【正文】 并基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、裁減人員，給金融支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來了諸多困難。二是農(nóng)信社支持縣域經(jīng)濟(jì)的后勁不足。農(nóng)信社歷史包袱沉重、風(fēng)險(xiǎn)較大、資金少、服務(wù)方式和服務(wù)手段落后，使得支持縣域經(jīng)濟(jì)心有余而力不足；三是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行少機(jī)構(gòu)，單業(yè)務(wù)。全縣只有一家農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行機(jī)構(gòu)，且只提供糧棉油貸款，成了糧食部門的總管。金融組織體系的不健全導(dǎo)致了縣域金融服務(wù)，尤其是鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融服務(wù)的功能弱化、服務(wù)水平下降和信貸萎縮，延緩了縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。（二）金融管理體制的影響。一是國有商業(yè)銀行實(shí)行一級(jí)法人治理以及出于集約化經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)控制的需要，業(yè)務(wù)管理上實(shí)行了逐級(jí)授權(quán)授信管理，使縣域國有商業(yè)銀行信貸權(quán)限過小。二是金融機(jī)構(gòu)對(duì)縣域經(jīng)濟(jì)的信貸重視程度不夠。由于諸多原因，今年以來，我縣銀行共投入信貸資金204766萬元，但都集中支持重點(diǎn)項(xiàng)目和大型企業(yè)的發(fā)展，發(fā)放縣域中小企業(yè)、農(nóng)業(yè)貸款和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)較少。（三）資金外流。一是存貸差繼續(xù)擴(kuò)大。據(jù)統(tǒng)計(jì)資料顯示，2006年末。二是農(nóng)信社在利益的驅(qū)使下，轉(zhuǎn)存存款。三是郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)吸收了大量的儲(chǔ)蓄存款，卻僅能辦理小額質(zhì)押貸款，對(duì)支持縣域經(jīng)濟(jì)的有限資金近似于釜底抽薪。據(jù)統(tǒng)計(jì)資料顯示，截止2006年末，郵政儲(chǔ)蓄存款余額90847萬元，%。（四）中小企業(yè)經(jīng)營管理不規(guī)范。一是管理模式僵化，管理觀念陳舊。中小企業(yè)相當(dāng)一部分屬于私營、個(gè)人合伙性質(zhì)，企業(yè)的投資者同時(shí)就是經(jīng)營者，典型的管理模式是所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)高度統(tǒng)一，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者集權(quán)、家族化管理現(xiàn)象嚴(yán)重，對(duì)于財(cái)務(wù)管理的理論方法缺乏應(yīng)有的認(rèn)識(shí)和研究，致使其職責(zé)不分，越權(quán)行事，造成財(cái)務(wù)管理混亂，財(cái)務(wù)監(jiān)控不嚴(yán)，會(huì)計(jì)信息失真等。二是會(huì)計(jì)基礎(chǔ)薄弱，管理缺乏制度規(guī)范。相當(dāng)一部分企業(yè)都未建立與財(cái)務(wù)管理相關(guān)的企業(yè)管理制度和規(guī)范，尤其是會(huì)計(jì)賬簿設(shè)置不規(guī)范。三是財(cái)務(wù)人員素質(zhì)參差不齊。由于受個(gè)人私利的影響，對(duì)財(cái)務(wù)人員缺乏必要的信任，由業(yè)主管賬、夫人管錢的現(xiàn)象較多，缺乏民主理財(cái)和監(jiān)督意識(shí)。四是稅收法制意識(shí)淡薄，稅務(wù)管理不規(guī)范。由于受上述諸多因素的影響，中小企業(yè)經(jīng)營者的稅收法制意識(shí)普遍較為淡薄，往往因?yàn)闊o知而多次違反稅收法規(guī)政策被查處，偷逃稅金額和比例時(shí)常觸及刑律，對(duì)企業(yè)和經(jīng)營業(yè)主都造成較為嚴(yán)重的后果。三、金融支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展之淺見（一）政府要全力推進(jìn)縣域金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)。一是通過政府與金融機(jī)構(gòu)聯(lián)手搭建完善的共享信息平臺(tái)，提高審計(jì)、會(huì)計(jì)、信息的披露標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)社會(huì)信用觀念建設(shè)，積極建立中小企業(yè)的信用記錄體系和中小企業(yè)信用咨詢機(jī)構(gòu)，為銀行提供中小企業(yè)全方位、多視角信用狀況，建立銀行同業(yè)的中小企業(yè)信用獎(jiǎng)罰機(jī)制，促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營者素質(zhì)的提高。