【正文】 各類能源的消耗。項目生產(chǎn)選用了目前國內(nèi)先進的工藝流程和設(shè)備，最終產(chǎn)品的單位綜合能耗指標低于河北省和衡水市“十一五”末單位產(chǎn)值能耗指標標準，達到了同行業(yè)先進水平。項目使用的主要能源種類合理，能源供應(yīng)有保障，從能源利用和節(jié)能及減排角度考慮，項目是可以接受的。 可行性研究表明，本項目具有經(jīng)濟上的必要性、合理性、現(xiàn)實性，工藝技術(shù)和設(shè)備先進適用，財務(wù)盈利能力強，符合環(huán)境保護和節(jié)能減排要求。 第九章 企業(yè)組織、勞動定員和人員培訓(xùn)工廠將設(shè)立技術(shù)質(zhì)量部、市場部、物供部、財務(wù)部、廠長辦公室等部門。9．2人員及人員培訓(xùn)本項目各車間需52人，主要增加專業(yè)技術(shù)人員高素質(zhì)的技術(shù)工人和有經(jīng)驗的管理人員。 隨著產(chǎn)品技術(shù)水平的不斷提高，企業(yè)需要更多的高素質(zhì)的技術(shù)人員和技術(shù)工人。企業(yè)一方面從社會上招聘技術(shù)水平高的技術(shù)人員和技術(shù)工人，另一方面將有計劃地對已有人員進行專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，不斷提高企業(yè)人員的技術(shù)水平，以適應(yīng)企業(yè)產(chǎn)品技術(shù)不斷提高的需要。 企業(yè)主要部門及人員見表101主要部門及人員表表91序號部門名稱人員總數(shù)工人技術(shù)人員管理人員其他人員基本輔助1技術(shù)質(zhì)量部332市場部51233物供部224財務(wù)部115辦公室226生產(chǎn)車間1262247生產(chǎn)車間2121028產(chǎn)品檢驗112合計52326572第十章 項目實施進度計劃本項目實施進度見表101表101序號年份項目年2010年2011年月7891011121234567891011121可研報告及審批2擴初、施工設(shè)計土建工程3設(shè)備購置4安裝調(diào)試驗收5產(chǎn)品試制6項目投產(chǎn)7項目達產(chǎn)第十一章投資估算及資金籌措11．1 估算依據(jù)11．1．1工藝設(shè)備及測試設(shè)備的估價，國內(nèi)設(shè)備的估價，根據(jù)初步詢價估算；11．1．2基礎(chǔ)、安裝、運雜費以及其他費用中的項目前期工作及設(shè)計費、培訓(xùn)費、基本預(yù)備費等所取費率，均按原機械工業(yè)部“機械工業(yè)建設(shè)項目概算編制辦法及各項概算指村有關(guān)規(guī)定”的費率進行計算；11．2估算結(jié)果11．2．1本項目固定資產(chǎn)投資510元。11．2．2固定資產(chǎn)投資中，建筑工程費360萬元，設(shè)備購置95萬元，土地購置費27萬元，其他費用28萬元。11．2．3流動資金根據(jù)企業(yè)近幾年流動資金占有情況，按詳估法估算，項目完成并達產(chǎn)后企業(yè)需流動資金約為500萬元（按電線電纜行業(yè)歷年統(tǒng)計計算）。項目建設(shè)總投資估算，詳見附表1。11．3資金籌措11．3．1項目新增固定資產(chǎn)投資510萬元。11．3．2項目新增流動資金500萬元，其中鋪底流資150萬元。11．3．3本項目總投資660萬元（固定資金+鋪底流資）企業(yè)全部自籌。第十二章財務(wù)經(jīng)濟效益分析、成本費用估算（詳見總成本費用估算表） (1)本項目外購原材料主要為銅，正常年外購原材料 費估算為1626萬元。 (2)燃料、。 (3)本項目福利費按工資總額的14%計提，正常年工資及福利費，總額估算為62萬元。 (4)折舊與攤銷：根據(jù)現(xiàn)行財務(wù)制度規(guī)定，土地費用按固定資產(chǎn)進行折舊計算，本項目固定資產(chǎn)凈殘值率取5%，建筑物按30年，設(shè)備按10年提取折舊。無形資產(chǎn)按1 0年攤銷，殘值率為0。遞延資產(chǎn)按5年攤銷，殘值率為0。 (5)%提取，正常年為21萬元。(6)其它費用按本項目實際情況和同類項目估算。 經(jīng)計算，年平均總成本費用為1862萬元。 （詳見利潤估算表5） (1)銷售利潤 本項目年均利潤總額431萬元。 (2)企業(yè)所得稅及利潤分析本項目應(yīng)繳納企業(yè)所得稅，稅率為25%。