【導(dǎo)讀】第二章項目提出的依據(jù)和建設(shè)的必要性………………………第七章環(huán)境保護(hù)、勞動安全、工業(yè)衛(wèi)生、消防及節(jié)能………第九章企業(yè)組織、勞動定員和人員培訓(xùn)………………………年新增銷售收入共2400萬元，稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為%，投資利潤率%,投資利稅率%,當(dāng)銷售價格降低5%或經(jīng)營成本增加5%或投資增加10%的不利情況下，該項目具有一定的抗風(fēng)險能力。本項目完成后，將促進(jìn)我縣該行業(yè)的技術(shù)升級，調(diào)整我縣產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。有良好的社會效益。經(jīng)濟(jì)效益和社會效益較好，項目是可行的。本可行性研究報告按國家規(guī)定的深度格式進(jìn)行編制。量正以超常規(guī)速度急劇增加。尤其是二00三年以來，在我國絕大部分地。為此，國務(wù)院在去年八月份召開緊急會議，研究部署保障電力。供應(yīng)，保障民眾用電，保障國民經(jīng)濟(jì)正常發(fā)展的要求和具體解決辦法。北地區(qū)也是此次出現(xiàn)用電急劇緊張的地區(qū)之一，政府已采取了多種措施，不足又促使其增長速度加快，需求量還在呈現(xiàn)出快速增長的勢頭。

　　

【正文】 工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的要求相適應(yīng)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策。經(jīng)過分析、比較，企業(yè)針對本項目的具體情況，制定合理利用能源及節(jié)能的技術(shù)措施，有效的降低了各類能源的消耗。項目生產(chǎn)選用了目前國內(nèi)先進(jìn)的工藝流程和設(shè)備，最終產(chǎn)品的單位綜合能耗指標(biāo)低于河北省和衡水市“十一五”末單位產(chǎn)值能耗指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，達(dá)到了同行業(yè)先進(jìn)水平。項目使用的主要能源種類合理，能源供應(yīng)有保障，從能源利用和節(jié)能及減排角度考慮，項目是可以接受的。 可行性研 究表明，本項目具有經(jīng)濟(jì)上的必要性、合理性、現(xiàn)實性，工藝技術(shù)和設(shè)備先進(jìn)適用，財務(wù)盈利能力強(qiáng)，符合環(huán)境保護(hù)和節(jié)能減排要求。 第 九 章 企 業(yè)組織、勞動定員和人員培訓(xùn) 企業(yè) 組織 工廠將設(shè)立技術(shù)質(zhì)量部、市場部、物供部、財務(wù)部、廠長辦公室等部門。 9． 2 人員及人員培訓(xùn) 本項目 各 車間需 52 人，主要增加專業(yè)技術(shù)人 員 高素質(zhì)的技術(shù)工人和有經(jīng)驗的管理人員。 隨著產(chǎn)品技術(shù)水平的不斷提高，企業(yè)需要更多的高素質(zhì)的技術(shù)人員和技術(shù)工人。企業(yè)一方面從社會上招聘技術(shù)水平高的技術(shù)人員 和技術(shù)工人 ，另一方面將有計劃地對已有人員進(jìn)行專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，不斷提高企業(yè)人員的技術(shù)水平，以適應(yīng)企業(yè)產(chǎn)品技術(shù)不斷提高的需要。 32 企業(yè)主要部門及人員見表 101 主要部門及人員表 表 91 序號 部門 名稱 人員 總數(shù) 工人 技術(shù) 人員 管理 人員 其他 人員 基本 輔助 1 技術(shù)質(zhì)量部 3 3 2 市場部 5 1 2 3 3 物供部 2 2 4 財務(wù)部 1 1 5 辦公室 2 2 6 生產(chǎn)車間 1 26 22 4 7 生產(chǎn)車間 2 12 10 2 8 產(chǎn)品檢驗 1 1 2 合計 52 32 6 5 7 2 第十 章 項目實施進(jìn)度計劃 本項目實施進(jìn)度見表 101 33 表 101 序號 年份 項目 年 2021 年 2021 年 月 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 可研報告及審批 2 擴(kuò)初、施工設(shè)計 土建工程 3 設(shè)備購置 4 安裝調(diào)試驗收 5 產(chǎn)品試制 6 項目投產(chǎn) 7 項目達(dá)產(chǎn) 第十一 章投資估算及資金籌措 11． 