二政府應(yīng)從全局出發(fā)，樹立起自身的誠信形象，加強(qiáng)誠實(shí)守信的宣傳，并充分運(yùn)用法律約束、行政處罰、經(jīng)濟(jì)制裁、道德懲戒等多種有效措施，引導(dǎo)、規(guī)范企業(yè)的信用行為，努力支持銀行維護(hù)債權(quán)，嚴(yán)厲制裁惡意逃避銀行債務(wù)的行為。三是政府要著力落實(shí)《和縣2007年至2010年金融發(fā)展規(guī)劃》，繼續(xù)完善《和縣銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)支持和縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展考核獎(jiǎng)勵(lì)辦法》，完善基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推動(dòng)我縣金融生態(tài)環(huán)境再上一新臺(tái)階，為經(jīng)濟(jì)金融的協(xié)調(diào)發(fā)展?fàn)I造有益的環(huán)境。（二）金融業(yè)要以發(fā)展的觀點(diǎn)解決面臨業(yè)務(wù)發(fā)展問題。一是金融機(jī)構(gòu)必須深刻認(rèn)識(shí)發(fā)展縣域經(jīng)濟(jì)在加強(qiáng)我國政治、經(jīng)濟(jì)建設(shè)和文化建設(shè)中的重要作用，調(diào)整經(jīng)營策略，認(rèn)真研究縣域業(yè)務(wù)的市場定位，確定符合我縣特點(diǎn)的貸款品種和營銷方式，在繼續(xù)支持華星化工、金城米業(yè)等大型企業(yè)的發(fā)展的基礎(chǔ)上，積極爭取貸款管理權(quán)的適度下放，簡化貸款手續(xù)，支持縣域中小企業(yè)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)“將一定比例的存款投入到當(dāng)?shù)亍保冉鉀Q中小企業(yè)融資難的問題，又保證了縣域資金的良性循環(huán)。二是建議增加郵政儲(chǔ)蓄貸款種類及擴(kuò)大貸款對(duì)象，使其增加發(fā)放農(nóng)民個(gè)人和小企業(yè)貸款，促使農(nóng)村資金反哺“三農(nóng)”。三是借政府著力建設(shè)和縣經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)的機(jī)會(huì)，將信貸資金和政府投入以及政策性金融資金結(jié)合使用，支持基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境的改善，重點(diǎn)抓好縣、鄉(xiāng)、村的水網(wǎng)、電網(wǎng)、路網(wǎng)和垃圾處理設(shè)施建設(shè)，完善城鎮(zhèn)功能。四是建議農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行設(shè)立建制鎮(zhèn)試點(diǎn)辦事機(jī)構(gòu)，適當(dāng)增加業(yè)務(wù)。如，發(fā)放小型農(nóng)、林、牧、水基本建設(shè)和技術(shù)改造貸款，提供農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)信貸服務(wù)。五是各縣域金融機(jī)構(gòu)積極創(chuàng)新對(duì)中小企業(yè)的擔(dān)保方式，在政策允許的前提下，探索包括股權(quán)質(zhì)押、保單債權(quán)質(zhì)押、應(yīng)收貨款質(zhì)押在內(nèi)的多樣化的貸款擔(dān)保形式。（三）企業(yè)要將誠實(shí)守信作為生存之本，不斷完善自我發(fā)展。首先企業(yè)要牢固樹立誠信意識(shí)，自覺按市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律辦事，堅(jiān)持誠實(shí)經(jīng)營，履約守信，提高企業(yè)的資信度，靠良好的信譽(yù)贏得銀行的信任和支持，以信用求發(fā)展。其次，企業(yè)要按照市場化要求，建立健全規(guī)范的生產(chǎn)經(jīng)營制度和企業(yè)管理制度，打破傳統(tǒng)的家族式經(jīng)營管理模式，大力吸收專業(yè)性的管理和技術(shù)人才，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。第三，企業(yè)要加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，盡快形成規(guī)范的財(cái)務(wù)體系，確保會(huì)計(jì)資料的真實(shí)完整。同時(shí)，在申請(qǐng)銀行貸款和向其他金融機(jī)構(gòu)融資時(shí)，必須按照規(guī)定提供真實(shí)、可靠的企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表和資產(chǎn)清單，增強(qiáng)銀行對(duì)企業(yè)的信任度，且對(duì)已取得的信貸資金要按照規(guī)定用途使用，按期還本付息。