【正文】 各類能源的消耗。項(xiàng)目生產(chǎn)選用了目前國內(nèi)先進(jìn)的工藝流程和設(shè)備，最終產(chǎn)品的單位綜合能耗指標(biāo)低于河北省和衡水市“十一五”末單位產(chǎn)值能耗指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，達(dá)到了同行業(yè)先進(jìn)水平。項(xiàng)目使用的主要能源種類合理，能源供應(yīng)有保障，從能源利用和節(jié)能及減排角度考慮，項(xiàng)目是可以接受的。 可行性研究表明，本項(xiàng)目具有經(jīng)濟(jì)上的必要性、合理性、現(xiàn)實(shí)性，工藝技術(shù)和設(shè)備先進(jìn)適用，財(cái)務(wù)盈利能力強(qiáng)，符合環(huán)境保護(hù)和節(jié)能減排要求。 第九章 企業(yè)組織、勞動定員和人員培訓(xùn)工廠將設(shè)立技術(shù)質(zhì)量部、市場部、物供部、財(cái)務(wù)部、廠長辦公室等部門。9．2人員及人員培訓(xùn)本項(xiàng)目各車間需52人，主要增加專業(yè)技術(shù)人員高素質(zhì)的技術(shù)工人和有經(jīng)驗(yàn)的管理人員。 隨著產(chǎn)品技術(shù)水平的不斷提高，企業(yè)需要更多的高素質(zhì)的技術(shù)人員和技術(shù)工人。企業(yè)一方面從社會上招聘技術(shù)水平高的技術(shù)人員和技術(shù)工人，另一方面將有計(jì)劃地對已有人員進(jìn)行專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，不斷提高企業(yè)人員的技術(shù)水平，以適應(yīng)企業(yè)產(chǎn)品技術(shù)不斷提高的需要。 企業(yè)主要部門及人員見表101主要部門及人員表表91序號部門名稱人員總數(shù)工人技術(shù)人員管理人員其他人員基本輔助1技術(shù)質(zhì)量部332市場部51233物供部224財(cái)務(wù)部115辦公室226生產(chǎn)車間1262247生產(chǎn)車間2121028產(chǎn)品檢驗(yàn)112合計(jì)52326572第十章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃本項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度見表101表101序號年份項(xiàng)目年2010年2011年月7891011121234567891011121可研報(bào)告及審批2擴(kuò)初、施工設(shè)計(jì)土建工程3設(shè)備購置4安裝調(diào)試驗(yàn)收5產(chǎn)品試制6項(xiàng)目投產(chǎn)7項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)第十一章投資估算及資金籌措11．1 估算依據(jù)11．1．1工藝設(shè)備及測試設(shè)備的估價(jià)，國內(nèi)設(shè)備的估價(jià)，根據(jù)初步詢價(jià)估算；11．1．2基礎(chǔ)、安裝、運(yùn)雜費(fèi)以及其他費(fèi)用中的項(xiàng)目前期工作及設(shè)計(jì)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、基本預(yù)備費(fèi)等所取費(fèi)率，均按原機(jī)械工業(yè)部“機(jī)械工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法及各項(xiàng)概算指村有關(guān)規(guī)定”的費(fèi)率進(jìn)行計(jì)算；11．2估算結(jié)果11．2．1本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資510元。11．2．2固定資產(chǎn)投資中，建筑工程費(fèi)360萬元，設(shè)備購置95萬元，土地購置費(fèi)27萬元，其他費(fèi)用28萬元。11．2．3流動資金根據(jù)企業(yè)近幾年流動資金占有情況，按詳估法估算，項(xiàng)目完成并達(dá)產(chǎn)后企業(yè)需流動資金約為500萬元（按電線電纜行業(yè)歷年統(tǒng)計(jì)計(jì)算）。項(xiàng)目建設(shè)總投資估算，詳見附表1。11．3資金籌措11．3．1項(xiàng)目新增固定資產(chǎn)投資510萬元。11．3．2項(xiàng)目新增流動資金500萬元，其中鋪底流資150萬元。11．3．3本項(xiàng)目總投資660萬元（固定資金+鋪底流資）企業(yè)全部自籌。第十二章財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)效益分析、成本費(fèi)用估算（詳見總成本費(fèi)用估算表） (1)本項(xiàng)目外購原材料主要為銅，正常年外購原材料 費(fèi)估算為1626萬元。 (2)燃料、。 (3)本項(xiàng)目福利費(fèi)按工資總額的14%計(jì)提，正常年工資及福利費(fèi)，總額估算為62萬元。 (4)折舊與攤銷：根據(jù)現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度規(guī)定，土地費(fèi)用按固定資產(chǎn)進(jìn)行折舊計(jì)算，本項(xiàng)目固定資產(chǎn)凈殘值率取5%，建筑物按30年，設(shè)備按10年提取折舊。無形資產(chǎn)按1 0年攤銷，殘值率為0。遞延資產(chǎn)按5年攤銷，殘值率為0。 (5)%提取，正常年為21萬元。(6)其它費(fèi)用按本項(xiàng)目實(shí)際情況和同類項(xiàng)目估算。 經(jīng)計(jì)算，年平均總成本費(fèi)用為1862萬元。 （詳見利潤估算表5） (1)銷售利潤 本項(xiàng)目年均利潤總額431萬元。 (2)企業(yè)所得稅及利潤分析本項(xiàng)目應(yīng)繳納企業(yè)所得稅，稅率為25%。正常年份所得稅108萬元，年平均稅后利潤323萬元。12．3財(cái)務(wù)分析12．3．1盈利能力分析全部投資評價(jià)指標(biāo)根據(jù)利潤和利潤分配表、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表計(jì)算的評價(jià)指標(biāo)如下：投資利潤率：%投資利稅率：%產(chǎn)品銷售收入利潤率：%產(chǎn)品利稅率：%項(xiàng)目資本金凈利潤率：%所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為：%所得稅后靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期）：利潤估算表序號項(xiàng)目名稱投產(chǎn)期（2011年）達(dá)產(chǎn)期（2012年及以后）1銷售收入110024002銷售稅金及附加691073總成本費(fèi)用95618624利潤總額754315所得稅18．71086可分配利潤56．3323達(dá)產(chǎn)后 產(chǎn)品銷售利潤率=利潤/銷售收入=431/2400=%產(chǎn)品利稅率=利稅（銷售稅金及附加+利潤總額/銷售收入）=538/2400=%12．4不確定性分析12．4．1盈虧平衡分析BEP=固定成本/（銷售收入銷售稅金可變成本）100%=307/（24001071555）100%=%%時(shí)，項(xiàng)目即可保本。12．4．3敏感性分析產(chǎn)品價(jià)格、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資的變化對項(xiàng)目全部增量投資的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期的影響分析可以看出：銷售價(jià)格的變化對財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率影響最大，當(dāng)其降低5%時(shí)，%，達(dá)到行業(yè)基準(zhǔn)值；經(jīng)營成本的變化對內(nèi)部收益率影響次之，當(dāng)其增加5%，%，高于行業(yè)基準(zhǔn)值。而當(dāng)銷售價(jià)格下降10%時(shí)，%,經(jīng)營成本上升10%時(shí)，%；內(nèi)部收益率仍具有較高水平，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于銀行利率。固定資產(chǎn)投資的變化對財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響較小。 分析表明企業(yè)具有較好的抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。 本建設(shè)項(xiàng)目具有較好經(jīng)濟(jì)效益，在財(cái)務(wù)上可行。 第十三章 項(xiàng)目實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)分析 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析：由于聚乙烯絕緣電纜具有生產(chǎn)工藝流程簡單，結(jié)構(gòu)輕便，信號傳輸容量大，電氣性能好，容易安裝敷設(shè)等諸多優(yōu)點(diǎn)，是信號電纜發(fā)展的方向性產(chǎn)品，因此，產(chǎn)品符合市場需求，項(xiàng)目本身沒有風(fēng)險(xiǎn)。 ： ． 通信電纜工作溫度高，傳輸容量大，生產(chǎn)及使用中對環(huán)境無污染，受到了電力部門的一致好評，所以，開發(fā)本產(chǎn)品符合國家規(guī)劃及技術(shù)產(chǎn)業(yè)政策，無政策性風(fēng)險(xiǎn)。 ： 本世紀(jì)初，是我國加速現(xiàn)代化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)宏偉戰(zhàn)略目標(biāo)的關(guān)鍵年份，通信工業(yè)是建設(shè)和發(fā)展的基礎(chǔ)，多年來一直是我國的支柱產(chǎn)業(yè)，目前正處于高速發(fā)展期。據(jù)權(quán)威預(yù)測，“十二五”期間我國每年新增電力裝機(jī)容量將達(dá)到2800萬千瓦以上，通訊行業(yè)快速發(fā)展。因此，市場前景非常好，本項(xiàng)目無市場風(fēng)險(xiǎn)。 自然風(fēng)險(xiǎn)分析： 線纜廠地處廣闊秀麗的冀東平原。這里氣候宜人，無重大自然災(zāi)害發(fā)生。加之工廠已投入重金用于防震、防水、防火措施的建設(shè)，且設(shè)備齊全，因此，可認(rèn)定本項(xiàng)目無重大自然風(fēng)險(xiǎn)之憂。第十四章 可行性研究結(jié)論 本項(xiàng)目擬發(fā)展的產(chǎn)品符合國家的產(chǎn)業(yè)政策。且當(dāng)前具有好的市場廣中長期具有較大市場潛力。 ，而且還可促進(jìn)工廠其他產(chǎn)品的銷售，提高企業(yè)的品牌知名度，增強(qiáng)企業(yè)綜合競爭能力。為企業(yè)爭取國家級高新技術(shù)企業(yè)創(chuàng)造條件。 本項(xiàng)目產(chǎn)品設(shè)計(jì)及標(biāo)準(zhǔn)采用最新國家標(biāo)準(zhǔn)和國際同類產(chǎn)品先進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)計(jì)年銷售收入2400萬元，年利潤431萬元，%，經(jīng)濟(jì)效益顯著。 ，能增加50多人的就業(yè)機(jī)會，為社會作出貢獻(xiàn)。因此，項(xiàng)目從技術(shù)上、經(jīng)濟(jì)上和社會效益上是可行的。 年產(chǎn)3080KM通信電纜項(xiàng)目可行性研究報(bào)告