1 估算依據(jù) 11． 1． 1工藝設(shè)備及測試設(shè)備的 估價，國內(nèi)設(shè)備的估價，根據(jù)初步詢價估算； 34 11． 1． 2基礎(chǔ)、安裝、運(yùn)雜費(fèi)以及其他費(fèi)用中的項目前期工作及設(shè)計費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、基本預(yù)備費(fèi)等所取費(fèi)率，均按原機(jī)械工業(yè)部“機(jī)械工業(yè)建設(shè)項目概算編制辦法及各項概算指村有關(guān)規(guī)定”的費(fèi) 率進(jìn)行計算； 11． 2 估算結(jié)果 11． 2． 1 本項目固定資產(chǎn)投資 510 元。 11． 2． 2 固定資產(chǎn)投資中，建筑工程費(fèi) 360 萬元，設(shè)備購置 95 萬元， 土地購置費(fèi) 27萬元， 其他費(fèi)用 28 萬元。 11． 2． 3流動資金 根據(jù)企業(yè)近幾年流動資金占有情況，按詳估法估算，項目完成并達(dá)產(chǎn)后企業(yè)需流動資金約為 500萬元（按電線電纜行業(yè)歷年統(tǒng)計計算）。 項目建設(shè)總投資估算，詳見附表 1。 11． 3 資金籌措 11． 3． 1 項目新增固定資產(chǎn)投資 510萬元。 11． 3． 2 項目新增流動資金 500萬元，其中鋪底流資 150 萬元。 11． 3． 3 本項目總投 資 660 萬元（固定資金 +鋪底流資）企業(yè)全部自籌。 第十二 章財務(wù)經(jīng)濟(jì)效益分析 、成本費(fèi)用估算（詳見總成本費(fèi)用估算表） (1)本項目外購原材料主要為銅 ，正常年外購原材料 費(fèi)估算為 1626 萬元。 (2)燃料、動力費(fèi)正常年估算為 萬元。 35 (3)本項目福利費(fèi)按工資總額的 14%計提，正常年工資及福利費(fèi)，總額估算為 62 萬元。 (4)折舊與攤銷：根據(jù)現(xiàn)行財務(wù)制度規(guī)定，土地費(fèi)用按固定資產(chǎn)進(jìn)行折舊計算，本項目固定資產(chǎn)凈殘值率取 5%，建筑物按 30 年，設(shè)備按 10年提取折舊。無形資 產(chǎn)按 1 0 年攤銷，殘值率為 0。遞延資產(chǎn)按 5 年攤銷，殘值率為 0。 (5)修理費(fèi)按建安工程費(fèi)的 %提取，正常年為 21 萬元。 (6)其它費(fèi)用按本項目實際情況和同類項目估算。 經(jīng)計算，年平均總成本費(fèi)用為 1862萬元。 利潤估算（詳見利潤估算表 5） (1)銷售利潤 本項目年均利潤總額 431萬元。 (2)企業(yè)所得稅及利潤分析 本項目應(yīng)繳納企業(yè)所得稅，稅率為 25%。 正常年份 所得稅 108萬元，年平均稅后利潤 323 萬元。 12． 3 財務(wù)分析 12． 3． 1 盈利能力分 析 全部投資評價指標(biāo) 根據(jù)利潤和利潤分配表、財務(wù)現(xiàn)金流量表計算的評價指標(biāo)如下： 投資利潤率： % 投資利稅率： % 36 產(chǎn)品銷售 收入 利潤率： % 產(chǎn)品利稅率： % 項目資本金凈利潤率： % 所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為： % 所得稅后靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期）： 年 利潤估算表 序號 項目名稱 投產(chǎn)期（ 2021年） 達(dá)產(chǎn)期（ 2021年及以后） 1 銷售收入 1100 2400 2 銷售稅金及附加 69 107 3 總成本費(fèi)用 956 1862 4 利潤總額 75 431 5 所得稅 18． 7 108 6 可分配利潤 56． 