正常年份所得稅108萬元，年平均稅后利潤323萬元。12．3財務(wù)分析12．3．1盈利能力分析全部投資評價指標根據(jù)利潤和利潤分配表、財務(wù)現(xiàn)金流量表計算的評價指標如下：投資利潤率：%投資利稅率：%產(chǎn)品銷售收入利潤率：%產(chǎn)品利稅率：%項目資本金凈利潤率：%所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為：%所得稅后靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期）：利潤估算表序號項目名稱投產(chǎn)期（2011年）達產(chǎn)期（2012年及以后）1銷售收入110024002銷售稅金及附加691073總成本費用95618624利潤總額754315所得稅18．71086可分配利潤56．3323達產(chǎn)后 產(chǎn)品銷售利潤率=利潤/銷售收入=431/2400=%產(chǎn)品利稅率=利稅（銷售稅金及附加+利潤總額/銷售收入）=538/2400=%12．4不確定性分析12．4．1盈虧平衡分析BEP=固定成本/（銷售收入銷售稅金可變成本）100%=307/（24001071555）100%=%%時，項目即可保本。12．4．3敏感性分析產(chǎn)品價格、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資的變化對項目全部增量投資的財務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期的影響分析可以看出：銷售價格的變化對財務(wù)內(nèi)部收益率影響最大，當其降低5%時，%，達到行業(yè)基準值；經(jīng)營成本的變化對內(nèi)部收益率影響次之，當其增加5%，%，高于行業(yè)基準值。而當銷售價格下降10%時，%,經(jīng)營成本上升10%時，%；內(nèi)部收益率仍具有較高水平，遠遠高于銀行利率。固定資產(chǎn)投資的變化對財務(wù)內(nèi)部收益率的影響較小。 分析表明企業(yè)具有較好的抵御風(fēng)險的能力。 本建設(shè)項目具有較好經(jīng)濟效益，在財務(wù)上可行。 第十三章 項目實施的風(fēng)險分析 項目風(fēng)險分析：由于聚乙烯絕緣電纜具有生產(chǎn)工藝流程簡單，結(jié)構(gòu)輕便，信號傳輸容量大，電氣性能好，容易安裝敷設(shè)等諸多優(yōu)點，是信號電纜發(fā)展的方向性產(chǎn)品，因此，產(chǎn)品符合市場需求，項目本身沒有風(fēng)險。 ： ． 通信電纜工作溫度高，傳輸容量大，生產(chǎn)及使用中對環(huán)境無污染，受到了電力部門的一致好評，所以，開發(fā)本產(chǎn)品符合國家規(guī)劃及技術(shù)產(chǎn)業(yè)政策，無政策性風(fēng)險。 ： 本世紀初，是我國加速現(xiàn)代化建設(shè)，實現(xiàn)宏偉戰(zhàn)略目標的關(guān)鍵年份，通信工業(yè)是建設(shè)和發(fā)展的基礎(chǔ)，多年來一直是我國的支柱產(chǎn)業(yè)，目前正處于高速發(fā)展期。據(jù)權(quán)威預(yù)測，“十二五”期間我國每年新增電力裝機容量將達到2800萬千瓦以上，通訊行業(yè)快速發(fā)展。因此，市場前景非常好，本項目無市場風(fēng)險。 自然風(fēng)險分析： 線纜廠地處廣闊秀麗的冀東平原。這里氣候宜人，無重大自然災(zāi)害發(fā)生。加之工廠已投入重金用于防震、防水、防火措施的建設(shè)，且設(shè)備齊全，因此，可認定本項目無重大自然風(fēng)險之憂。第十四章 可行性研究結(jié)論 本項目擬發(fā)展的產(chǎn)品符合國家的產(chǎn)業(yè)政策。且當前具有好的市場廣中長期具有較大市場潛力。 ，而且還可促進工廠其他產(chǎn)品的銷售，提高企業(yè)的品牌知名度，增強企業(yè)綜合競爭能力。為企業(yè)爭取國家級高新技術(shù)企業(yè)創(chuàng)造條件。 本項目產(chǎn)品設(shè)計及標準采用最新國家標準和國際同類產(chǎn)品先進標準，預(yù)計年銷售收入2400萬元，年利潤431萬元，%，經(jīng)濟效益顯著。 ，能增加50多人的就業(yè)機會，為社會作出貢獻。因此，項目從技術(shù)上、經(jīng)濟上和社會效益上是可行的。 年產(chǎn)3080KM通信電纜項目可行性研究報告