【導讀】公司的主要產品有：礦用通信、信號、控制電纜、屏蔽電。補償電纜、射頻電纜、B系列、R系列塑料絕緣電線電纜等，力、冶金、石油化工、軍工、電子、科研及各類工程等行業(yè)，為工業(yè)自動化配套服務。析，對企業(yè)銷售、市場發(fā)展趨勢和需求量進行預測；擬建規(guī)模，擬定合理工藝技術方案和設備選型；益分析，進行不確定性分析，提出財務評價結論；筑物，建筑面積為20722m2。項目年生產天數(shù)300天，勞動定員200人。項目建設期12個月。萬元，利潤總額3436萬元。項目建成后具有較好的經濟、社會效益，可促進。號文“關于公示第一批擬廢止國家標準的通知”。規(guī)模以上企業(yè)2219家，全年共實現(xiàn)銷售收入億元，

　　

【正文】 車間設備運行工作日 300 天，單班八小時工作制。 總經理 生產副總經理 行政副 總經理 生 產 部 技術研發(fā)部 質 檢 部 財 務 部 供 銷 部 人力資源部 后 勤 部 47 二、勞動定員 根據(jù)生產工藝及生產管理要求，項目定員 200 人，其中管理技術人員 43 人，生產工人 157 人。 人員安排計劃 序號 名稱 生產人員 管理人員 技術人員 合計 1 廠辦 5 2 7 2 束絲 車間 50 2 10 62 3 成纜 車間 50 2 10 62 4 擠出 車間 50 2 10 62 5 其他 7 7 合 計 157 11 32 200 第三節(jié) 人員培訓 為確保項目高效成功的運作，需對經營、管理、操作人員在上崗前由公司組織進行理論和實際操作培訓，實行先培訓。后上崗，以期提高企業(yè)的技術水平和管理水平。經考核合格后上崗 一、工程技術人員培訓后達到： 能掌握工藝技術條件，調整生產過程中各種參數(shù)，解決出現(xiàn)的生產技術問題。 熟悉主要設備的結構、工作原理和性能。 熟悉 所有儀表和自控線路的原理，能檢查測試和儀表維修（指電氣儀表技術人員）。 了解產品質量標準、要求及檢測方法，掌握生產過程中參數(shù)的變化對產品質量的影響。 48 基本了解有關統(tǒng)計、成本分析、技術管理、設備管理、企業(yè)管理及安全生產等方面的業(yè)務知識。 二、生產工人培訓后達到： 明確其職責，掌握勞動技能，能獨立操作，了解上下工序的聯(lián)系；掌握分管設備的維修保養(yǎng)和故障排除，了解生產技術條件，質量要求和一般質量問題的解決辦法，熟悉操作規(guī)程和各項安全生產制度。 三、培訓計劃 根據(jù)目前公司現(xiàn)狀，為使本項目順利投產，必須對工程技術人員和新招生產工人進行專門技術培訓。其中設備安裝調試階段，可在設備供應商派來的有關技術人員的指導下，盡快熟悉并掌握各種引進設備的操作與維護保養(yǎng)技術。 49 第十二章 項目實施進度與招標 第一節(jié) 項目實施進度 根據(jù)項目進展情況，預計 2021 年 4月完成報告批復工作，項目建設期為 12 個月，預計 2021 年 3 月可進入投產期。 項目投產期生產能力為 80%；達產期生產能力達 100%。項目具體實施進度見下表： 序號 項 目 2021 2021 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 1 可行性研究審批 2 初步設計審批 3 設備采購定貨 4 施工圖設計 5 土建工程 6 設備安裝 7 職工培訓 8 調試試生產 9 投產 50 第二節(jié) 招標管理 一、概述 依據(jù)《中華人民共和國招標投標法》規(guī)定，本項目工程建設實施階段的勘察設計和施工等均采取招標。根據(jù)中華人民共和國國家發(fā)展計劃委員會第九號令，本項目可行性研究報告編制工程招標內容。 二、發(fā)包方式 承包方式有總承包和單項工作內容承包二種，相應的發(fā)包方式也有兩種。本項目發(fā)包方式根據(jù)工程建設實施階段的工作內容分別采 取單項工作內容發(fā)包方式。 三、招標組織形式 招標的組織形式有自行招標和委托招標兩種形式。本項目業(yè)主擬委托具有相應資質證書的建設工程招標代理機構代理招標。 四、招標方式 招標方式分為公開招標、邀請招標二種類型。