【正文】 有效單據(jù)及時填開貨到票未到收料單（在當(dāng)月票到的可不開），在收到發(fā)票后，沖銷原貨到票未到收料單，并開具材料票到收料單，月底將貨到票未到材料清單上報財務(wù)。收料單的填開必須正確完整，供應(yīng)單位名稱應(yīng)填寫全稱并與發(fā)票單位一致，如屬票到抵沖的，應(yīng)在備注欄中注明原入庫時間，鑄件收料單上還應(yīng)注明單重和總重。收料單上必須有保管員及經(jīng)手人簽字，并且字跡清楚。每批材料入庫合計金額必須與發(fā)票上的不含稅金額一致。因質(zhì)量等原因而發(fā)生的退回電機，必須由技術(shù)部相關(guān)人員填寫退回電機處理單，辦妥手續(xù)后方可辦理入庫手續(xù)。三、出庫管理各類材料的發(fā)出，原則上采用先進先出法。物料（包括原材料、半成品）出庫時必須辦理出庫手續(xù)，并做到限額領(lǐng)料，車間領(lǐng)用的物料必須由車間主任（或其指定人員）統(tǒng)一領(lǐng)取，領(lǐng)料人員憑車間主任或計劃員開具的流程單或相關(guān)憑證向倉庫領(lǐng)料，行政各部門只有經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批字后方可領(lǐng)取，領(lǐng)料員和倉管員應(yīng)核對物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況，核對正確后方可發(fā)料；倉管員應(yīng)開具領(lǐng)料單，經(jīng)領(lǐng)料人簽字，登記入卡、入帳。成品電機發(fā)出必須由各銷售部開具銷售發(fā)貨單據(jù)，倉庫管理人員憑蓋有財務(wù)發(fā)貨印章和銷售部門負(fù)責(zé)人簽字的發(fā)貨單倉庫聯(lián)發(fā)貨,并登記卡片。四、報表及其他管理倉管員在月末結(jié)賬前要與車間及相關(guān)部門做好物料進出的銜接工作，各相關(guān)部門的計算口徑應(yīng)保持一致，以保障成本核算的正確性。必須正確及時報送規(guī)定的各類報表，收付存報表、材料耗用匯總表、三個月以上積壓物資報表、貨到票未到材料明細(xì)表每月27日前上報財務(wù)及相關(guān)部門，并確保其正確無誤。庫存物資清查盤點中發(fā)現(xiàn)問題和差錯，應(yīng)及時查明原因，并進行相應(yīng)處理。如屬短缺及需報廢處理的，必須按審批程序經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后才可進行處理，否則一律不準(zhǔn)自行調(diào)整。發(fā)現(xiàn)物料失少或質(zhì)量上的問題（如超期、受潮、生銹、老化、變質(zhì)或損壞等），應(yīng)及時的用書面的形式向有關(guān)部門匯報。各事業(yè)部因客戶需要，要求在外設(shè)立倉庫的，必須報經(jīng)股份公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后作為庫存轉(zhuǎn)移，并報財務(wù)部備案，其倉庫管理納入納入所在事業(yè)部侖庫管理；外設(shè)倉庫必須由專人負(fù)責(zé)登記庫存商品收發(fā)存臺賬，并將當(dāng)月增減變動及月末結(jié)存情況編成報表，定期進行盤點清查，每月將各類報表在規(guī)定的時間內(nèi)報送查關(guān)事業(yè)部及財務(wù)人員。倉庫現(xiàn)場管理工作必須嚴(yán)格按照6S要求、ISO9000標(biāo)準(zhǔn)及各事業(yè)部分廠的具體規(guī)定執(zhí)行。什么是6S:(SEIRI)把「要」和「不要」的物品、產(chǎn)品分開；處理不要的物品、產(chǎn)品，使「不要」的物品、產(chǎn)品不會多占據(jù)空間，也不會阻礙正常的生產(chǎn)作業(yè)。例如：處理倉庫里不需要的物品、產(chǎn)品；處理已沒有生產(chǎn)效益的產(chǎn)物，及不能再使用的設(shè)備、工具；清除廠房四周的雜草。(SEITON)要用的物品，「定位」、「定量」，隨手可得，減少拿取的時間。例如：設(shè)備、工具以固定的方式及地點放置；先儲存的原料、物料先使用，以免過期腐壞、生銹造成浪費。(SEISO)打掃塵污，修護異常，防止意外發(fā)生。例如：定期清掃、檢查工具與設(shè)備；定期檢查廠房的設(shè)施、屋頂。(SEIKETSU)隨手復(fù)原，維持整理、整頓、清掃的成果。同時，可持續(xù)防止意外、異常的發(fā)生。