公司出納財務(wù)的崗位職責(zé)-資料下載頁
2025-10-15 20:40本頁面
【正文】 存款日記賬，月末與銀行對賬單對賬，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。及時向領(lǐng)導(dǎo)報告未達賬項并請示處理辦法。年末將對賬單和調(diào)節(jié)表裝訂成冊，妥善保管。負責(zé)購買各種支票，認真辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù)，簽發(fā)的各種票據(jù)填寫清楚，印章齊全，數(shù)據(jù)正確，作廢支票加蓋作廢戳記，連同支票存根一起存放。辦理現(xiàn)金提存，復(fù)核銀行各種收付款票證，負責(zé)各項代扣款項的代扣工作。銀行帳務(wù)及時處理，不得押單，不得任意涂改、抽換偽造憑證。妥善保管銀行單據(jù)、存根、銀行日記帳等會計資料?，F(xiàn)金管理：嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，遵守銀行核定的庫存現(xiàn)金限額，嚴禁挪用和坐支現(xiàn)金，嚴禁白條充庫，不得編造用途套取現(xiàn)金，互相借用現(xiàn)金，不得挪用賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金。根據(jù)審核無誤的原始憑證和記賬憑證辦理各項現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，交接或收付現(xiàn)金必須當面點清，同時在原始憑證上加蓋現(xiàn)金收付訖戳記，負責(zé)現(xiàn)金收付憑證的編制，不得任意涂改、抽換、偽造憑證。出納員直接收到的現(xiàn)金銷售款，要在第一時間存入公司指定賬戶，不能挪用公款和私自外借，每日下班前核對庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，賬實相符。負責(zé)保管現(xiàn)金、空白支票、空白收據(jù)，負責(zé)保險柜的使用保密工作，鑰匙不得任意轉(zhuǎn)交他人，加強安全防范意識，謹防假幣。逐日逐筆的登記現(xiàn)金日記賬。對應(yīng)收及暫付款要及時清收，定期向借款人發(fā)出催收通知。經(jīng)辦人向財務(wù)部門報銷費用時要填寫“費用報銷單”，并在報銷單后黏貼原始憑證（發(fā)票或收據(jù)），出納員見主辦會計及指定權(quán)限負責(zé)人審批簽字后予以付款。公司員工因工作需借用現(xiàn)金時，需填寫“借款單”，借款單需注明借款人名稱，所屬部門，借款用途，借款金額等具體事項，出納員見部門領(lǐng)導(dǎo)及公司指定權(quán)限的負責(zé)人審批簽字后予以支付。出納人員應(yīng)當具有良好的職業(yè)道德和行為準則，熟記各種規(guī)章制度。在工作中要仔細認真、積極主動、責(zé)任心強，要高瞻遠矚。提前做好款項的準備工作，完成本職工作的同時也要按時完成領(lǐng)導(dǎo)交付的其他各項工作。
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