由于本項目擬采用單項工作內容發(fā)包方式，針對不同的單項工程所采取的招標方式如下： ① 勘察設計擬采用邀請招標或直接委托方式。 ② 建筑安裝工程及工程監(jiān)理采用公開招標方式。 51 第十三章 投資估算及資金籌措 第一節(jié) 投資估算 一、估算范圍 項目投資估算主要范圍包括土建工程費、設備購置費、設備安裝費、其他 費用、預備費用、建設期利息等。 二、估算依據(jù) 國家發(fā)展改革委、建設部頒布的《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》； 現(xiàn)行投資估算的有關規(guī)定。 三、編制說明 土建工程費 建筑物估算價值主要依據(jù)當?shù)赜嘘P類似工程造價及山東省建筑工程綜合定額估算。本項目主要為車間與 辦公用樓 等建筑工程費。 設備購置費 設備按照設備生產廠家報價加運雜費用或參照設備價格資料并考慮漲價因素計算。 安裝工程費 參照山東省安裝工程綜合定額，并根據(jù)企業(yè)情況估算，主要為水電工程安裝費。 其它費用 根據(jù)國家有關規(guī)定和當?shù)貙嶋H情況估算 ： 52 (1)建設單位管理費：按工程費用的 1%計取。 (2)工程勘察設計費：按工程費用的 3%計取。 (3)監(jiān)理費：按工程費用的 %計取。 (4)聯(lián)合試運轉費：暫按設備購置費 1％計列。 (5)職工培訓費：按定員總人數(shù) 60%進行培訓，每人 1500元計列。 預備費：基本預備費計算基礎為固定資產費用、無形資產費用與其他資產費用之和的 5%。 四、建設投資估算 項目建設投資估算額 10400 萬元，其中： 建設投資估算表 單位：萬元 序號 項目 建筑工程費 設備購置費 安裝工程費 其他費用 合計 1 工程費用 2102 6600 548 0 9250 主體工程 2072 6390 488 0 車間 1200 6390 488 綜合服務樓 492 0 0 實驗樓 190 0 0 研發(fā)中心 190 0 0 輔助工程 0 0 0 0 公用工程 0 210 60 0 供電及電訊 0 70 20 供排水 0 35 15 環(huán)保 0 40 12 總圖運輸 0 30 0 采暖通風 0 35 13 服務性工程 10 0 0 廠外工程 15 0 0 道路 15 0 53 其他工程 5 0 0 2 工程建設其他費用 655 655 建設單位管理費 93 勘探設計、咨詢費 278 工程監(jiān)理 139 聯(lián)合試運轉費 66 土地使用權費 55 技術轉讓費 0 職 工培訓費 18 其他 6 3 預備費 495 495 基本預備費 495 漲價預備費 0 4 建設投資合計 10400 五 、流動資金估算 利用分項估算法，項目需流動資金 2021 萬元。鋪底流動資金按 30％計算，為 600 萬元。 六 、總投資估算 項目總投資為建設投資與鋪底流動資金之和，總計為11000 萬元。 第二節(jié) 資金籌措 本項目總投資 11000 萬元，其中 建設投資 10400 萬元， 鋪底流動資金 600 萬元。全部 由企業(yè)自籌解決。 54 第十四章 財 務 評 價 第一節(jié) 評價原則、方法和依據(jù) 項目的財務評價主要參照國家發(fā)展改革委、建設部頒發(fā)的《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》 (第三版 )規(guī)定的原則和要求進行。 第二節(jié) 項目建設期和計算期 項目計算期確定為 10 年，其中建設期 1年， 交叉 期 1 年，生產期 8 年。 第三節(jié) 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算 營業(yè)收入估算 項目產品為 各種類型電纜、光纜 。經測算，項目正常年可創(chuàng)收 13600 萬元，考慮到項目實際情況，投產期按設計能力的80%計算。 營業(yè)稅金及附加估算 增值稅率按銷售收入的 17%計算：城市維護建設稅，按增值稅的 5%計算； 教育費附加按增值稅的 3%計算，地方教育費附加按增值稅的 1%計算。 正常年增值稅 1387 萬元，營業(yè)稅金及附加為 126 萬元。 