例如：制作設(shè)備檢查記錄表或記錄看板，以免忘記進行定期檢查工作；在倉庫中制作各區(qū)儲存標(biāo)示牌，以利正確定位、定量儲存貨物。(SHITSUKE)養(yǎng)成守紀(jì)律的習(xí)慣，讓習(xí)慣成自然，以徹底提高品質(zhì)。例如：制作現(xiàn)場工作重點、流程看板，并養(yǎng)成遵守的習(xí)慣。第四篇：商品出入庫及銷售管理辦法商品出入庫及銷售管理辦法一、商品入庫流程采購人員下定單時應(yīng)該認(rèn)真審核庫存數(shù)量，做到以銷定進。訂單錄入后，采購人員通知供貨商送貨時間，并及時通知倉庫。當(dāng)商品運抵至倉庫時，收貨員必須嚴(yán)格認(rèn)真檢查商品外包裝是否完好，若出現(xiàn)破損、是原裝短少、鄰近有二、效期等情況。收貨人必須拒絕收貨，并及時上報采購部；確定商品外包裝完好后，收貨員必須依照相關(guān)單據(jù)：訂單、隨貨同行聯(lián)，對進貨商品品名、等級、數(shù)量、規(guī)格、金額、單價、效期進行核實，核實正確后方可填制入庫單，入庫保管；若單據(jù)與商品實物不相符，應(yīng)及時上報采購部；入庫商品在搬運過程中，應(yīng)按照商品外包裝上的標(biāo)識進行搬運；在堆碼時，應(yīng)按照倉庫堆放距離要求、先進先出的原則進行。二、商品出庫流程銷售負(fù)責(zé)人開具領(lǐng)料單，倉庫收到以上單據(jù)后，在對出庫商品進行實物明細(xì)點驗，核對準(zhǔn)確無誤，方可簽字認(rèn)可出庫。商品出庫后倉庫管理員在當(dāng)日根據(jù)正式出庫憑證銷賬并清點貨品結(jié)余數(shù)，做到賬貨相符。三、商品銷售。銷售負(fù)責(zé)人領(lǐng)貨后根據(jù)場地實際情況，將商品分配給各店促銷人員，并做好交接簽字確認(rèn)工作，提交交接附表給財務(wù)人員入賬。銷售負(fù)責(zé)人應(yīng)隔天及時到店收取促銷人員營業(yè)款，將銷貨清單及營業(yè)款一并交予財務(wù)人員，財務(wù)人員開具收款收據(jù)。每月30日銷售負(fù)責(zé)人需與財務(wù)人員盤點各店商品結(jié)余及銷售情況。第五篇：材料采購及出入庫管理辦法材料采購及出入庫管理辦法為了加強公司材料采購和出入庫的管理，充分發(fā)揮資金的使用效益，減少不必要的支出和浪費，按照節(jié)省節(jié)約的原則，規(guī)范材料的采購、入庫、出庫的工作程序，建立科學(xué)有效的管理制度，特制定本辦法。一、材料采購 采購原則：公司采購員在對材料市場進行調(diào)查了解的基礎(chǔ)上，保證以低價購入，并要保證材料的質(zhì)量。填寫《材料采購單》時要注明材料用途。采購員要嚴(yán)格按照領(lǐng)導(dǎo)審批的《材料采購單》進行采購，未經(jīng)審批的不得私自采購。材料需求部門要配合采購員進行采購，以保證采購材料的種類和型號相符。二、入庫的辦理采購員將所采購材料填寫入庫單連同采購發(fā)票交于倉庫保管員，倉管人員對照入庫單和采購發(fā)票按類進行數(shù)量清點驗收，（包括購貨單位名稱、數(shù)量、規(guī)格型號、單價金額。）確定無誤后在入庫單上簽字，然后按品名、型號、單價等進行詳細(xì)入帳。三、出庫的辦理材料需求人員必須憑“出庫單”到倉庫領(lǐng)取材料，領(lǐng)料單上必須填寫領(lǐng)用部門，班組長、部門主管和主管領(lǐng)導(dǎo)簽字。領(lǐng)料單一式三聯(lián)，一聯(lián)領(lǐng)用部門，其余兩聯(lián)由庫管員保存，月末一并交財務(wù)稽核后，返還一聯(lián)。四、相關(guān)要求。（一）工具類材料各部門要建立檔案記錄，保管員在出庫時也要建立備查帳。（二）要嚴(yán)格執(zhí)行材料采購審批手續(xù)，凡不按審批權(quán)限履行審批手續(xù)而私自采購的，在發(fā)票上不予簽字。（三）材料采購要在5日內(nèi)結(jié)算，要履行完所有簽字與報銷手續(xù)，對借款余額及時返回財務(wù)。（四）倉庫保管員一定要嚴(yán)格履行出入庫手續(xù)，切實做到帳物相符，未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)允許，不得將材料轉(zhuǎn)借他人使用。否則，要進行嚴(yán)肅處理。（五）保管員要根據(jù)庫存材料的性能和特點進行合理儲存和保管，做到保質(zhì)、保量、保安全。定期盤庫清點，達到數(shù)量清、質(zhì)量清、帳表清(六)各部門人員要以身作則，注意把好采購、入庫、出庫、使用等各個關(guān)口，確保材料安全合理的使用。財 務(wù) 部二0一一年九月