【正文】 于公司根據(jù)市場情況的變化，及時做出調(diào)整，保證公司預(yù)算的實現(xiàn)。 推行目標(biāo)管理，提高工作效率 七、財務(wù)計劃開發(fā)，投資與回報，資金使用計劃及盈虧平衡預(yù)計啟動資金的分配比例 起始資金500萬元人民幣，后續(xù)視發(fā)展情況而追加 1)50%用于:用于初期引進國外品牌2)20%用于:開辦10家50平方米的王府井集團直屬的百貨專柜 3)20%用于:人力資源4)10%用于：公司辦公初期費用開辦費公司注冊費（按照500萬元）50，000 辦公場所租金（1年）200，000 辦公設(shè)備及用品（電腦，傳真機，復(fù)印機，桌椅等）200，000 其他費用 10，000 合計 460，000品牌經(jīng)營的前6個月資金投入按照進口貿(mào)易形式引進國際知名品牌，首次同時進入10家門店計算，假設(shè)貨品資金在六個月后可滾動使用，（每次訂貨要提前6個月）商場每月按時回款。貨品（首次鋪貨）3，000，000 柜臺裝修 100，00010 ＝ 1，000，000 管理人員工資 5，00010人6月 ＝ 300，000 差旅及日常交通費 200，000 合計 4，500，000損益及盈虧平衡預(yù)計方案A、以下預(yù)算按照3年只經(jīng)營一個品牌，開10家自營的零售店計算：品牌運營的初期需要投入鋪底貨品，裝修費，辦公設(shè)備等，同時也是品牌的介紹期，預(yù)計前第一年的10個店的銷售目標(biāo)1000萬元，達到盈虧平衡。以下預(yù)計是的損益表：損益表（預(yù)計）截至品牌運營第1年年末 人民幣元產(chǎn)品銷售收入(應(yīng)銷售原價的零售額)10,000,000 減；銷售活動讓利 500,000 產(chǎn)品銷售凈額 9,500,000 減：百貨店扣率（產(chǎn)品銷售凈額的28%）2,660,000 減：產(chǎn)品進貨成本（應(yīng)銷原價零售額的30%）3,000,000 產(chǎn)品銷售毛利 3,840,000 減：庫存折價成本（應(yīng)銷原價零售額的5%）500,000 減：銷售費用: 導(dǎo)購工資 360,000 交通及差旅費 500,000 裝修折舊費 500,000 管理費用：管理人員工資 600,000 辦公設(shè)備折舊及辦公用品費 200,000 市場推廣費用 1,180,000 利潤 0 損益表（預(yù)計）截至品牌運營第2年年末 人民幣元產(chǎn)品銷售收入(應(yīng)銷售原價的零售額)15,000,000 減；銷售活動讓利 750,000 產(chǎn)品銷售凈額 14,250,000 減：百貨店扣率（產(chǎn)品銷售凈額的28%）3,990,000 減：產(chǎn)品進貨成本（應(yīng)銷原價零售額的30%）4,500,000 產(chǎn)品銷售毛利 5,760,000 減：庫存折價成本（應(yīng)銷原價零售額的5%）500,000 減：銷售費用: 導(dǎo)購工資 360,000 交通及差旅費 500,000 裝修折舊及更新費 500,000 管理費用：管理人員工資 600,000 辦公設(shè)備折舊及辦公用品費 200,000 市場推廣費用 1,500,000 利潤 1,600,000 損益表（預(yù)計）截至品牌運營第3年年末 人民幣元產(chǎn)品銷售收入(應(yīng)銷售原價的零售額)20,000,000 減；銷售活動讓利 1,000,000 產(chǎn)品銷售凈額 19,000,000 減：百貨店扣率（產(chǎn)品銷售凈額的28%）5,320,000 減：產(chǎn)品進貨成本（應(yīng)銷原價零售額的30%）6,000,000 產(chǎn)品銷售毛利 7,680,000 減：庫存折價成本（應(yīng)銷原價零售額的5%）500,000 減：銷售費用: 導(dǎo)購工資 400,000 交通及差旅費 500,000 裝修折舊及更新費 500,000 管理費用：管理人員工資 800,000 辦公設(shè)備折舊及辦公用品費 200,000 市場推廣費用 1,500,000 利潤 3,280,000 匯總預(yù)測損益表（單位：萬元人民幣） 2004年 