只有“互相支持、互惠互利、恪守信用、共同發(fā)展”，才能促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)更好更快發(fā)展。（作者系中國人民銀行和縣支行行長）改善金融生態(tài)環(huán)境 為加快三明發(fā)展提供金融支持●民建三明市委員會(huì)（一）政府主導(dǎo)、部門聯(lián)動(dòng)是改善金融生態(tài)環(huán)境的關(guān)鍵１、建設(shè)良好的金融生態(tài)環(huán)境，是各級(jí)黨委、政府義不容辭的責(zé)任。地方政府要從經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定的大局出發(fā)，從改善投、融資環(huán)境入手，合理利用經(jīng)濟(jì)的和必要的行政性手段，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)工作的領(lǐng)導(dǎo)，科學(xué)推進(jìn)金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)。２、要建立有效的聯(lián)動(dòng)運(yùn)作機(jī)制。政府應(yīng)制定一個(gè)科學(xué)的發(fā)展規(guī)劃和意見，加強(qiáng)對(duì)與金融生態(tài)相關(guān)的行政行為的規(guī)范和指導(dǎo)。嚴(yán)禁企業(yè)以任何形式破壞金融生態(tài)環(huán)境，對(duì)逃廢債等一切破壞金融生態(tài)的行為痛下“殺手”，把對(duì)金融生態(tài)的保護(hù)作為對(duì)企業(yè)、部門及地方負(fù)責(zé)人任職考核的重要內(nèi)容。金融部門要充分發(fā)揮整體聯(lián)動(dòng)的作用，對(duì)破壞金融生態(tài)環(huán)境的企業(yè)和部門進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)惡意逃廢債的行為采取聯(lián)合制裁措施。建議成立由政法委牽頭的金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，法院、檢察院、公安局、監(jiān)察局、工商局等有關(guān)部門參與，查處各種金融違法、違紀(jì)案件，嚴(yán)厲打擊金融違法活動(dòng)，確保金融秩序穩(wěn)定和金融生態(tài)平衡。３、深化改革，創(chuàng)新機(jī)制是改善金融生態(tài)環(huán)境的根本措施。各金融機(jī)構(gòu)要樹立全局觀念，著力發(fā)展新的優(yōu)質(zhì)客戶，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展和增強(qiáng)自身競爭力，不斷加大對(duì)民營經(jīng)濟(jì)、中小企業(yè)的信貸投入，切實(shí)做好農(nóng)戶小額信貸、下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款和助學(xué)貸款，努力增加縣域經(jīng)濟(jì)的信貸投入。４、加強(qiáng)銀政、銀企合作，共建良好的金融生態(tài)環(huán)境。要在區(qū)域內(nèi)廣泛建立銀政長期合作的項(xiàng)目開發(fā)平臺(tái)、社會(huì)資信平臺(tái)、中小企業(yè)信用擔(dān)保平臺(tái)、金融融資平臺(tái)，擴(kuò)大縣域經(jīng)濟(jì)、民營經(jīng)濟(jì)的融資渠道，真正形成政府、銀行和企業(yè)共同合作、共同發(fā)展、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的體制和機(jī)制。（二）強(qiáng)化信用體系建設(shè)是改善區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)的基礎(chǔ)１、支持中介機(jī)構(gòu)壯大，促進(jìn)征信行業(yè)發(fā)展。積極支持、鼓勵(lì)民間資金投資經(jīng)營各類征信機(jī)構(gòu)，通過市場化競爭的方式提供完善的信用信息服務(wù)，使金融生態(tài)環(huán)境中的信息中介主體到位。２、加快企業(yè)、個(gè)人信用信息數(shù)據(jù)系統(tǒng)的建設(shè)和應(yīng)用。要利用銀行信貸登記系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢和技術(shù)優(yōu)勢，完善企業(yè)信用信息系統(tǒng)，推進(jìn)個(gè)人信用信息系統(tǒng)建設(shè)，為各金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)開展提供重要依據(jù)，讓講誠信的企業(yè)、個(gè)人得到完善的金融服務(wù)，形成對(duì)講信用企業(yè)、個(gè)人的正向激勵(lì)，促進(jìn)企業(yè)、個(gè)人信用環(huán)境的不斷改善，降低不良資產(chǎn)比率，優(yōu)化轄區(qū)金融生態(tài)。