3 323 達(dá)產(chǎn)后 產(chǎn)品銷售利潤率 =利潤 /銷售收入 =431/2400=% 產(chǎn) 品 利 稅 率 =利 稅 （ 銷 售 稅 金 及 附 加 +利 潤 總 額 /銷 售 收 入 ）=538/2400=% 12． 4 不確定性分析 12． 4． 1 盈虧平衡分析 BEP=固定成本 /（ 銷售收入 銷售稅金 可變成本 ） 100%= 307/（ 24001071555） 100%=% 計算結(jié)果表明增量部分生產(chǎn)能力達(dá)到 %時，項目即可保本。 37 12． 4． 3 敏感性分析 產(chǎn)品價格、經(jīng)營 成本、固定資產(chǎn)投資的變化對項目全部增量投資的財務(wù)內(nèi)部收益率和 投資回收期的影響分析可以 看出：銷售價格的變化對財務(wù)內(nèi)部收益率影響最大，當(dāng)其降低 5%時，增量內(nèi)部收益率為 %，達(dá)到行業(yè)基準(zhǔn)值；經(jīng)營成本的變化對內(nèi)部收益率影響次之，當(dāng)其增加 5%，內(nèi)部收益率為 %，高于行業(yè)基準(zhǔn)值。而當(dāng)銷售價格下降 10%時，增量內(nèi)部收益為 %,經(jīng)營成本上升 10%時，增量內(nèi)部收益率為 %；內(nèi)部收益率仍具有較高水平，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于銀行利率。固定資產(chǎn)投資的變化對財務(wù)內(nèi)部收益率的影響較小。 分析表明企業(yè)具有較好的抵 御風(fēng)險的能力。 財務(wù)分析結(jié)論 本建設(shè)項目具有較好經(jīng)濟(jì)效益，在財務(wù)上可行。 第十三章 項目實施的風(fēng)險分析 項目風(fēng)險分析： 由于聚乙烯絕緣 電纜具有生產(chǎn)工藝流程簡單，結(jié)構(gòu)輕便， 信號 傳輸容量大，電氣性能好，容易安裝敷設(shè)等諸多優(yōu)點(diǎn)，是 信號 電纜發(fā)展的方向性產(chǎn)品，因此，產(chǎn)品符合市場需求，項目本身沒有風(fēng)險。 政策風(fēng)險分析： ． 通信 電纜工作溫度高，傳輸容量大，生產(chǎn)及使用中對環(huán)境無污染，受 38 到了電 力部門的一致好評， 所以，開發(fā)本產(chǎn)品符合國家規(guī)劃及技 術(shù)產(chǎn)業(yè)政策，無政策性風(fēng)險。 市場風(fēng)險分析： 本世紀(jì)初，是我國加速現(xiàn)代化建設(shè)，實現(xiàn)宏偉戰(zhàn)略目標(biāo)的關(guān)鍵年份，通信 工業(yè)是建設(shè)和發(fā)展的基礎(chǔ)，多年來一直是我國的支柱產(chǎn)業(yè)，目前正處于高速發(fā)展期。據(jù) 權(quán)威 預(yù)測，“十二 五”期間我國每年新增電力裝機(jī)容量將達(dá)到 2800 萬千瓦以上， 通訊行業(yè)快速發(fā)展 。因此，市場前景非常好，本項目無市場風(fēng)險。 自然風(fēng)險分析： 線纜廠地處廣闊秀麗的冀東平原。這里氣候宜人，無重大自然災(zāi)害發(fā)生。加之工廠已投入重金用于防震、防水、防火措施的建設(shè)，且設(shè)備齊全，因此，可 認(rèn)定本項目無重大自然風(fēng)險之憂。 第十四章 可行 性研究結(jié)論 本項目擬發(fā)展的產(chǎn)品符合國家的產(chǎn)業(yè)政策。且當(dāng)前具有好的市場廣中長期具有較大市場潛力。 通信 電纜方面的需求，而且還可促進(jìn)工廠其他產(chǎn)品的銷售，提高企業(yè)的品牌知名度，增強(qiáng)企業(yè)綜合競爭能力。為企業(yè)爭取國家級高新技術(shù)企業(yè)創(chuàng)造條件。 本項目 產(chǎn) 品設(shè)計及標(biāo)準(zhǔn)采用最新國家標(biāo)準(zhǔn)和國際同類產(chǎn)品先進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)， 39 項目建 成達(dá)產(chǎn) 后，預(yù)計年 銷售收入 2400 萬元， 年 利潤 431 萬 元，利潤率 %，投資回收期 ，經(jīng)濟(jì)效益顯著。 本項目實施后，能增加 50 多人的就業(yè)機(jī)會，為社會作出貢獻(xiàn)。因此，項目從技術(shù)上、經(jīng)濟(jì)上和社會效益上是可行的。