2005年 2006年 銷售收入 1000 1500 2000 營業(yè)利潤 0 160 328方案B、快速發(fā)展方案，此方案需要追加投資約1000萬元 以下預(yù)算按照：第一年經(jīng)營一個品牌，開10家自營的零售店計算第二年經(jīng)營兩個品牌，共有2 0家自營的零售店，10家經(jīng)銷店計算 第三年經(jīng)營四個品牌，共有5 0家自營的零售店，50家經(jīng)銷店計算 匯總預(yù)測損益表（單位：萬元人民幣） 2004年 2005年 2006年 銷售收入 1000 2500 5000 營業(yè)利潤 0 400 1000七、資金需求計劃以四期為一需求計共336萬。一期時間：11月12月（為期一個月）項目 內(nèi)容 費用 說明公司注冊 在北京注冊成立服裝代理公司 5萬 注冊資金500萬，按要求交注冊資金的1% 商標(biāo)注冊 在國內(nèi)申請相應(yīng)的商標(biāo)注冊 1萬 注冊相應(yīng)商標(biāo)主要是為今后自創(chuàng)建品牌時用 辦公場所 辦公室、辦公設(shè)備、20萬辦公場所租貸辦公設(shè)備電腦等購置 人員配置 總經(jīng)理、副總、品牌開發(fā)經(jīng)理等人到位 3萬 工資及部分差旅費用 合計：約29萬二期時間：2004年1月2月（為期一個月）項目 內(nèi)容 費用 說明辦公支出 辦公場所需承擔(dān)的支出 1萬 其中包括辦公室租金、水費、電費、電話費 人員配置 部分管理人員到位 3萬 人工資差旅支出 品牌開發(fā)人員出差、品牌代理洽談 5萬 國外與國內(nèi)的出差費用 其他支出 1萬 其他不可估費用 合計：約9萬三期時間：2004年2月3月（為期一個月）項目 內(nèi)容 費用 說明辦公支出 辦公場所需承擔(dān)的費用 1萬 其中包括辦公室租金、水費、電費、電話費 人員配置 相關(guān)管理人員到位 4萬 人員工資差旅支出 品牌開發(fā)人員出差費用 5萬 國外國內(nèi)出差費用服裝FOB費用 成功代理一個品牌 200萬 主要是服裝賣斷費用 合計：約210萬四期時間：2004年3月4月（為期一個月）項目 內(nèi)容 費用 說明辦公支出 辦公場所需承擔(dān)的費用 1萬 其中包括辦公室租金、水費、電費、電話費 人員配置 職能部門人員基本到位 4萬 人員工資差旅支出 市場開拓人員出差 2萬 主要是市場開拓人員出差費用及汽車費用 品牌形象設(shè)計 品牌的CI、專店的形象設(shè)計 1萬 品牌形象設(shè)計、制作費用專柜、專廳裝修 王府井百貨網(wǎng)絡(luò)的專柜專廳裝修 80萬 以10個店為一階段，每店8萬 合計：約88萬八、行動時間計劃第一運作第一個品牌，以進口貿(mào)易的形式引進一個國際知名的男裝品牌。拓市場初期以王府井百貨零售網(wǎng)絡(luò)為平臺，再以此模式在國內(nèi)各大城市、各大有影響力的百貨店形式網(wǎng)絡(luò)連結(jié)。時間表：～ 組建品牌公司篩選品牌，談判合作，確定第一個經(jīng)營的品牌 ～ 制定品牌運作第一年的計劃 在貨品，銷售，市場，物流和人員等方面的準(zhǔn)備～ 第一個品牌的運作第一個財務(wù)，執(zhí)行第一年的計劃 同時聯(lián)絡(luò)籌備下一個合作的品牌九、附件：（待定）《合資公司管理制度》《合資公司業(yè)務(wù)流程》 合資公司立項可行性分析大綱一、行業(yè)分析 1宏觀環(huán)境分析 1服裝行業(yè)的發(fā)展趨勢分析 1市場容量 1機遇 2二、合資公司合作背景 2王府井百貨集團優(yōu)勢 2周大生優(yōu)勢 2三、公司定位和品牌運作的方式 3公司定位 3市場定位 3品牌運作方式 3四、公司發(fā)展13年發(fā)展規(guī)劃 5五、項目公司的組織架構(gòu) 5基本組織架構(gòu) 5各崗位或部門的基本職責(zé) 5預(yù)算管理體系 6推行目標(biāo)管理 7六、財務(wù)計劃 7啟動資金的分配比例 7開辦費 7品牌經(jīng)營的前6個月資金投入 7損益及盈虧平衡預(yù)計 8七、行動時間計劃 12八、附件：（待定）12《合資公司管理制度》 12《合資公司業(yè)務(wù)流程》 12