55 詳見附表 145《銷售收入及銷售稅金計算表》 第四節(jié) 總成本費用估算 一、總成本估算 項目正常年 (第 3 年 )總成本費用為 8726 萬元。 其中：固定成本： 2663 萬元。 可變成本： 6063 萬元。 二、經營成本估算 項目經營成本合計： 7707 萬元。 原材料 項目原料為 銅鋁 等 金屬及絕緣材料 。經估算，原材料年需費用 6000 萬元。 主要原材料年 用量表 序號 材料名稱 材料用量（ T） 單價（萬元） 總價（萬元） 1 銅桿 500 6 3000 2 半導體電膠布帶 20 1 20 3 內屏蔽料 21 1 21 4 乙丙絕緣料 100 150 5 天然丁苯內護套 120 180 6 半導電填芯 5 2 10 7 無堿玻璃絲帶 10 2 20 8 天然丁苯絕緣膠 30 2 60 9 半導體電膠 3 2 6 10 聚全氟乙烯絕緣料 4 3 12 11 導體屏蔽 10 2 20 12 XLPE 絕緣 85 2 170 56 13 絕緣屏蔽 20 2 40 14 銅帶 30 6 180 15 玻璃絲填充 70 2 140 16 CR 外護套料 550 1375 17 鍍鋅鋼帶 110 2 220 18 阻燃 PVC 外護套 120 2 240 19 聚乙烯薄膜料 10 2 20 20 低煙無鹵外護套料 12 2 24 21 PVC 絕緣料 20 2 40 22 銅絲 9 6 54 合計 6000 燃料、動力消耗費 按當?shù)貙嶋H價格計算。共計 63 萬元。 （ 1）電：項目年耗電 59 萬度，電費單價按 元 計，年需電費 萬元。 （ 2）水：年需用水約 3000 噸。水費單價按 元計，年需費用 萬元。 （ 3）蒸汽：項目年需蒸汽 1440 噸，年需費用 20 萬元。 工資及職工福利費 項目定員 200 人，按年人均工資 萬元估算，職工年工資福利費 300 萬元。 維修費 根據(jù)調查同類企業(yè)生產消耗，修理費用約為折舊費用的22%，正常年修理費約為 204 萬元。 租賃費 土地租賃費約為 20 萬元 /年 銷售費用 57 包括運輸費、廣告費、差旅費和其他銷售服務費用，按銷售收入的 4%計算，為 640 萬元。 其他費用 包括 制造費用和管理費用，制造費用包括車間經費、車間辦公費等項費用，管理費用包括辦公費、差旅費、勞保費、工會經費、保險費、招待費等項費用。本項目其他費用以銷售收入的 3%計取，估算每年約為 480 萬元。 三、折舊費 折舊按平均年限法計算。建筑物、設備折舊期限按 10 年，每年折舊費 925 萬元，殘值率取 5%為 萬元 。 四、攤銷費 本項目無形遞延資產 940 萬元，分 10 年攤銷，年攤銷費用 94 萬元。 詳見附表 146《總成本費用估算表》 第五節(jié) 財務盈利能力分析 一、 財務現(xiàn)金流量分析 根據(jù)《項目投資現(xiàn)金流量表》可 以分別計算出全部投資的以下幾項財務評價指標： 項 目 名 稱 稅前 稅后 項目投資財務內部收益率 (%) 項目投資財務凈現(xiàn)值 (ic=12%)(萬元 ) 15041 10371 項目投資回收期 (含建設期 ) 財務內部收益率均大于設定基準收益率 (ic=12%)，財務凈 58 現(xiàn)值均大于零，說明本項目盈利能力滿足了預期最低要求，在財務上是可以接受的。 投資回收期小于預期投資回收期，表明項目投資能按時收回。 詳見附表 141《項目投資現(xiàn)金流量表》 二、總投資收益率 項目達 到設計能力后正常年份的息稅前利潤與項目總投資的比率為總投資收益率，本項目總投資收益率為 %。 三、項目資本金利潤率 項目達到設計能力后正常年份的凈利潤與項目資本金的比率為項目資本金利潤率，本項目資本金利潤率為 %。 四、利潤及利潤分配 利潤總額 =營業(yè)收入 營業(yè)稅金及附加 總成本 增值稅 1360012687261387=3361 萬元 企業(yè)所得稅 =利潤總額 25% 336125%=840 萬元 凈利潤 =利潤總額 所得稅 3361840=2521 萬元 項目正 常年利潤總額 3361 萬元，所得稅按 25%計取。公積金與公益金按稅后利潤的 10%計取。 詳見附表 142《損益表》 第六節(jié) 不確定性分析 一、 敏感性