３、加強(qiáng)政府部門之間的聯(lián)動(dòng)，形成完善的、復(fù)合的信用信息系統(tǒng)。要加強(qiáng)工商行政管理、稅務(wù)、質(zhì)檢、公安、司法、金融等部門和各類行業(yè)自律組織行業(yè)協(xié)會(huì)、商會(huì)等之間信用信息系統(tǒng)的互聯(lián)互通、整合信息數(shù)據(jù)資源，實(shí)現(xiàn)信用信息資源共享，形成統(tǒng)一的信息平臺(tái)。４、加大信用環(huán)境治理，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)存差資金的投入。信用環(huán)境是招商引資、“筑巢引鳳”的根本保證。從某種意義上說，信用環(huán)境建設(shè)的效果是能否引導(dǎo)存差資金投入的關(guān)鍵。因此，政府要?jiǎng)?chuàng)新招商引資觀念。把銀行資金作為引資的一種方式，逐步建立起政府鼓勵(lì)貸款營銷的激勵(lì)機(jī)制。（三）營造良好的司法保障支持體系是改善金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)的根本１、要加強(qiáng)執(zhí)法監(jiān)察，改善執(zhí)法環(huán)境，全力支持基層金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)保全和維護(hù)債權(quán)，加大對(duì)欠、賴、逃債行為的打擊力度，加大對(duì)金融訴訟案件的執(zhí)行力度，提高金融糾紛案件的審結(jié)和執(zhí)結(jié)率，確保金融訴訟案件高效、公正、圓滿地解決。２、加強(qiáng)對(duì)金融有關(guān)法律的宣傳工作。尤其要做好《中國人民銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》、《保險(xiǎn)法》、《刑法》、《破產(chǎn)法》、《物權(quán)法》的宣傳工作，為金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)創(chuàng)造良好的法律環(huán)境。（四）提升金融服務(wù)水平是改善金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)的動(dòng)力１、金融部門要積極、主動(dòng)參與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)活動(dòng)。金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)與企業(yè)及政府部門的溝通聯(lián)系，進(jìn)一步加強(qiáng)銀企、銀政關(guān)系，努力改善金融服務(wù)，提高服務(wù)質(zhì)量，人民銀行要充分發(fā)揮窗口指導(dǎo)作用，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)積極加大對(duì)有效益、講信用企業(yè)的信貸投入。２、加大金融創(chuàng)新力度，提升金融服務(wù)水平。要發(fā)展多層次的金融市場、多元化的金融機(jī)構(gòu)、多樣化的金融工具，運(yùn)用好本地和異地兩個(gè)金融市場，著力拓寬融資渠道，延伸金融服務(wù)領(lǐng)域。準(zhǔn)確市場定位，豐富金融服務(wù)內(nèi)涵，推出適合各類企業(yè)發(fā)展、各類投資主體需求的金融品種，實(shí)施個(gè)性化、差別化、高品質(zhì)服務(wù)，促進(jìn)金融業(yè)良性競爭。（五）實(shí)施比較優(yōu)勢發(fā)展戰(zhàn)略，不斷提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量所謂比較優(yōu)勢發(fā)展戰(zhàn)略，實(shí)質(zhì)上是一種差異化戰(zhàn)略，就是要結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際走自己的路，形成自己的經(jīng)濟(jì)特色，這種地區(qū)特色差異表現(xiàn)在宏觀上就是優(yōu)勢互補(bǔ)，對(duì)于提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量至關(guān)重要。政府有關(guān)部門要結(jié)合國家產(chǎn)業(yè)政策，從資源、人才、區(qū)位、文化等各個(gè)方面，深入研究當(dāng)?shù)貎?yōu)勢，以此為基礎(chǔ)制定科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略。要善于發(fā)展配套經(jīng)濟(jì)、互補(bǔ)經(jīng)濟(jì)，不搞低水平重復(fù)建設(shè)。要扎扎實(shí)實(shí)地抓住幾個(gè)特色產(chǎn)業(yè)，扶持其發(fā)展壯大為支柱產(chǎn)業(yè)。只要發(fā)展戰(zhàn)略正確、產(chǎn)業(yè)定位準(zhǔn)確，就一定能夠提高經(jīng)濟(jì)競爭力和對(duì)金融資源的吸引力。