jié)構(gòu)（畫出結(jié)構(gòu)圖）；公司主要管理者的性別、年齡、出世地、學歷、學位、畢業(yè)院校、工作年限，在目前行業(yè)工作年限、獲得的成就等；公司對主要管理和技術(shù)人員采取的激勵機制；公司是否聘請外部管理人員（會計師，律師、顧問、專家）；說明公司對知識產(chǎn)權(quán)、專有權(quán)、特許經(jīng)營權(quán)等情況；說明公司的商業(yè)機密、技術(shù)機密等保護措施；公司是否存在關聯(lián)經(jīng)營和家族管理問題說明四、行業(yè)及市場分析公司所屬行業(yè)的歷史、現(xiàn)狀和未來發(fā)展趨勢；公司產(chǎn)品是行業(yè)里的上游、中游或下游產(chǎn)品；公司產(chǎn)品所在的行業(yè)段，目前全世界（全國）的市場容量有多大，這一容量以每年 ％的速度增加或減少，每年實際的市場銷售達到市場容量的 ％，這一需求以每年 ％的速度增加或減少；公司目前每年的銷售收入占市場實際銷售份額的 ％五、市場競爭及營銷策略公司產(chǎn)品所在的市場范圍里有那些競爭對手，他們占市場份額是多少，你公司的市場份額是多少；與競爭對手產(chǎn)品相比，公司產(chǎn)品有那些獨特之處，這些獨特之處對客戶是否有用；公司產(chǎn)品的獨特之處能否被競爭對手效仿，公司是否采取實際措施保護自己的產(chǎn)品特點；如果公司產(chǎn)品與競爭對手產(chǎn)品相比沒有技術(shù)上、設計上或其他方面(本文由范文之家收集整理)的獨特之處，公司采取那些有效手段與對手競爭，競爭的結(jié)果能否提高你公司產(chǎn)品的市場份額，預計經(jīng)過競爭你公司的份額能提高到多少；公司產(chǎn)品的客戶是那些人，他們的分布情況，他們怎樣知道你公司的產(chǎn)品；公司采取那些市場營銷手段（廣告、展銷會、培訓班、電腦直銷，電話銷售，上門直銷，分銷網(wǎng)，零售網(wǎng)，郵購）；簡述銷售過程和步驟；營銷成本；準備拓展那些新市場；推出新產(chǎn)品的市場準備；現(xiàn)有的幾家大客戶。六、研究與開發(fā)公司現(xiàn)有技術(shù)開發(fā)人員數(shù)量；公司有那些開發(fā)設備；公司現(xiàn)有產(chǎn)品的技術(shù)水平（國內(nèi)、國際先進、領先、）；技術(shù)負責人的技術(shù)水平和管理能力；與同行業(yè)其他企業(yè)相比，你公司技術(shù)人員的收入水平；技術(shù)人員每年流失的比例是%；公司采取那些措施保護關鍵技術(shù)；公司每年的技術(shù)開發(fā)投入占銷售收入的%七、生產(chǎn)過程生產(chǎn)地點；是委托生產(chǎn)或自己生產(chǎn)；是否能夠保證原材料的供應，選擇了幾家供應商；生產(chǎn)設備性能質(zhì)量如何；生產(chǎn)設備的最大生產(chǎn)能力能否滿足市場增長的需要；交通運輸條件是否方便；周邊生產(chǎn)配套情況；采取了那些生產(chǎn)管理制度，是否完善，執(zhí)行情況如何；檢測設備；成品率，返修率，廢品率等情況；八、資金需求情況及融資方案資金需求計劃：為實現(xiàn)公司發(fā)展計劃所需要的資金額，資金需求的時間性；資金用途：（詳細說明資金用途，并列表說明）；融資方案：公司所希望的投資人及所占股份的說明；資金其他來源：如銀行貸款等；九、項目實施進度項目實施的計劃進度及相應的資金配置；進度表。十、財務計劃當前資產(chǎn)負債平衡表；第一年12個月每月銷售收入預測；35年銷售收入預測；上述數(shù)據(jù)中，實際回款預測；上述月份和年份銷售費用預測；上述月份和年份財務費用預測；上述月份和年份管理費用預測；上述月份和年份其他費用預測；第一年12個月每月現(xiàn)金流量表；3年現(xiàn)金流量表；35年的資產(chǎn)負債平衡表；投資回收期計算；盈虧平衡計算；結(jié)論。十一、風險因素請詳細說明該項目實施過程中可能遇到的風險，提出有效的風險控制和防范手段技術(shù)風險；市場風險；管理風險；財務風險；其他不可預見的風險；十二、投資者退出方式股權(quán)回購依照事業(yè)商業(yè)計劃的分析，公司對實施股權(quán)回購計劃應向投資者說明。利潤分紅投資商可以通過公司利潤分紅達到收回投資的目的，按照本商業(yè)計劃的分析，公司對實施股權(quán)利潤分紅計劃應向投資者說明。股票上市依照商業(yè)計劃的分析，公司上市(本文由范文之家搜集整理)的可能性作出分析，對上市的前提條件作出說明。股權(quán)轉(zhuǎn)讓投資商可以通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式收回投資。公司對投資商進行股權(quán)轉(zhuǎn)讓的說明。十三、其他指出三名公司之外的投資推薦人最大元器件、原材料供應商的電話和聯(lián)系人最大分銷商電話和聯(lián)系人公司最大結(jié)算銀行的電話和聯(lián)系人公司應收款的滯后期公司應付款期限公司產(chǎn)品庫存一般保持在怎樣的數(shù)量公司元器件、原材料的儲備情況增值稅、所得稅申報情況前幾年利潤分配情況公司總經(jīng)理詳細的個人簡歷及證明人十四、附錄媒介關于公司產(chǎn)品的報道；公司產(chǎn)品的樣品、圖片及說明；有關公司及產(chǎn)品的其它資料